餐飲管理操作手冊(cè)范本

1、. .PAGE45 / NUMPAGES45第七章 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)235第一節(jié) 崗位職責(zé) 235（一）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé) 235（二）會(huì)計(jì)員崗位職責(zé) 237（三）出納員崗位職責(zé)238（四）財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé) 239（五）成本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)240（六）收銀部長崗位職責(zé)241（七）收銀員崗位職責(zé)242（八）倉庫管理員崗位職責(zé) 243（九）食品采購員崗位職責(zé) 244（十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員崗位職責(zé) 245第二節(jié) 財(cái)務(wù)部操作程序與標(biāo)準(zhǔn) 246（一）會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn) 246（二）餐廳每月工資表的編制工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn) 248（三）出納員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn) 249（四）收銀員工作規(guī)操作

2、程序與標(biāo)準(zhǔn) 252（五）作廢帳單的管理工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn) 254（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)255（七）收銀交接班現(xiàn)金與帳單交接工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)256（八）保管員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)257（九）貨物驗(yàn)收工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)258（十）采購員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)260（十一）采購員工作質(zhì)量規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)261（十二）電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)262第三節(jié) 財(cái)務(wù)部管理制度 263（一）財(cái)務(wù)借款與核銷管理工作制度263（二）公司固定資產(chǎn)管理制度264（三）報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理265（四）部審計(jì)管理制度266（五）工程部工用具管理制度267（六）會(huì)計(jì)核算管理制度

3、268（七）餐廳簽單、掛帳打折管理制度269（八）處理收銀員長短款工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)270（九）貨物原料出入庫管理辦法271（十）財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度272（十一）食品原材料與其他物品采購管理制度274（十二）財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度275（十三）員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度276（十四）員工工資待遇中的各種扣款制度278（十五）作廢帳單的管理工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)280第三節(jié) 財(cái)務(wù)部管理運(yùn)轉(zhuǎn)表格 281第七章、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)第一節(jié) 崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)一、崗位名稱： 財(cái)務(wù)主管二、崗位級(jí)別： 主管三、直接上司 ：總監(jiān)四、下屬對(duì)象： 會(huì)計(jì)員 出納員 成本核算員 倉庫保管員 收銀主管五、主要職

4、責(zé)：1、主持財(cái)務(wù)部門例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作精神，總結(jié)本周的工作不足，提高工作效率。2、負(fù)責(zé)組織酒店的經(jīng)濟(jì)核算，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表向董事會(huì)與公司總經(jīng)理、總監(jiān)匯報(bào)并按董事會(huì)規(guī)定時(shí)限與時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。3、審查各項(xiàng)開支，密切與各部 門聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費(fèi)用情況，并報(bào)董事會(huì)。4、做好各項(xiàng)資金計(jì)劃平衡，管理和掌握各項(xiàng)資金的運(yùn)用，調(diào)理各業(yè)務(wù)部門所需資金，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)之順利開展。5、督促有關(guān)人員抓緊應(yīng)收款的催收工作，加速資金回籠。6、檢查、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)業(yè)務(wù)知識(shí)，學(xué)習(xí)和執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”。7、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商金融等相關(guān)部門的聯(lián)系與時(shí)做好財(cái)政

5、稅務(wù)工作。8、聯(lián)系各營業(yè)部門，了解經(jīng)營情況和市場信息與時(shí)向上級(jí)提出合理化建議。9、保存酒店關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整保管企業(yè)合作期的一切帳冊(cè)，報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。10、開展部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)，規(guī)、程序做法、環(huán)節(jié)、能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其它崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（二）會(huì)計(jì)員崗位職責(zé)一、崗位名稱： 會(huì)計(jì)二、崗位級(jí)別： 部長三、直接上司 ：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)餐廳成本分

6、析，盈利分析。2、負(fù)責(zé)餐廳收銀系統(tǒng)的培訓(xùn)，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務(wù)技能，以確保順利進(jìn)行。3、規(guī)財(cái)務(wù)各類票單，文件、帳冊(cè)等管理工作。4、搞好各檔案工作。5、核算營業(yè)收入與支出。6、負(fù)責(zé)公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。7、協(xié)調(diào)營業(yè)部門關(guān)系，使?fàn)I業(yè)與買單正常運(yùn)轉(zhuǎn)。8、每日核算營業(yè)報(bào)表經(jīng)經(jīng)理審核后上報(bào)總監(jiān)與總經(jīng)理與執(zhí)行董事等。9、定期上報(bào)損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、盤點(diǎn)表等。10、追蹤應(yīng)收帳和應(yīng)付帳款等工作。11、協(xié)助經(jīng)理搞好財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和各期培訓(xùn)計(jì)劃。12、協(xié)助經(jīng)理搞好金融部門，稅收等部門關(guān)系，與時(shí)掌握國家稅收政策。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的

7、工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（三）出納員崗位職責(zé)一、崗位名稱： 出納員二、崗位級(jí)別： 部長三、直接上司 ：財(cái)務(wù)部主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、做好餐廳現(xiàn)金收入與支出，認(rèn)真按照會(huì)計(jì)制度處理各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。2、與財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等部門搞好關(guān)系，隨時(shí)了解貨幣兌換率和稅收相關(guān)政策。3、按規(guī)定保管好現(xiàn)金。4、負(fù)責(zé)員工薪金（銀行存卡辦理）和發(fā)放。5、負(fù)責(zé)每天餐廳收銀找零兌換工作。6、負(fù)責(zé)培訓(xùn)收銀員對(duì)刷卡知識(shí)的了解與對(duì)真假幣的辨認(rèn)。7、做好各類票證、文件資料的保管工作。8、對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交給的任務(wù)認(rèn)真與時(shí)完成。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通

8、酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（四）財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé)一、崗位名稱：審核員二、崗位級(jí)別： 員工三、直接上司 ：財(cái)務(wù)部主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項(xiàng)目；同時(shí)審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳憑證容一致。2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，均要拒絕辦理，并與時(shí)向會(huì)計(jì)主管或財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告。3、編制年度、季度、月度會(huì)計(jì)報(bào)表，并做出編表說明。4、協(xié)助會(huì)計(jì)主管編寫每月的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)經(jīng)營收入影響較大

9、的項(xiàng)目，要單獨(dú)做出分析。5、月終做出匯總平衡表，并與各明細(xì)分類帳核對(duì)。6、裝訂記帳憑證、會(huì)計(jì)報(bào)帳表、各種帳冊(cè)，并分類編制。7、對(duì)消費(fèi)帳單嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)問題與時(shí)與各部門聯(lián)系，或上報(bào)總經(jīng)理。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（五）成本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)一、崗位名稱：成本核算統(tǒng)計(jì)員二、崗位級(jí)別： 員工三、直接上司 ：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。按時(shí)、保質(zhì)完成各部門的成本費(fèi)用核算。每日與時(shí)按廚房測算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算

10、員做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（六）收銀部長崗位職責(zé)一、崗位名稱：收銀部長二、崗位級(jí)別： 部長三、直接上司 ：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、認(rèn)真遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，緊持原則。為公司嚴(yán)格把好收銀關(guān)，根據(jù)公司與財(cái)務(wù)部要求，嚴(yán)格管理全體收銀員。2、負(fù)責(zé)收銀臺(tái)的全面工作，檢查各崗位責(zé)任制的落實(shí)情況和各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況。3、每月月底與時(shí)編排收銀員更期表，做好考勤的統(tǒng)計(jì)工作。4、在營業(yè)現(xiàn)場與時(shí)解決疑難問題，并與樓面與相關(guān)部門做好溝通、協(xié)調(diào)工作，對(duì)于出現(xiàn)重

11、大無力解決的事件，要與時(shí)向各區(qū)副總或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以確保與時(shí)排解有關(guān)問題，使?fàn)I業(yè)工作正常運(yùn)作。5、頂替收銀員當(dāng)值。6、定期（如每周）向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)營業(yè)現(xiàn)場的營運(yùn)情況和存在的問題與改革建議；定期或不定期匯報(bào)收銀員的工作情況和思想狀況；充分調(diào)動(dòng)收銀人員的工作積極性。7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（七）收銀員崗位職責(zé)一、崗位名稱： 收銀員二、崗位級(jí)別： 部長三、直接上司 ：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)章制度與財(cái)務(wù)制度處理好日常工作。

12、2、在崗期間，除按公司規(guī)定準(zhǔn)備的零用金外，一律不準(zhǔn)攜帶現(xiàn)金入收銀臺(tái)；不準(zhǔn)私自套匯或變相套匯。3、嚴(yán)格按照收銀工作流程對(duì)電腦、刷卡機(jī)、檢鈔機(jī)等收銀設(shè)備的使用，要嚴(yán)格按規(guī)定的進(jìn)行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。4、實(shí)行微笑服務(wù)和唱收唱付的服務(wù)方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符與爭吵等事件的發(fā)生。5、因工作失誤，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。6、認(rèn)真打印和填寫各種營業(yè)報(bào)表，與時(shí)結(jié)算當(dāng)日營業(yè)款項(xiàng)，做到 單單相符、單款相符、表款相符。7、認(rèn)真記錄和反映每日營業(yè)現(xiàn)場的非正常事件。8、服從領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，按指定時(shí)間上下班與輪休。9、收銀組長要協(xié)助主管收銀臺(tái)的日常工作。六、任職條件：1

13、、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（八）、倉庫管理員崗位職責(zé)一、崗位名稱：倉庫管理員二、崗位級(jí)別：員工三、直接上司：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、熟悉公司所需物品的名稱與用途并了解物品的性能。2、做好采購數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量的驗(yàn)收與登記。3做好倉庫物品的收支平衡。4、做好倉庫物品的堆放、排列、標(biāo)示工作。5、做好發(fā)貨、退貨記錄工作。6、做好安全庫量以與倉庫衛(wèi)生工作。7、搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報(bào)廢工作。8、處理好倉庫的積壓品和過期物品。9、搞好每月盤點(diǎn)，做好倉庫報(bào)表。10、部門物品意

14、見隨時(shí)收集并告知上司是否采購。11、認(rèn)真與時(shí)做好物品的直撥出庫入倉，報(bào)損等工作事務(wù)。12、把好質(zhì)量關(guān)，對(duì)低劣商品拒絕收用，嚴(yán)格執(zhí)行申購計(jì)劃。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（九）食品采購員崗位職責(zé)一、崗位名稱：食品采購員二、崗位級(jí)別：員工三、直接上司：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、一切采購物品必須按有關(guān)部有效采購單進(jìn)行，并切有總經(jīng)理簽字方可采購。2、經(jīng)常到部門了解物品使用情況與請(qǐng)購物資的規(guī)格、型號(hào)精量，避免錯(cuò)購。3、認(rèn)真核實(shí)各部的請(qǐng)購計(jì)劃，根據(jù)倉庫存貨情況，定出實(shí)際采購計(jì)劃，對(duì)定

15、型、常用物資按庫存規(guī)定與時(shí)辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計(jì)劃。4、對(duì)各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經(jīng)常聯(lián)系。5、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，購進(jìn)一切貨物首先辦理進(jìn)倉手續(xù)，然后到財(cái)務(wù)報(bào)帳，不拖帳、掛帳。6、與倉庫聯(lián)系，落實(shí)當(dāng)天物品的實(shí)際到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質(zhì)量關(guān)。然后通知申購部門，與時(shí)領(lǐng)出。7、盡量做到單據(jù)（或發(fā)票）隨貨同行，交倉管員驗(yàn)收（托收除外），如因省外物資不能單據(jù)隨貨同行，應(yīng)預(yù)先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉管員做好收貨準(zhǔn)備。8、下班前，做好當(dāng)天工作情況記錄和明天工作計(jì)劃。9、采購物品一定實(shí)行貨比三家，對(duì)大件物品，特殊物品技術(shù)性設(shè)備等實(shí)行先報(bào)價(jià)看樣品再購買原則，

16、以便做到價(jià)格合理功能有效，質(zhì)量保證。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、中專文化程度或同等學(xué)歷，兩年工齡以上。身體健康，精力充沛。（十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員崗位職責(zé)一、崗位名稱：電腦系統(tǒng)維護(hù)員二、崗位級(jí)別：員工三、直接上司：財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：對(duì)電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。對(duì)于系統(tǒng)硬件與軟件出現(xiàn)故障、錯(cuò)誤與時(shí)處理，并報(bào)告本部門主管，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。對(duì)任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無把握與非授權(quán)的指令操作。安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部

17、門編制和打印各種報(bào)表，并做好數(shù)據(jù)工作。負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件與使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。保持機(jī)房適當(dāng)?shù)臏囟?、溫度與環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，與時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計(jì)劃和機(jī)房用品計(jì)劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用，控制各功能操作密碼，對(duì)違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報(bào)告。11、經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資

18、料，并結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。11 維護(hù)酒店建設(shè)與維護(hù)更新工作六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的電腦管理維修具有一定的組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。第二節(jié) 財(cái)務(wù)部操作程序與標(biāo)準(zhǔn)（一）會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE1、收入核算流程：現(xiàn)金應(yīng)收賬款支票、信用卡解銀行餐廳賬臺(tái)出納銀行回單應(yīng)收票據(jù)交款單

19、記賬復(fù)核營業(yè)收入制證審核營業(yè)報(bào)表存檔賬單其它2、支出核算流程（1）現(xiàn)金、銀行符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷現(xiàn)金超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)計(jì)劃原始憑證制證 符合 要求收料單資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票復(fù)核工業(yè)審批手續(xù)審核退票憑證 不符合 要求電腦記賬存檔財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章合理合法銀行出 納付 款（二）餐廳每月工資表的編制工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE每月工資表的編制工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFE

20、CTIE每月工資表的編制工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)1、職工工資的發(fā)放，是營業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個(gè)月電腦與簽到本為考勤情況計(jì)算審核出來的。2、人力資源部每月2號(hào)前按時(shí)向財(cái)務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動(dòng)表，工資核算員則根據(jù)酒店制定薪金標(biāo)準(zhǔn)與員工級(jí)別，人力資源部每月工資的變動(dòng)容，編制工資表。4、將編制工資表送部門總監(jiān)、總經(jīng)理簽字審核5、工資核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證編號(hào)存檔（三） 出納員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE出納員工作規(guī)操作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEP

21、T.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE出納員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)（一）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序會(huì)計(jì)、出納與收銀部長一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。（二）出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映酒店?duì)I業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財(cái)務(wù)

22、部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來，根據(jù)該記錄格式要求，對(duì)于付款單位、付款金額、支票等容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個(gè)營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計(jì)數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。（四）差額核對(duì)：1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送財(cái)務(wù)審計(jì)核算員

23、進(jìn)行差額核對(duì)。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。3、在登記表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）為餐廳收銀組在填寫登記表過程中，繳款員、數(shù)字金額一定要正確與清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按

24、較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將報(bào)表分為兩部分。1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄容填寫，括號(hào)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。2、支出部分。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。（六）現(xiàn)金支出報(bào)銷程序酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單,根據(jù)性質(zhì)不同,部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核，經(jīng)總經(jīng)理或總監(jiān)書面授權(quán)人審批后，方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。支出出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否

25、完備，經(jīng)核實(shí)無誤后，方可承付現(xiàn)金。支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，支出核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。（七）登記現(xiàn)金日記帳程序登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記帳目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。（八）抽查備用金工作程序出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱與存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序

26、，在備用金檢查表上一一填寫，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時(shí)，應(yīng)立即開出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人與部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見。（四）收銀員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE收銀員工作規(guī)操作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)（一）班前準(zhǔn)備工作1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上

27、崗前需簽到，由餐廳收銀部長監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。2、收銀員與部長或出納一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單與收據(jù)，檢查帳單與收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單與收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)與時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便與時(shí)處理。（二）正常操作工作程序1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，

28、收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單輸入電腦，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以與客人所點(diǎn)的食品、飲料容與數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。（三）結(jié)帳工作流程 1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。 3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交

29、回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。 4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。 5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上，在由廳面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。 7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請(qǐng)廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。 8、總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人

30、員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用部帳單，帳單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。 9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳；在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況與收入情況，并填寫“餐廳核對(duì)表”。（四）單、總班結(jié)帳 在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。（五）當(dāng)日、歷史帳目查詢“當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目?！皻v史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。（五） 作廢帳單的管理工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程

31、序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE作廢帳單管理工作操作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE作廢帳單管理工作操作規(guī)收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。作廢單必須由餐廳部長級(jí)以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單的原因。（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位

32、POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 2、支票 收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人和聯(lián)系。本酒店不接受私人支票，如由經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 3、信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用圍的信用

33、卡、查核該卡是否以被列入止付，（如刷錯(cuò)信用卡紙、過期、止付期與非接受圍的信用卡銀行一律拒收。 2）客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，有效期和簽名應(yīng)與信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。 3）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過EDC取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。 4）簽購金額如超過授權(quán)金額的10%以，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。（七） 收銀交接班現(xiàn)金與帳單交接工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE收銀交接班現(xiàn)金與帳單交接工作規(guī)編號(hào)REF.NO

34、.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀交接班現(xiàn)金與帳單交接工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)1、現(xiàn)金交接程序餐廳收銀員編制報(bào)告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋。要求裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員下班時(shí)，由接收人一一清點(diǎn)現(xiàn)金口袋與核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人欄簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天出納清點(diǎn)為止

35、。2、客帳單交接程序客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單最后一是否有連號(hào)，無誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。（八）保管員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE保管員工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人AP

36、PROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE倉庫保管員工作規(guī)1、按時(shí)到達(dá)工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況與時(shí)上報(bào)。2、認(rèn)真做好倉庫的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉庫，合理堆放貨物，與時(shí)檢查火災(zāi)，危險(xiǎn)隱患。3、負(fù)責(zé)全賓館物資的收、發(fā)、存工作。必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的申購單按質(zhì)、按量驗(yàn)收，根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格等辦理驗(yàn)收手續(xù)，如有不符合質(zhì)量要求的，要堅(jiān)決退貨，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。4、貨物入庫時(shí)，一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的按照入庫單上所列項(xiàng)目認(rèn)真填寫，確保準(zhǔn)確無誤。驗(yàn)收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。如實(shí)填寫貨物卡，貨物卡應(yīng)放在顯眼位置。對(duì)

37、于進(jìn)倉的物品，應(yīng)在包裝上打上公司的標(biāo)記，入庫時(shí)間和批號(hào)。5、負(fù)責(zé)鮮貨、餐料驗(yàn)收監(jiān)督，嚴(yán)格把好質(zhì)量，數(shù)量驗(yàn)收關(guān)，對(duì)不夠斤量的物資，除按實(shí)際重量驗(yàn)收外，還應(yīng)要求供貨補(bǔ)足。6、發(fā)貨時(shí)，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理，嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。7、注意倉庫所有物品的存量，以降低庫存為原則，根據(jù)實(shí)際使用量，科學(xué)制定各種物品的存量，并據(jù)此每周做出請(qǐng)購計(jì)劃。8、對(duì)于倉庫積壓物資和部門長期不領(lǐng)用的物品，要與時(shí)反映并催促各有關(guān)努門盡早處理。9、出庫物品，必須要由部門經(jīng)理或廚師長簽字方可出庫。物品出庫和入庫要與時(shí)登記造帳，結(jié)出余額，以便隨時(shí)查核。10、負(fù)責(zé)記好公司所

38、有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。做到入帳與時(shí)，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理。11、定期做好物資、商品的盤點(diǎn)工作，做到帳、貨、卡三相符。做好月底倉庫盤點(diǎn)手續(xù)，與時(shí)結(jié)出月末庫存數(shù)，上報(bào)各有關(guān)部門。12、嚴(yán)禁借用倉庫物品，嚴(yán)禁向供應(yīng)商購買物品，嚴(yán)禁有意或無意地向供應(yīng)商索要財(cái)物，嚴(yán)禁與使用部門勾結(jié)，損害賓公司利益，嚴(yán)禁與供貨商、采購員勾結(jié)，損害公司利益。（九）貨物驗(yàn)收工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE貨物驗(yàn)收、保管工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審

39、批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE貨物驗(yàn)收工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn):1上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進(jìn)貨單，做到對(duì)當(dāng)天應(yīng)到的物品品種、規(guī)格與數(shù)量心中有數(shù)。同時(shí)應(yīng)做好磅稱校驗(yàn)和倉庫清潔衛(wèi)生工作。2物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否有申購計(jì)劃，然后對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。3先清點(diǎn)或過磅核對(duì)物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過磅。4包裝的食品原料要檢查是否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)格與等級(jí)等，進(jìn)口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)識(shí)。5大批鮮活貨或有疑議的食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)員、驗(yàn)收員會(huì)同驗(yàn)收。6其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉保員拆

40、箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。7符合數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的物品，由驗(yàn)收員填寫驗(yàn)收單，價(jià)格根據(jù)采購員報(bào)價(jià)單填寫，倉保員收貨時(shí)根據(jù)發(fā)票和驗(yàn)收單復(fù)核實(shí)物，直接進(jìn)廚房的要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。經(jīng)檢驗(yàn)不合格物品應(yīng)與時(shí)向部門主管與采購部報(bào)告，區(qū)別情況與時(shí)處理。8入庫的物品要辦理入庫單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，倉保員每天應(yīng)根據(jù)入庫單、領(lǐng)料單與時(shí)登記賬、卡。9貨物驗(yàn)收操作流程：驗(yàn)收員首先檢查磅稱準(zhǔn)確性，然后根據(jù)申購計(jì)劃填寫驗(yàn)收單（數(shù)量、單價(jià)）（1）批量貨物驗(yàn)收操作流程：A餐具、低值易耗品等物品由使用部門、驗(yàn)收員、倉保員監(jiān)督員按合同要求或拆箱抽樣共同驗(yàn)收B廚房鮮活貨由采購員、驗(yàn)收員監(jiān)督員、廚師、共同驗(yàn)收（2）日常貨物驗(yàn)

41、收操作流程：A驗(yàn)收員核對(duì)發(fā)票或進(jìn)貨單數(shù)量、品種、規(guī)格、單價(jià)供貨單與申購計(jì)劃不符的退票糾正與申購計(jì)劃相符的物品填寫入貨單過磅數(shù)量B其他物品通知倉保員驗(yàn)收、辦理入庫手續(xù)C鮮活貨通知作用部門驗(yàn)收、辦理領(lǐng)用手續(xù)D驗(yàn)收員日常貨物驗(yàn)收時(shí)要檢查貨物質(zhì)量進(jìn)口防偽標(biāo)識(shí)，食品檢查防偽標(biāo)識(shí)檢查包裝食品原料的標(biāo)簽，按申購要求檢查剔除不合格品后過磅，廚房鮮活貨濾水后稱重（3）凡驗(yàn)收不全格通知采購?fù)素浕蜃髌渌幚?。（十）采購員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE采購員工作規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人

42、APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購員工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)1、完成公司各類物資的采購任務(wù)，并在預(yù)算做到貨比三家，擇優(yōu)選用，開源節(jié)流，達(dá)到控制成本的目的。2、在從事采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。3、采購員必須經(jīng)常了解自己購進(jìn)貨物的質(zhì)量，以與使用部門的意見。4、采購員必須經(jīng)常了解市場行情，掌握供貨渠道，減少供貨環(huán)節(jié)，以便能隨時(shí)滿足使用部門對(duì)貨品在質(zhì)量，數(shù)量，價(jià)格和采購費(fèi)用等方面的要求。5、采購員有義務(wù)向使用部門推薦使用的新產(chǎn)品6、采購員有義務(wù)對(duì)倉庫與使用部門的積壓物資或長期不使用的物品，進(jìn)行處

43、理與推銷工作。（十一）采購員工作質(zhì)量規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE采購員工作質(zhì)量規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的酒店采購計(jì)劃，并按計(jì)劃要求按時(shí)、按質(zhì)、按量完成采購任務(wù)。每項(xiàng)采購品做到以質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)三要素進(jìn)行貨比三家，以達(dá)到降低酒店成本之目的。批量訂貨時(shí)，應(yīng)先與供應(yīng)商簽訂購銷合同，注明品名、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、顏色、數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨期、交貨地點(diǎn)、方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、付款方式等具體

44、條款。對(duì)專業(yè)要求高的物品采購，應(yīng)會(huì)同使用部門共同實(shí)施采購任務(wù)。物品采購后，驗(yàn)收員應(yīng)按規(guī)定手續(xù)嚴(yán)格驗(yàn)貨，如有質(zhì)量或其他問題，應(yīng)與時(shí)與供應(yīng)廠商聯(lián)系換貨或辦理退貨手續(xù)。物品驗(yàn)收入庫后，應(yīng)將有關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后予以或負(fù)責(zé)同意采購的部門與單位付款。凡部門采購物質(zhì)必須要有部門經(jīng)理與總監(jiān)簽字審批（十二）電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)1、

45、對(duì)于硬件故障，首先從電源查起，再用排除法查找問題。不能解決的問題，立即下單，聯(lián)系電腦維修商。2、對(duì)于網(wǎng)絡(luò)故障，先通過查線，再看網(wǎng)卡、HUB，最后檢查電腦設(shè)置。3、對(duì)于軟件故障，先查看設(shè)置是否發(fā)生變動(dòng)，再查病毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，一定要在使用負(fù)責(zé)人參與、認(rèn)可并做完備份后進(jìn)行。4、對(duì)于影響部門使用的情況，需向部門說明，在條件許可的情況下，先提供替代設(shè)備使用，并辦好替借手續(xù)。第三節(jié) 財(cái)務(wù)部管理制度（一）財(cái)務(wù)借款與核銷管理工作制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE處理收銀員長短款工作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PR

46、EPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)務(wù)借款與核銷管理工作制度借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會(huì)計(jì)審核,交總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。第二條.費(fèi)用發(fā)生后，持報(bào)銷票據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)帳。第三條.報(bào)銷票據(jù)要提供合法報(bào)銷單據(jù)（特殊情況除外）。第四條.提供零星多小單據(jù)，需將多單據(jù)以階梯方式貼在一空白紙上，并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫的要附上入庫單。第五條.報(bào)銷一律用碳素筆，寫明報(bào)銷日期并附審批人總監(jiān)總經(jīng)理的簽名。第六條.財(cái)務(wù)部要對(duì)報(bào)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。第七條.借款人因公借款辦事,要本著當(dāng)日借當(dāng)日?qǐng)?bào)的原

47、則,特殊情況必須在借款一星期進(jìn)行核銷。（二） 公司固定資產(chǎn)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE公司固定資產(chǎn)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE公司固定資產(chǎn)管理制度第一條.公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機(jī)械設(shè)備、大小汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按哪個(gè)部門使用，就由哪個(gè)部門管理的原則進(jìn)行分工。建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地與存

48、放地點(diǎn)。折舊年限：房屋15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。折舊計(jì)提方法采用使用年限法。（三） 報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE報(bào)損、報(bào)廢管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE報(bào)損、報(bào)廢管理制度第一條.商品與原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價(jià)值，需要做報(bào)損、報(bào)廢處理時(shí)，由保管員填報(bào)“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報(bào)告表送交財(cái)務(wù)部。第二條.經(jīng)主管會(huì)計(jì)審查提出處理意見后，報(bào)總經(jīng)理審批。

49、第三條.各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢、毀損要由主管會(huì)計(jì)提出處理意見，然后送交總監(jiān),總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。報(bào)損、報(bào)廢的金額走營業(yè)外支出科目。（四） 部審計(jì)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE部審計(jì)管理制度第一條.認(rèn)真復(fù)核總臺(tái)收銀員的營業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)與時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無誤。對(duì)己復(fù)核過的報(bào)表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。第二條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。

50、同時(shí)審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳容一致。來自 三七二 二.cn 中國最大的資料庫下載第三條.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。第四條.審核原料的購入憑證與采購員的報(bào)銷單據(jù)在直撥單上的簽名。第五條.每日與時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤率。第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對(duì)，出現(xiàn)差異要與時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。（五） 工程部工用具管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門D

51、EPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE工程部工用具管理制度第一條.工程部所有的維修用工具、用具必須登記，實(shí)行統(tǒng)一管理。第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。第三條.工具保管和使用不當(dāng)造成損壞或丟失由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。（六） 會(huì)計(jì)核算管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE會(huì)計(jì)核算管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE會(huì)計(jì)核算管理辦法第一條.會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生

52、制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條.會(huì)計(jì)年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報(bào)表均用中文。第四條.會(huì)計(jì)科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合我公司的具體情況制定。第五條.會(huì)計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用支出證明單、請(qǐng)購單、收款收據(jù)、借款單等。外來原始憑證指：我單位與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)由對(duì)方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3) 會(huì)計(jì)憑證保管期限為十五年。第六條.會(huì)計(jì)報(bào)表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)部的要求與時(shí)填制申報(bào)。（七）餐廳簽單

53、、掛帳打折管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE簽單、掛帳運(yùn)作程序制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE餐廳簽單、掛帳、打折、贈(zèng)送管理制度1、公司只允許董事（老板）簽單掛帳，董事不在時(shí)，可委托總經(jīng)理或總監(jiān)簽字掛帳。2、董事（老板）總監(jiān)總經(jīng)理消費(fèi)簽單掛帳一律7折3、凡未與公司簽定消費(fèi)簽單掛帳合同單位或個(gè)人一律不得簽單掛帳4、公司貴賓卡可以8.8折優(yōu)惠5、公司管理人員處理投訴部長可以打9折,經(jīng)理8.5折,8.5折以上必須請(qǐng)示總監(jiān)或總經(jīng)理審批6、部長級(jí)以

54、上在餐廳客戶應(yīng)酬時(shí)可以贈(zèng)送果盤一個(gè)（八）處理收銀員長短款工作規(guī)操作程序與標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE處理收銀員長短款工作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE處理收銀員長短款工作程序經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長短款。出現(xiàn)長款時(shí)，要通過帳務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫出短款報(bào)告，并提出處理意見交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開出財(cái)務(wù)部正式收

55、據(jù)，沖銷其短款金額。（九）貨物原料出入庫管理辦法程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE貨物原料出入庫管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE貨物原料出入庫管理辦法1.出庫時(shí)間定為每日的上午9:3010:30下午2:304:30（特殊情況除外）。2.辦理出庫必須由總監(jiān)后總經(jīng)理在部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。3.部直撥單用于出品部營業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)食品原料、而出庫單用于后勤部門（工程、保安、辦公室、餐廳）領(lǐng)用物品。4.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫

56、手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、要直撥入廚房，只需要辦理驗(yàn)收手續(xù)即可。5.固定資產(chǎn)購入驗(yàn)收后直撥入使用部門，需要填寫入庫單,然后直接填制固定資產(chǎn)管理賬冊(cè)。6保管員要對(duì)入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，并要有產(chǎn)品三證發(fā)現(xiàn)問題物品原料應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。直撥程序采購部根據(jù)貨物填寫直撥單 倉庫驗(yàn)收后簽名 直撥部門主管驗(yàn)收簽名。十四、退、換貨物程序：用貨部門將不合格貨物清出 倉庫檢驗(yàn)并核對(duì)驗(yàn)收 采購?fù)嘶亟o供應(yīng)商 供應(yīng)商換回合格貨物給用貨部門。（十）財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONS

57、IBLE涉與部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度第一條.目的為保證存貨與財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。第二條.盤點(diǎn)圍（一）存貨盤點(diǎn)：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。（二）財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券。（三）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。3、低值易耗品：

58、購入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。第三條.盤點(diǎn)方式、時(shí)間（一）年中、年終盤點(diǎn)1、存貨：由各管理部門、采購員會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤點(diǎn)時(shí)間是6月30日、31日；年終盤點(diǎn)時(shí)間是12月30日、31日。2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤點(diǎn)。3、財(cái)產(chǎn)：由各部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。（二）月末盤點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門與財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次，時(shí)間為每月30日。第四條.人員的指派與職責(zé)總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行與異常事項(xiàng)的上報(bào)總經(jīng)理裁決。（二）主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。（三）

59、盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。（五）會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。（六）協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)與整理工作。（七）特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)與不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)一樣。第五條.盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”、盤點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。2、現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)

60、順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本）。第六條.盤點(diǎn)實(shí)施要求1、要求主盤人、盤點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。2、盤點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。3、盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。4、盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報(bào)總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。5、根據(jù)盤點(diǎn)情況，對(duì)盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。（十一）食品原材料與其他物品采購管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE原材料與其他物品采購管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBL