上海華依科技集團(tuán)股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

1、 證券代碼：688071證券簡(jiǎn)稱：華依科技W-lbeda上海華依科技集團(tuán)股份有限公司（住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)芳春路400號(hào)1幢3層301-206室）2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告 上海華依科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華依科技”或“公司”）是上 海證券交易所科創(chuàng)板上市的公司。為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，增強(qiáng)公司的 資本實(shí)力和盈利能力，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)證券法 和科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法（試行）（以下簡(jiǎn)稱“注冊(cè)管理 辦法”）等有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或規(guī)范性文件和公司章程的規(guī) 定，公司編制了 2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)

2、行方案論證分析報(bào)告。本論證分析報(bào)告中如無(wú)特別說(shuō)明，相關(guān)用語(yǔ)具有與上海華依科技集團(tuán)股份 有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票預(yù)案中相同的含義。一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景（一）雙碳目標(biāo)明晰行業(yè)發(fā)展方向，新能源汽車市場(chǎng)規(guī)模穩(wěn)定擴(kuò)大2020年9月，我國(guó)在第七十五屆聯(lián)合國(guó)大會(huì)明確提出了碳中和與碳達(dá)峰的 戰(zhàn)略目標(biāo)，綠色、清潔、低碳的能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向成為市場(chǎng)主流。2021年10月， 國(guó)務(wù)院印發(fā)2030年前碳達(dá)峰行動(dòng)方案，推出的“碳達(dá)峰十大行動(dòng)”中明確指 出了 2030年當(dāng)年新增新能源、清潔能源動(dòng)力的交通工具比例將達(dá)到40%左右。 目前我國(guó)汽車千人保有量與美日等發(fā)達(dá)國(guó)家仍存在一定差距，故隨著全球經(jīng)

3、濟(jì)的 回暖、城市化建設(shè)的逐步完善，我國(guó)購(gòu)車需求仍將繼續(xù)增加。結(jié)合購(gòu)車需求與政 策導(dǎo)向可以預(yù)見(jiàn)，在雙碳目標(biāo)推動(dòng)下，我國(guó)的汽車保有結(jié)構(gòu)將逐步發(fā)生改變，傳 統(tǒng)燃油車份額將有序讓渡給新能源汽車，汽車電動(dòng)化發(fā)展將迎來(lái)重大機(jī)遇。我國(guó)新能源汽車發(fā)展迅速，根據(jù)中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)，2013-2021年我國(guó) 新能源汽車銷量占汽車總銷量的比例持續(xù)上升，2021年占比為13.4%，較2020 年的5.4%有顯著提升o 2020年11月，國(guó)務(wù)院發(fā)布了新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 （2021-2035年），規(guī)劃指出，發(fā)展新能源汽車是我國(guó)從汽車大國(guó)邁向汽車強(qiáng) 國(guó)的必由之路，是應(yīng)對(duì)氣候變化、推動(dòng)綠色發(fā)展的戰(zhàn)略舉措，到2025年，

4、新能 源汽車新車銷售量達(dá)到汽車新車銷售總量的20%左右，我國(guó)新能源汽車市場(chǎng)規(guī) 模將保持穩(wěn)定擴(kuò)大的趨勢(shì)，進(jìn)而帶動(dòng)新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試設(shè)備及服務(wù)等市場(chǎng) 需求穩(wěn)步增加。（二）新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)更新迭代加速，測(cè)試服務(wù)需求持續(xù)增長(zhǎng)經(jīng)過(guò)多年持續(xù)努力，我國(guó)新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平顯著提升、產(chǎn)業(yè)體系日趨 完善、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力大幅增強(qiáng)，2015年以來(lái)產(chǎn)銷量、保有量連續(xù)五年居世界首位， 產(chǎn)業(yè)進(jìn)入疊加交匯、融合發(fā)展新階段。新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試伴隨著新能源汽 車多品種、規(guī)模化生產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，將朝著更高轉(zhuǎn)速、更高精度、更廣測(cè)試范圍 的方向發(fā)展，使新能源汽車動(dòng)力總成產(chǎn)品在耐久、性能等方面得到進(jìn)一步升級(jí)。 面對(duì)日益擴(kuò)大的新能

5、源汽車市場(chǎng)，在研發(fā)設(shè)計(jì)階段對(duì)各類新能源汽車進(jìn)行開發(fā)測(cè) 試的需求變得日益迫切，快速高效的開發(fā)與測(cè)試平臺(tái)對(duì)于提高市場(chǎng)占有率、快速 響應(yīng)市場(chǎng)變化起到了至關(guān)重要的作用。目前我國(guó)新能源汽車產(chǎn)業(yè)以純電動(dòng)汽車、插電式混合動(dòng)力（含增程式）汽車 為主要組成部分，隨著國(guó)內(nèi)新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)更新迭代加速，未來(lái)整車廠推出 新車型的速度有望進(jìn)一步提升，這將推動(dòng)新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試服務(wù)市場(chǎng)規(guī)模 的持續(xù)擴(kuò)大。此外，在環(huán)保政策、標(biāo)準(zhǔn)法規(guī)更新迭代的背景下，整車廠發(fā)布新車 型的頻率會(huì)有所增加，進(jìn)而為動(dòng)力總成測(cè)試服務(wù)市場(chǎng)帶來(lái)新的業(yè)務(wù)增量。燃料電池汽車方面，根據(jù)中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2021年全國(guó)燃料電池汽 車產(chǎn)量為1,790輛，

6、銷售量為1,596輛，同比分別增加49%和35%。根據(jù)工信部 裝備工業(yè)一司指導(dǎo)，由中國(guó)汽車工程學(xué)會(huì)組織編制的2020年節(jié)能與新能源汽 車技術(shù)路線圖2.0指出，2025年我國(guó)氫燃料電池汽車保有量將達(dá)到10萬(wàn)輛左 右。隨著燃料電池技術(shù)的不斷發(fā)展，燃料電池成本將進(jìn)一步下降，燃料電池汽車 的應(yīng)用范圍和市場(chǎng)規(guī)模將不斷擴(kuò)大，屆時(shí)將對(duì)燃料電池測(cè)試提出新的需求。（三）智能汽車成為產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，IMU和智能駕駛測(cè)試應(yīng)用前景廣闊智能汽車已成為全球汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略方向，從發(fā)展層面看，一些跨國(guó)企 業(yè)率先開展產(chǎn)業(yè)布局，一些國(guó)家積極營(yíng)造良好發(fā)展環(huán)境，智能汽車已成為汽車強(qiáng) 國(guó)戰(zhàn)略選擇。2020年2月，發(fā)改委、科技部、工信

7、部等十一部委聯(lián)合發(fā)布的智 能汽車創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略中指出，到2025年，中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)智能汽車的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn) 業(yè)生態(tài)、基礎(chǔ)設(shè)施、法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品監(jiān)管和網(wǎng)絡(luò)安全體系基本形成；實(shí)現(xiàn)有條件 自動(dòng)駕駛的智能汽車達(dá)到規(guī)?；a(chǎn)，實(shí)現(xiàn)高度自動(dòng)駕駛的智能汽車在特定環(huán)境 下市場(chǎng)化應(yīng)用。智能汽車的發(fā)展將拉動(dòng)包括慣性導(dǎo)航系統(tǒng)在內(nèi)的相關(guān)器件的發(fā)展。自動(dòng)駕駛 車輛需要對(duì)道路狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)測(cè)，為此，智能汽車必須具備遠(yuǎn)超我們?nèi)祟惖臋z 測(cè)感知能力。慣性導(dǎo)航系統(tǒng)（INS）是L3及以上等級(jí)自動(dòng)駕駛車輛不可或缺的模 塊，能夠在GPS、GNSS、5G等外部信號(hào)不佳時(shí)通過(guò)自身運(yùn)動(dòng)信息實(shí)現(xiàn)定位。慣 性測(cè)量單元（IMU）則是INS中的核心部件，其原理

8、是測(cè)量運(yùn)載體本身的加速度 以確定其的位置信息，實(shí)現(xiàn)導(dǎo)航和定位的目的。受益于自動(dòng)駕駛技術(shù)的快速發(fā)展, 慣性測(cè)量單元（IMU）的市場(chǎng)規(guī)模有望高速增長(zhǎng)。智能汽車的發(fā)展將帶動(dòng)智能駕駛測(cè)試相關(guān)領(lǐng)域的發(fā)展。智能汽車創(chuàng)新發(fā)展 戰(zhàn)略在主要任務(wù)中提到，需完善測(cè)試評(píng)價(jià)技術(shù)，建立健全智能汽車測(cè)試評(píng)價(jià)體 系及測(cè)試基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)；推動(dòng)企業(yè)、第三方技術(shù)試驗(yàn)及安全運(yùn)行測(cè)試評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)能力 建設(shè)。隨著智能汽車和自動(dòng)駕駛技術(shù)的縱深發(fā)展，新產(chǎn)品、新技術(shù)的測(cè)試驗(yàn)證需 求將大幅提升。（四）本次發(fā)行進(jìn)一步深化行業(yè)布局，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略要求華依科技始終堅(jiān)持“以動(dòng)力系統(tǒng)的進(jìn)步推動(dòng)人類社會(huì)的進(jìn)步”的企業(yè)愿景、 “致力于將科技創(chuàng)新轉(zhuǎn)化為全球化產(chǎn)品”的

9、經(jīng)營(yíng)理念，以領(lǐng)先的智能測(cè)試技術(shù)推 動(dòng)汽車工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。本次發(fā)行的募集資金投資項(xiàng)目系圍繞公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn) 略所進(jìn)行的深化布局，有利于進(jìn)一步擴(kuò)大測(cè)試服務(wù)業(yè)務(wù)收入規(guī)模，并加強(qiáng)在智能 駕駛定位、智能駕駛測(cè)試、燃料電池等領(lǐng)域的布局，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司核 心發(fā)展戰(zhàn)略要求。結(jié)合本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目，公司將抓住汽車產(chǎn)業(yè)由制造大國(guó)向制造強(qiáng) 國(guó)的轉(zhuǎn)變契機(jī)，加大研發(fā)投入以提升公司產(chǎn)品和服務(wù)的智能化水平，保障我國(guó)汽 車動(dòng)力總成自主研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造產(chǎn)業(yè)鏈體系的完善，逐步鞏固自身作為動(dòng)力總 成產(chǎn)業(yè)配套服務(wù)型企業(yè)的優(yōu)勢(shì)地位。同時(shí)，公司將繼續(xù)通過(guò)重點(diǎn)拓展國(guó)內(nèi)外汽車 產(chǎn)業(yè)高端優(yōu)質(zhì)客戶，擴(kuò)大公司在汽車動(dòng)力總成智能測(cè)試領(lǐng)

10、域的影響力，推進(jìn)人工 智能等智能化高新技術(shù)在產(chǎn)品中的運(yùn)用，夯實(shí)公司在汽車動(dòng)力總成產(chǎn)業(yè)鏈中的行 業(yè)地位，加快我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)動(dòng)力總成自主發(fā)展、智能轉(zhuǎn)型的步伐，進(jìn)而為提升我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)智能化測(cè)試和智能制造水平做出貢獻(xiàn)。二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）發(fā)行股票種類及面值本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股（A股），每股 面值人民幣1.00元。（二）本次發(fā)行證券的必要性1、改善測(cè)試服務(wù)產(chǎn)能飽和現(xiàn)狀，提升測(cè)試服務(wù)質(zhì)量和測(cè)試服務(wù)能力受益于新能源汽車行業(yè)快速發(fā)展，新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試服務(wù)市場(chǎng)需求呈 現(xiàn)不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)。2022年3月，繼公司獲得CNAS實(shí)驗(yàn)室認(rèn)可、CMA資質(zhì)認(rèn) 定后，子公

11、司華依檢測(cè)通過(guò)了工信部裝備工業(yè)發(fā)展中心的檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)備案審核, 申請(qǐng)檢驗(yàn)范圍為“新能源汽車零部件”，公司新能源汽車檢驗(yàn)檢測(cè)技術(shù)和服務(wù)能 力不斷提升，并獲得了國(guó)家及行業(yè)的認(rèn)可。公司近年來(lái)測(cè)試服務(wù)訂單不斷增多， 測(cè)試服務(wù)收入規(guī)模及占比不斷提升，現(xiàn)有場(chǎng)地及設(shè)備已無(wú)法滿足日益增長(zhǎng)的測(cè)試 訂單需求，因此，公司亟需新建新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試中心，通過(guò)新增測(cè)試臺(tái) 架進(jìn)一步增加公司測(cè)試服務(wù)產(chǎn)能，提高應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的快速響應(yīng)能力，不斷提升公司 新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試服務(wù)的市場(chǎng)份額。本次發(fā)行募集資金擬投入的新能源汽車動(dòng)力總成高性能測(cè)試中心建設(shè)項(xiàng)目 系公司根據(jù)生產(chǎn)現(xiàn)狀和未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃而進(jìn)行的一次產(chǎn)能擴(kuò)建和戰(zhàn)略布局，該

12、項(xiàng)目將提升公司在新能源汽車動(dòng)力測(cè)試及汽車性能檢測(cè)方面的實(shí)驗(yàn)服務(wù)能力，豐 富公司的新能源汽車動(dòng)力測(cè)試類型，進(jìn)一步提升測(cè)試服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)公司測(cè)試服 務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，為滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)訂單需求奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2、加大國(guó)際市場(chǎng)開拓力度，搶占全球新能源汽車測(cè)試發(fā)展先機(jī)作為國(guó)內(nèi)少數(shù)推出國(guó)際先進(jìn)水平的汽車動(dòng)力總成測(cè)試設(shè)備的自主創(chuàng)新企業(yè)， 公司通過(guò)自主研發(fā)及實(shí)踐累積，成為國(guó)內(nèi)眾多知名整車廠和零部件供應(yīng)商的合作 伙伴，逐漸打破外國(guó)企業(yè)對(duì)該領(lǐng)域的市場(chǎng)壟斷，并且憑借過(guò)硬的技術(shù)水平、優(yōu)秀 的產(chǎn)品性能、良好的綜合服務(wù)能力和商業(yè)口碑已成功出口海外，在國(guó)際市場(chǎng)上同5 行業(yè)龍頭企業(yè)展開競(jìng)爭(zhēng)。近年來(lái)，歐洲出臺(tái)的一系列支持新能源

13、汽車行業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，為新能源 汽車動(dòng)力總成測(cè)試服務(wù)行業(yè)的發(fā)展提供了支持。歐洲市場(chǎng)新車型的持續(xù)優(yōu)化、電 池使用壽命和續(xù)航能力的增強(qiáng)、逐漸成熟的充電配套設(shè)施，以及歐洲多國(guó)的政策 支持，使得民眾購(gòu)買新能源汽車的意愿大幅提升，德國(guó)車企在新能源汽車測(cè)試服 務(wù)方面的需求也不斷提升。另一方面，隨著電動(dòng)化浪潮席卷汽車市場(chǎng)，中國(guó)車企 全球化步伐也逐漸加快，部分本土新能源汽車品牌已陸續(xù)進(jìn)入歐洲市場(chǎng)，并在當(dāng) 地設(shè)立研發(fā)中心，也帶來(lái)了配套的測(cè)試服務(wù)需求。本次發(fā)行募集資金擬投入的德國(guó)新能源汽車測(cè)試中心建設(shè)項(xiàng)目將于德國(guó)巴 伐利亞自由州建設(shè)新能源汽車動(dòng)力總成測(cè)試中心。該項(xiàng)目將滿足以德國(guó)為核心的 歐洲各類車企的測(cè)試服務(wù)需

14、求，并同步滿足國(guó)內(nèi)新能源車企蔚來(lái)、長(zhǎng)城等在歐洲 設(shè)立研發(fā)中心而產(chǎn)生的測(cè)試服務(wù)需求，增強(qiáng)公司測(cè)試服務(wù)在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力, 搶占全球新能源汽車市場(chǎng)的發(fā)展先機(jī)，為公司持續(xù)推進(jìn)國(guó)際化進(jìn)程做好準(zhǔn)備。3、完成IMU產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，前瞻布局智能駕駛測(cè)試領(lǐng)域公司成立了智能駕駛事業(yè)部，專注研發(fā)智能汽車與自動(dòng)駕駛相關(guān)的前瞻業(yè)務(wù)。 目前，公司已完成慣性測(cè)量單元（IMU）的測(cè)試驗(yàn)證，并與上汽集團(tuán)前瞻技術(shù)研 究部進(jìn)行深度合作，相關(guān)產(chǎn)品已進(jìn)入與主機(jī)廠匹配階段。本次發(fā)行募集資金擬投 入的組合慣導(dǎo)研發(fā)及生產(chǎn)項(xiàng)目將實(shí)現(xiàn)基于MEMS慣性器件的組合導(dǎo)航定位產(chǎn)品 的量產(chǎn)，推進(jìn)IMU在汽車領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。公司充分發(fā)揮自身長(zhǎng)期從事汽車動(dòng)

15、力總成測(cè)試業(yè)務(wù)的綜合研究能力，率先布 局新能源汽車智能駕駛測(cè)試領(lǐng)域。本次發(fā)行募集資金擬投入的智能駕駛測(cè)試中心 建設(shè)項(xiàng)目將使公司形成虛擬仿真測(cè)試、實(shí)驗(yàn)室內(nèi)測(cè)試和道路測(cè)試三位一體的智能 駕駛測(cè)試服務(wù)能力，助力優(yōu)化和改進(jìn)新能源汽車、智能化汽車的駕駛體驗(yàn)，進(jìn)一 步豐富公司的測(cè)試業(yè)務(wù)種類，形成新的測(cè)試服務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。4、適配下游行業(yè)發(fā)展，推進(jìn)燃料電池測(cè)試研發(fā)近年來(lái)，燃料電池汽車的商業(yè)化應(yīng)用已提上日程，隨著五大示范城市群率先 落地，燃料電池汽車有望迎來(lái)大面積推廣。自2016年以來(lái)，公司已分別與上海市 科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、上海機(jī)動(dòng)車檢測(cè)認(rèn)證技術(shù)研究中心等部門簽署了多項(xiàng)科研計(jì)劃 項(xiàng)目合同，承擔(dān)“燃料電池測(cè)試平臺(tái)關(guān)鍵技

16、術(shù)研究與裝備開發(fā)”等課題的研發(fā)工 作。本次發(fā)行募集資金擬投入的氫燃料電池測(cè)試研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目將有效提高公 司在燃料電池測(cè)試領(lǐng)域的研發(fā)能力，進(jìn)一步吸引和培養(yǎng)高端人才，完成燃料電池 汽車測(cè)試及燃料電池系統(tǒng)性能測(cè)試等方面的技術(shù)儲(chǔ)備。5、增強(qiáng)公司資金實(shí)力，滿足流動(dòng)資金需求公司主營(yíng)項(xiàng)目具有長(zhǎng)周期的特性，具有較高的營(yíng)運(yùn)資金需求。隨著未來(lái)公司 業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，公司對(duì)營(yíng)運(yùn)資金的需求將不斷上升，因此需要有充足的 流動(dòng)資金來(lái)支持公司經(jīng)營(yíng)，進(jìn)而為公司進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和提升盈利能力奠定 基礎(chǔ)。通過(guò)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票，公司將提升資本實(shí)力，改善資本結(jié)構(gòu)，擴(kuò) 大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，推動(dòng)

17、公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。綜上，公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金具有必要性。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行的發(fā)行對(duì)象為不超過(guò)35名（含35名）符合法律法規(guī)規(guī) 定的特定對(duì)象，包括證券投資基金管理公司、證券公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、資 產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、其他境內(nèi)法人投資者、自 然人或其他合格投資者。證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資 者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者以其管理的2只以上產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)的，視為一個(gè)發(fā)行 對(duì)象；信托公司作為發(fā)行對(duì)象的，只能以自有資金認(rèn)購(gòu)。本次向特定對(duì)象發(fā)行的最終發(fā)行對(duì)象將在本次

18、發(fā)行經(jīng)上海證券交易所審核通 過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門要求，由公 司董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)人士在股東大會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)本次發(fā)行申購(gòu)報(bào)價(jià)情 況，以競(jìng)價(jià)方式遵照價(jià)格優(yōu)先等原則與主承銷商協(xié)商確定。所有發(fā)行對(duì)象均以人民幣現(xiàn)金方式并按同一價(jià)格認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份。本次 發(fā)行對(duì)象的選擇范圍符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象的 選擇范圍適當(dāng)。（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性本次發(fā)行的發(fā)行對(duì)象數(shù)量不超過(guò)35名（含35名），發(fā)行對(duì)象的數(shù)量符合注 冊(cè)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，發(fā)行對(duì)象數(shù)量適當(dāng)。（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次發(fā)行對(duì)象應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

19、能力，并具備相應(yīng)的資 金實(shí)力。本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本 次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票采取詢價(jià)發(fā)行方式，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā) 行價(jià)格為不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的80%，定價(jià)基 準(zhǔn)日為發(fā)行期首日。上述均價(jià)的計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交 易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日 股票交易總量。在本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間，公司如發(fā)生派息、送股、資本公積 轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則本次發(fā)行的發(fā)行底

20、價(jià)將作相應(yīng)調(diào)整。調(diào)整方式如 下：派息/現(xiàn)金分紅：P1=P0-D送股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0 / （1+N）兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=（P0-D） / （1+N）其中，P0為調(diào)整前發(fā)行底價(jià)，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送紅股或轉(zhuǎn) 增股本數(shù)，P1為調(diào)整后發(fā)行底價(jià)。最終發(fā)行價(jià)格將在本次發(fā)行獲得上海證券交易所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì) 作出予以注冊(cè)決定后，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門要求，由公司董事會(huì) 或董事會(huì)授權(quán)人士在股東大會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)發(fā)行對(duì)象申購(gòu)報(bào)價(jià)的情況，以 競(jìng)價(jià)方式遵照價(jià)格優(yōu)先等原則與主承銷商協(xié)商確定，但不低于前述發(fā)行底價(jià)。（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理本次發(fā)行的定價(jià)方法和程序均根據(jù)注冊(cè)

21、管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 公司召開了董事會(huì)并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體 上進(jìn)行披露，并已提交公司股東大會(huì)審議。本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理。綜上所述，本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序均符合相關(guān)法律法規(guī)的 要求，合規(guī)合理。五、本次發(fā)行的可行性（一）本次發(fā)行符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件公司本次發(fā)行未采用廣告、公開勸誘和變相公開的方式，符合證券法第 九條第三款之規(guī)定。（二）本次發(fā)行方案符合注冊(cè)管理辦法的相關(guān)規(guī)定公司不存在違反注冊(cè)管理辦法第十一條的情形：“（一）擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東

22、大會(huì)認(rèn)可；（二）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者 相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示 意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，且保留意 見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組 的除外；（三）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰， 或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé);（四）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法 機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；（五）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資 者合法

23、權(quán)益的重大違法行為；（六）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法 行為?！贝送?，公司募集資金使用符合注冊(cè)管理辦法第十二條的相關(guān)規(guī)定：“（一）應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；（三）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他 企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響公 司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性?！保ㄈ┕静粚儆陉P(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄和關(guān) 于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍， 不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)經(jīng)自查，公司不

24、屬于關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄和 關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍， 不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)。（四）本次發(fā)行程序合法合規(guī)本次發(fā)行方案已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)，且已在交易所 網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，履行了必要的審議程序和信息披露程序。 本次發(fā)行方案尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)、上海證券交易所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證 監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后方可實(shí)施。綜上，公司不存在不得發(fā)行證券的情形，本次發(fā)行符合注冊(cè)管理辦法等 法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行方式亦符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，審議程序及發(fā)行方 式合法、合規(guī)、可行。六、本次發(fā)行方案的公平性、

25、合理性本次發(fā)行方案已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)。發(fā)行方案的實(shí) 施將有利于公司持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，有利于增加全體股東的權(quán)益，符合全體股東的 利益。本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露， 保證了全體股東的知情權(quán)。公司將召開審議本次發(fā)行方案的股東大會(huì)，全體股東均可對(duì)公司本次發(fā)行方 案進(jìn)行公平的表決。股東大會(huì)就本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的 股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)，中小投資者表決情況將單獨(dú)計(jì)票，公司股 東可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或網(wǎng)絡(luò)表決的方式行使股東權(quán)利。七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施（一）本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響

26、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前上市公司總股本的30%（含 30%），即21,853,432股，且向特定對(duì)象發(fā)行A股股票總金額不超過(guò)69,500.00 萬(wàn)元。本次發(fā)行完成后，公司總股本將有所增加，公司凈資產(chǎn)規(guī)模也將有所提升， 由于本次發(fā)行部分募集資金投資項(xiàng)目存在一定的使用周期，經(jīng)濟(jì)效益存在一定的 滯后性，因此短期內(nèi)公司每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)將被攤薄。1、測(cè)算假設(shè)及前提本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算主要基于以下假設(shè) 條件：（1）假設(shè)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票于2022年11月末完成。該完成時(shí)間僅 用于計(jì)算本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的影響，最終以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)并

27、實(shí)際發(fā)行完成 時(shí)間為準(zhǔn)。（2）假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為不超過(guò)公司發(fā)行前總股本的30%，即不超過(guò) 21,853,432股（含本數(shù)），假設(shè)本次募集資金總額為不超過(guò)人民幣69,500.00萬(wàn)元 （含本數(shù)），暫不考慮發(fā)行費(fèi)用等影響。在預(yù)測(cè)公司總股本時(shí)，以本次發(fā)行股數(shù) 為基礎(chǔ)，僅考慮本次發(fā)行股份的影響，不考慮轉(zhuǎn)增、回購(gòu)、股份支付及其他因素 導(dǎo)致股本發(fā)生的變化。（3）本次發(fā)行的股份數(shù)量、募集資金金額和發(fā)行時(shí)間僅為基于測(cè)算目的假 設(shè)，最終以實(shí)際發(fā)行的股份數(shù)量、募集資金金額和實(shí)際日期為準(zhǔn)。（4）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面 未發(fā)生重大變化。（5）本測(cè)算未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)

28、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況 （如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）等的影響。（6）公司于2022年4月30日披露了2021年年度報(bào)告，2021年實(shí)現(xiàn)歸屬于母公 司所有者的凈利潤(rùn)5,801.37萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后母公司所有者的凈利潤(rùn)為 人民幣5,426.27萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上考慮2022年度較2021年度持平、增長(zhǎng)10%與增 長(zhǎng)20%的情形。（該數(shù)據(jù)僅為測(cè)算本次發(fā)行對(duì)公司的影響，不代表公司實(shí)際經(jīng)營(yíng) 情況）2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響基于上述假設(shè)前提，本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響如下:主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2021年度/2021年12月31日2022年度/2022年12月31日未考慮本次發(fā)行考慮本次發(fā)行期

29、末總股本（萬(wàn)股）7,284.487,284.489,469.82本次募集資金總額（萬(wàn) 元）69,500.00預(yù)計(jì)完成時(shí)間2022年11月末情況1:2022年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股 東的凈利潤(rùn)較2021年度保持不變歸屬于上市公司股東的扣 除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）5,426.275,426.275,426.27扣除非經(jīng)常性損益后基本 每股收益（元/股）0.870.740.73扣除非經(jīng)常性損益后稀釋 每股收益（元/股）0.870.740.73 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2021年度/2021年12月31日2022年度/2022年12月31日未考慮本次發(fā)行考慮本次發(fā)行

30、情況2: 2022年度歸屬于上市 東的凈利潤(rùn)較2021年度增長(zhǎng)U公司股東的凈利潤(rùn)和 :10%1!扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股扣除非經(jīng)常性損益后歸屬 于母公司股東的凈利潤(rùn) （萬(wàn)元）5,426.275,968.905,968.90扣除非經(jīng)常性損益后基本 每股收益（元/股）0.870.820.80扣除非經(jīng)常性損益后稀釋 每股收益（元/股）0.870.820.80情況3: 2022年度歸屬于上市 東的凈利潤(rùn)較2021年度增長(zhǎng)T公司股東的凈利潤(rùn)和:20%1!扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股扣除非經(jīng)常性損益后歸屬 于母公司股東的凈利潤(rùn) （萬(wàn)元）5,426.276,511.536,511.53扣除非

31、經(jīng)常性損益后基本 每股收益（元/股）0.870.890.87扣除非經(jīng)常性損益后稀釋 每股收益（元/股）0.870.890.87注：對(duì)基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算公式按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)制定的關(guān)于 首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)中的要求和公開發(fā)行證 券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)一一凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露中的規(guī)定進(jìn) 行計(jì)算。（二）對(duì)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示本次發(fā)行募集資金到位后，公司的總股本和凈資產(chǎn)將會(huì)相應(yīng)增加，由于募集 資金投資項(xiàng)目存在一定的建設(shè)期，不能在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，因此短期內(nèi)公司 凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度可能會(huì)低于凈資產(chǎn)和總股本的增長(zhǎng)幅度

32、，預(yù)計(jì)本次發(fā)行后公司的 每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等財(cái)務(wù)指標(biāo)將出現(xiàn)一定幅度的下降，股東即期 回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。公司對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的假設(shè)僅用于計(jì)算相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，不代表公司對(duì)經(jīng)營(yíng)情 況及趨勢(shì)的判斷，也不構(gòu)成對(duì)公司的盈利預(yù)測(cè)或盈利承諾。投資者不應(yīng)根據(jù)上述 假設(shè)進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行可能攤薄即期股東回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）本次發(fā)行的必要性和合理性公司本次募投項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，公司投資項(xiàng)目市 場(chǎng)潛力較大，募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后將給公司帶來(lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益，擴(kuò)大公司 業(yè)務(wù)規(guī)模，進(jìn)一步增強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)能力。關(guān)于本次向特定

33、對(duì)象發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目的必要性和合理性具體分析，請(qǐng) 見(jiàn)上海華依科技集團(tuán)股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票預(yù)案 之“第二節(jié)董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”。（四）本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在人 員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系本次發(fā)行募集資金將用于新能源汽車及智能駕駛測(cè)試基地建設(shè)項(xiàng)目、德國(guó)新 能源汽車測(cè)試中心建設(shè)項(xiàng)目、組合慣導(dǎo)研發(fā)及生產(chǎn)項(xiàng)目、氫燃料電池測(cè)試研發(fā)中 心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金，上述項(xiàng)目可提高公司新能源汽車測(cè)試服務(wù)供應(yīng)能力, 滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求，同時(shí)拓寬產(chǎn)品應(yīng)用范圍，滿足下游客戶的各類測(cè)

34、試需 求，加強(qiáng)公司在智能駕駛測(cè)試及零部件、燃料電池測(cè)試等領(lǐng)域的布局。本次募投項(xiàng)目的實(shí)施緊緊圍繞公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、迎合市場(chǎng)需求、順應(yīng)公司發(fā)展 戰(zhàn)略，系對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的拓展和延伸，是公司加強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)的重要舉措。通過(guò) 本次募投項(xiàng)目的實(shí)施，將進(jìn)一步提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，打造國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的汽車動(dòng) 力總成測(cè)試公司，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。2、公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況（1）人員儲(chǔ)備公司核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)皆具有海內(nèi)外知名學(xué)界和業(yè)界背景，對(duì)行業(yè)理解深刻、成 功案例和管理經(jīng)驗(yàn)豐富，在汽車動(dòng)力總成、汽車測(cè)試服務(wù)、汽車智能測(cè)試軟件、 人工智能算法等領(lǐng)域具有較高的技術(shù)理論經(jīng)驗(yàn)和成功的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。在核心技術(shù)

35、團(tuán) 隊(duì)的帶領(lǐng)下，公司擁有持續(xù)突破關(guān)鍵核心技術(shù)的基礎(chǔ)和潛力，保證了公司的持續(xù) 創(chuàng)新能力。公司的核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)通過(guò)不斷的吸收與進(jìn)步，形成了突出的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn) 優(yōu)勢(shì)，為公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。公司優(yōu)秀的技術(shù)人才資源儲(chǔ)備為募集 資金投資項(xiàng)目的成功實(shí)施提供了人力資源保障。（2）技術(shù)儲(chǔ)備公司作為國(guó)內(nèi)專業(yè)的汽車動(dòng)力總成智能測(cè)試設(shè)備和服務(wù)提供商，重視技術(shù)研 發(fā)的投入與研發(fā)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，通過(guò)自主研發(fā)和實(shí)踐積累堅(jiān)持發(fā)展前沿的汽車動(dòng)力 總成智能測(cè)試技術(shù)，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)關(guān)鍵技術(shù)的空白，打破了行業(yè)長(zhǎng)年的外資壟斷， 實(shí)現(xiàn)了進(jìn)口替代，助力客戶完成產(chǎn)品測(cè)試的智能化改造，公司的技術(shù)實(shí)力得到了 市場(chǎng)的廣泛認(rèn)同。借助多年在汽車動(dòng)力

36、總成領(lǐng)域的研發(fā)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，公司研發(fā)團(tuán) 隊(duì)通過(guò)持續(xù)的探索前沿技術(shù)與開發(fā)設(shè)計(jì)，在信息技術(shù)、機(jī)電設(shè)計(jì)等方面不斷積累 與創(chuàng)新，將掌握的高仿真數(shù)字化測(cè)試服務(wù)技術(shù)和汽車動(dòng)力總成領(lǐng)域的工程經(jīng)驗(yàn)相 整合，建立了強(qiáng)大的仿真測(cè)試系統(tǒng)，可以為客戶設(shè)計(jì)、開發(fā)和改進(jìn)新產(chǎn)品提供實(shí) 用的試驗(yàn)分析數(shù)據(jù)。強(qiáng)大的研發(fā)能力和豐富的技術(shù)積累使公司具備了較強(qiáng)的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，公司 的專利資源和軟件著作權(quán)資源儲(chǔ)備豐富，進(jìn)一步提高了公司核心技術(shù)優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)品 競(jìng)爭(zhēng)力，為募集資金投資項(xiàng)目的成功實(shí)施提供了有力的技術(shù)保障。（3）市場(chǎng)資源儲(chǔ)備公司深入了解客戶和行業(yè)的需求，不斷改進(jìn)自身技術(shù)水平，提供定制化的 測(cè)試設(shè)備及測(cè)試服務(wù)，憑借領(lǐng)先的研發(fā)能力、可靠的

37、產(chǎn)品質(zhì)量和優(yōu)秀的客戶服 務(wù)水平，積累了大量的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、良好的品牌認(rèn)知和優(yōu)質(zhì)的客戶資源，在汽車 動(dòng)力總成智能測(cè)試各細(xì)分領(lǐng)域已有一定的影響力，目前公司產(chǎn)品及服務(wù)廣泛應(yīng) 用于汽車行業(yè)知名企業(yè)，主要客戶包括上汽通用、長(zhǎng)城汽車、廣汽本田、長(zhǎng)安福 特、長(zhǎng)安馬自達(dá)、上汽集團(tuán)、一汽集團(tuán)、東風(fēng)集團(tuán)、福田汽車、江淮汽車、奇 瑞汽車、濰柴集團(tuán)、比亞迪汽車、蔚來(lái)汽車、理想汽車、博格華納、洋馬、石川 島、電產(chǎn)、西門子、卡特彼勒、湖南機(jī)油泵、格特拉克、皮爾博格、舍弗勒、 采埃孚等國(guó)內(nèi)外知名品牌車企及汽車零部件供應(yīng)商。憑借技術(shù)過(guò)硬的產(chǎn)品和良好的綜合服務(wù)能力，公司在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中知名度及 品牌影響力不斷提升的同時(shí)，也大力發(fā)展海外

38、業(yè)務(wù)，產(chǎn)品已成功出口國(guó)外。進(jìn) 軍國(guó)際市場(chǎng)證明了公司的研發(fā)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化成果已得到了海外客戶的肯定，公司 堅(jiān)持自主研發(fā)并進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化的應(yīng)用推廣，正逐漸積累在全球市場(chǎng)上與國(guó)際知名 對(duì)手展開競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，為今后持續(xù)擴(kuò)大國(guó)際市場(chǎng)份額打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。綜上所述，公司本次募投項(xiàng)目相關(guān)市場(chǎng)資源儲(chǔ)備充分。（五）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)釆取的措施本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票后，公司的股本及凈資產(chǎn)將大幅增長(zhǎng)。但由 于募集資金產(chǎn)生效益需要一定時(shí)間，短期內(nèi)公司的營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)難以實(shí)現(xiàn)同 步增長(zhǎng)，公司每股收益和凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)在發(fā)行后的一定期間內(nèi)將會(huì)被攤薄。公司將充分保護(hù)中小投資者的利益，采用多種措施防范即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)

39、 險(xiǎn)，提高回報(bào)能力，具體措施如下：1、加強(qiáng)募集資金管理，防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)公司已按照中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)證券法上市公 司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求上海證券交 易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定制定了募 集資金管理制度。公司將嚴(yán)格按照上述規(guī)定，管理本次發(fā)行募集的資金，保證募集資金按照約 定用途合理規(guī)范的使用，防范募集資金使用的潛在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)募集資金管理制 度和公司董事會(huì)的決議，本次募集資金將存放于董事會(huì)指定的募集資金專項(xiàng)賬 戶中；募集資金管理制度對(duì)募集資金三方監(jiān)管做了規(guī)定，將由保薦機(jī)構(gòu)、存 管銀行、公司共同監(jiān)管募集資金按照承諾

40、用途和金額使用，保薦機(jī)構(gòu)定期對(duì)募集 資金使用情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查；同時(shí)，公司配合存管銀行和保薦機(jī)構(gòu)對(duì)募集資金使 用的檢查和監(jiān)督。2、積極實(shí)施募集資金投資項(xiàng)目，盡快獲得投資回報(bào)公司本次募集資金擬用于新能源汽車及智能駕駛測(cè)試基地建設(shè)項(xiàng)目、德國(guó)新 能源汽車測(cè)試中心建設(shè)項(xiàng)目、組合慣導(dǎo)研發(fā)及生產(chǎn)項(xiàng)目、氫燃料電池測(cè)試研發(fā)中 心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金。公司本次募投項(xiàng)目的實(shí)施有利于公司擴(kuò)大測(cè)試服務(wù) 能力，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資金實(shí)力，以提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。 公司將在募集資金到位后及時(shí)進(jìn)行募投項(xiàng)目的投資建設(shè)，在募集資金的計(jì)劃、 使用、核算和風(fēng)險(xiǎn)防范方面加強(qiáng)管理，促使募集資金投資項(xiàng)目產(chǎn)生最大的效益回 報(bào)。上述

41、措施將有助于填補(bǔ)本次發(fā)行對(duì)及其回報(bào)的攤薄，符合本公司股東的長(zhǎng)期 利益。3、加強(qiáng)成本、費(fèi)用管理，提高利潤(rùn)水平公司將實(shí)行嚴(yán)格科學(xué)的成本費(fèi)用管理，加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)、生產(chǎn)環(huán)節(jié)、產(chǎn)品質(zhì)量 控制環(huán)節(jié)的組織管理水平，加強(qiáng)費(fèi)用的預(yù)算管理，嚴(yán)格按照公司薪酬制度計(jì)提和 發(fā)放員工薪酬，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，在全面有限的控制公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn) 的前提下提升利潤(rùn)水平。4、強(qiáng)化投資者分紅回報(bào)公司已經(jīng)按照關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知（證監(jiān) 發(fā)201237號(hào)）、上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)一一上市公司現(xiàn)金分紅（證監(jiān)會(huì)公 告20223號(hào)）等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及公司章程的要求制訂了公 司未來(lái)三年（2022年-202

42、4年）股東分紅回報(bào)規(guī)劃，完善了公司利潤(rùn)分配的決 策程序、機(jī)制以及利潤(rùn)分配政策的調(diào)整原則，強(qiáng)化了中小投資者權(quán)益保障機(jī)制。 本次發(fā)行完成后，公司將嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金分紅政策，在符合利潤(rùn)分配條件的情況下， 積極落實(shí)對(duì)股東的利潤(rùn)分配，努力提升對(duì)股東的回報(bào)。5、持續(xù)完善公司治理，為公司發(fā)展提供制度保障公司已建立、健全了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，有完善的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān) 事會(huì)和管理層和獨(dú)立運(yùn)行機(jī)制，設(shè)置了與公司經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的、能充分獨(dú)立運(yùn)行的、 高效精干的組織智能機(jī)構(gòu)，并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)，各職能部門之間職責(zé)明確， 相互制約。公司將不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保股東能夠充分行使權(quán)利；確保董 事會(huì)能夠按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)，做出科學(xué)、迅速和謹(jǐn)慎的 決策；