D70109-U8V110全產品實施培訓-預算管理

1、預算及費用管理用友U8 V11.0 預算及費用管理U8 預算及費用管理產品概述應用準備業(yè)務介紹上機練習目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述產品綜述全面預算管理是指從企業(yè)的整體出發(fā)，通過科學預測，以貨幣或數量的預算形式明確企業(yè)預定期間內的經營成果、財務狀況及達成手段，從而對企業(yè)及各業(yè)務部門的經濟活動進行調整與控制，實現企業(yè)全面管理的重要工具?！绢A算管理】系統(tǒng)就是針對企業(yè)進行全面預算管理的要求而開發(fā)的管理軟件?！绢A算管理】系統(tǒng)在應用過程中實現了對企業(yè)預算假設建立、預算體系搭建、預算編制、預

2、算調整、預算控制、預算分析全過程的管理，并與U8業(yè)務系統(tǒng)和公共平臺(如工作流)的緊密結合，為企業(yè)的事前計劃、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分體現了預算管理在財務管理中的核心作用。產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述應用角色角色（或崗位）崗位職責預算決策機構（預算管理委員會）(1)制定和下達公司日常預算管理制度；(2)定期(如10月)召開預算啟動會議，確定公司年度經營計劃（經營目標及業(yè)務計劃） (3)批準各單位的年度經營計劃；(4)批準公司財務部提交的預算表單、編制原則，決定預算啟動；(5)召開預算平衡會議

3、，確定對各單位預算及經營計劃的修改意見；(6)制訂預算預案；(7)根據經批準的公司預算方案，確定年度預算的調整意見（如有）,正式下達分解后的各單位預算方案；(8)超預算審批；(9)當行業(yè)和公司內外環(huán)境變化時，討論并修訂、調整算；(10)監(jiān)督、檢查公司各單位全面經營預算的執(zhí)行情況，促使其完成預算目標；(11)接受各公司年度預算執(zhí)行報告并做出評價，決定預算考核結果；預算日常管理機構（預算管理部、財務部）(1)預算啟動前負責收集和匯總各單位提交的下年度初步預測報告與相關資料，對公司年度財務預測進行財務數據分析和和建議，提交預算管理委員會商議以確定公司年度戰(zhàn)略目標與方案。(2)預算啟動時下發(fā)全套預算表

4、格、編制說明及進度表，指導各單位正確編制預算；(3)傳達預算的編制原則、程序、方法，督促、檢查各單位預算編制的進度；(4)根據預算編制方針，對公司各單位編制的預算草案進行初步審核、整理和匯總，提交預算管理委員討論；(5)參加預算平衡會議，跟蹤預算的修改，編制經預算管理委員會討論通過的整體預算預案；(6)比較與分析實際執(zhí)行結果與預算的差異情況，督導各單位切實執(zhí)行預算； (7)其他有關預算推行的策劃與聯(lián)絡事項。產品概述應用角色角色（或崗位）崗位職責預算執(zhí)行機構（職能部門、分子公司）(1)學習和貫徹公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和預算管理辦法；(2)根據公司年度經營計劃、內外部分析數據和其他相關資料，編制本單位的年

5、度工作目標及計劃；(3)編制本單位的預算并在本單位負責人審核后上報；(4)根據公司預算會議決議，修改本單位年度工作目標及計劃、預算方（預）案。(5)協(xié)調、解決有關方面在編制預算時可能發(fā)生的矛盾和爭執(zhí)；(6)遵照執(zhí)行經公司批準后的預算；(7)當本單位內外環(huán)境變化時，及時修訂預算并重新報批；(8)定期檢查預算的執(zhí)行情況，促使各有關方面協(xié)調一致地完成預算所規(guī)定的目標和任務；(9)審查、討論年度預算執(zhí)行報告并上報。預算監(jiān)控機構（預算委員會、公司財務部、各職能部門、各分子公司）預算管理委員會相關的職責:(1)超預算審批；(2)當行業(yè)和公司內外環(huán)境變化時，討論并修訂、調整預算；(3)監(jiān)督、檢查公司各單位全

6、面經營預算的執(zhí)行情況，促使其完成預算目標；公司財務部相關的職責：比較與分析實際執(zhí)行結果與預算的差異情況，督導各單位切實執(zhí)行預算；(2)根據年度預算執(zhí)行情況，編報預算執(zhí)行情況及分析建議報告提交預算管理委員會；產品概述應用角色角色（或崗位）崗位職責預算監(jiān)控機構（預算委員會、公司財務部、各職能部門、各分子公司）各職能部門、分子公司相關的職責：(1)遵照執(zhí)行經公司批準后的預算；(2)當本單位內外環(huán)境變化時，及時修訂預算并重新報批；(3)定期檢查預算的執(zhí)行情況，促使各有關方面協(xié)調一致地完成預算所規(guī)定的目標和任務；預算考評機構（預算管理委員會、財務部、人力資源部）預算管理委員會相關的職責:接受各公司年度預

7、算執(zhí)行報告并做出評價，決定預算考核結果；公司財務部相關的職責：根據年度預算執(zhí)行情況，編報預算執(zhí)行情況及分析建議報告提交預算管理委員會；人力資源部：匯總和記錄考核結果，作為人員晉升、薪資調整的基礎。各單位相關的職責：審查、討論年度預算執(zhí)行報告并上報。產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述名詞解釋預算體系構成預算表：以表格形式展現的預算內容實體，由預算項目、預算指標、預算周期、預算口徑、編制機構等要素構成。預算項目：根據預算管理需要，對預算對象進行細分所形成的抽象分類。例如：制定管理費用預算時，其預算對象為管理費用，可以根據管理需

8、要，將管理費用進行細分：辦公費、差旅費等等，這些細分形成的預算對象稱為預算項目。預算指標：在編制預算的過程中，用以確定預算數據的某種計量方式。系統(tǒng)預置的預算指標包括金額、數量、外幣、匯率、單價等，用戶可以根據自身的需要對指標進行自定義。預算周期：進行預算編制的期間。系統(tǒng)支持年、季度、月，在一張預算表上可以按照一個預算周期進行編制，也可以按組合方式進行編制。預算口徑：歸集預算數據或進一步標識預算數據的分類。如：編制銷售預算時，需要按預算機構-存貨編制預算數據，“預算機構-存貨”即為銷售預算的口徑。用戶可以通過這個口徑確定“銷售一部-臺式機” 的銷售額和銷售數量。預算機構：參與預算管理的機構，可以

9、是參與預算編制的編制機構，也可以是對預算進行匯總的機構或承擔預算的責任機構。產品概述名詞解釋預算體系構成產品概述名詞解釋其 他預算假設：對預算對象所屬期間的經濟環(huán)境進行的合理設定，是由一系列參數組成的集合。例如利率、計量單位的換算關系、收付款比例等等，并可以在編制預算時，參與計算。預算匯率：企業(yè)預算假設的一個重要組成部分，是預算期外幣業(yè)務適用的匯率。預算版本：賦予所有預算表具體預算數據時，由于預算前提不同，則可能出現不同版本的預算數據，則每種預算前提下形成的預算數據稱為一個預算版本。預算類型：預算類型是對預算表的抽象分類。所有預算表必須建立在預算類型之下。一個預算類型可以包含若干張預算表，一張

10、預算表只能屬于一個預算類型。產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述應用價值應用準備產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述接口說明應用準備基礎數據 應用框架及參數設置 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理應用準備基礎數據平 臺會計期間部門檔案客商信息存貨信息財務-會計科目、項目目錄應用準備基礎數據預算管理系統(tǒng)選項-預算年度預算機構檔案管理、檔案錄入預算項目預算類型預算版本應用準備基礎數據應用框架及參數設置 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理應用準備應用框架及參

11、數設置應用模式應用說明集團賬套企業(yè)賬套預算管理集團版加密預算管理企業(yè)版加密集團集中應用使用一個預算賬套（集團賬套）進行多組織預算的集中編制、調整、分析；對多個企業(yè)業(yè)務賬套進行預算控制啟用預算多個企業(yè)賬套啟用業(yè)務系統(tǒng)基礎模塊+許可單一企業(yè)多賬套控制使用一個預算賬套（企業(yè)賬套）進行多組織(多部門)預算的集中編制、調整、分析；對多個企業(yè)業(yè)務賬套進行預算控制一個企業(yè)賬套啟用預算，多個企業(yè)賬套啟用業(yè)務系統(tǒng)基礎模塊+許可集團分布式應用實現集團和下屬企業(yè)之間的集團預算體系下發(fā)、企業(yè)預算編制上報、集團審批下發(fā)；預算控制在企業(yè)端進行，預算賬套和業(yè)務賬套為一對一的控制啟用預算啟用預算和業(yè)務系統(tǒng)基礎模塊+許可基礎模

12、塊+許可單一企業(yè)應用使用一個預算賬套進行單一組織預算的集中編制、調整、分析；對單一企業(yè)業(yè)務賬套進行預算控制啟用預算和業(yè)務系統(tǒng)基礎模塊+許可業(yè)務介紹預算編制業(yè)務模式費用管理實現方式 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理業(yè)務介紹預算編制業(yè)務模式 體系初建立、體系年繼承表設計方法表編制流程目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承體系初建立馬上要進系統(tǒng)操作了，接下來要注意！預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承1、預算年度與數據年度一致：預算表設計時將“年度”放在表頭預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承2、預算年度與數據年度不一致：預算表設計時將“年度”放在

13、表體預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承體系年繼承以后年度預算體系如何設計？預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承1、新建會計期間 導入預算體系 適用場景完全繼承上年度預算體系，包括預算機構、預算檔案、預算項目、預算表、項目公式、控制規(guī)則、抽取方案等優(yōu)點1、原帳套基礎上操作，簡單易行2、與上年預算帳套共享一套預算檔案、預算表、項目公式、控制規(guī)則3、多年數據在一個帳套庫，便于數據查詢比對4、預算口徑、項目如需追加，則可在編制環(huán)節(jié)做相應追加，預算控制同步新增部分注意事項預算表年度在表體，表體年度需借助“周期調整”工具更新表中年度。預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承1、新建會計期間 導入預算體

14、系（輔助“周期調整”功能） 預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承2、新建年度帳適用場景預算體系與上年不同，重新設計包括預算機構、預算檔案、預算項目、預算表等。優(yōu)點預算體系可實現不同年度間相互獨立。注意事項需考慮業(yè)務系統(tǒng)是否與預算同一帳套，相關模塊數據需結轉到年度帳后才可建賬成功預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承3、新建年度帳-輔助“快速實施工具”、“導入上年預算體系”、“周期調整”適用場景當部分檔案需要繼承上年，需在原有基礎上進行表設計的修改時使用優(yōu)點1、通過快速實施工具導入需要的檔案內容，實現預算機構、預算檔案、預算項目、項目公式、預算表、控制規(guī)則的選擇性導入。2、新建年度帳-導入上年

15、預算體系與前所述相同3、預算表中年度修改可借助于“周期調整”工具注意事項1、需考慮業(yè)務系統(tǒng)是否與預算同一帳套，相關模塊數據需結轉到年度帳后才可建賬成功，因此建議預算單獨一個帳套。2、通過工具導入時，需判斷當前年度帳套中是否已經有預算體系。預算編制業(yè)務模式體系初建立、體系年繼承3、新建年度帳-輔助“快速實施工具”、“導入上年預算體系”、“周期調整”業(yè)務介紹預算編制業(yè)務模式 體系初建立、體系年繼承表設計方法表編制流程目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理表設計-零基預算業(yè)務模式模式說明產品特性零基預算1、適用于企業(yè)間接費用預算、行政事業(yè)單位預算的編制；2、適用于企業(yè)對于資本性支出預算的編制一、預

16、算體系設計：1、預算機構設置；2、預算口徑設置；3、預算項目設置；4、預算指標設置；5、預算樣表設計（固定預算表）；6、編制機構指定二、預算編制：1、手工錄入預算；2、提交預算；3、審批預算三、預算調整：1、填制調整單；2、提交調整單；3、審批調整單四、預算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預算差異分析表設計-零基預算點擊“增加”，增加一張新的費用預算表錄入表頭信息選擇預算項目表設計-零基預算點擊“周期”參照按鈕，選擇周期表設計-零基預算設置行列起始位置計設置小數位設置行列維度和表頭項設置小計設置預算項目分幾次顯示點擊“確定”按鈕表設計-增量預算業(yè)務模式模式說明產品特性增量預算適用

17、于企業(yè)、行政事業(yè)單位全業(yè)務預算的編制，假設前提是對影響企業(yè)的外部市場情況、內部資源的變化有一個很好的預估，行政事業(yè)單位對于所從事的業(yè)務范圍的變化有一個很好的預估一、預算體系設計：1、預算機構設置；2、預算口徑設置；3、預算項目設置；4、預算指標設置；5、預算樣表設計（固定預算表）；6、編制機構指定7、項目公式-參照公式設置二、預算編制：1、執(zhí)行參照公式，系統(tǒng)生成預算，執(zhí)行參照基準功能，自動編制預算，根據需要進行手工調整；2、提交預算；3、審批預算三、預算調整：1、填制調整單；2、提交調整單；3、審批調整單四、預算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預算差異分析增量預算表在設計時與零基

18、預算方法相同 表設計-彈性預算業(yè)務模式模式說明產品特性彈性預算適用于企業(yè)針對市場不同情況，而需要快速反應情況下編制的多個假設前提下的預算。通常從空間維上設置多個預算版本。主要適用于與業(yè)務量相關的預算。在可預見的業(yè)務量范圍內，按照一定業(yè)務量間隔，根據收入、成本、費用、利潤與業(yè)務量之間的內在關系，分析確定其預算額。一、預算體系設計：1、預算機構設置；2、預算口徑設置；3、預算項目設置；4、預算指標設置；5、預算樣表設計（固定預算表）；6、編制機構指定7、預算版本設置二、預算編制：1、選擇不同預算版本，編制預算；2、選擇不同版本，提交預算；3、選擇不同版本，審批預算三、預算調整：1、填制調整單；2、

19、提交調整單；3、審批調整單四、預算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預算差異分析彈性預算表在設計時與零基預算方法相同 表設計-滾動預算業(yè)務模式模式說明產品特性滾動預算在編制預算時，將預算其與會計年度脫離開來，隨預算的執(zhí)行而不斷地補充預算，使預算期始終保持為12個月適用于企業(yè)編制業(yè)務預算。一、預算體系設計：1、預算機構設置；2、預算口徑設置；3、預算項目設置；4、預算指標設置；5、預算樣表設計（滾動預算表）；6、編制機構指定7、預算版本設置二、預算編制：1、選擇不同滾動周期，編制預算；2、選擇不同滾動周期，提交預算；3、選擇不同滾動周期，審批預算三、預算調整：1、填制調整單；2、提交

20、調整單；3、審批調整單四、預算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預算差異分析表設計-滾動預算1、輸入表頭信息2、選擇“滾動預算”3、選擇預算項目表設計-滾動預算選擇滾動模式和數據顯示周期選擇預算指標選擇預算口徑后，點擊【保存】按鈕表設計-項目預算業(yè)務模式模式說明產品特性項目預算適用于企業(yè)對資本性支出、市場活動、科研項目等有項目管理要求的預算的編制，通常會跨多個周期，或者跨多個預算年度。一、預算體系設計：1、預算機構設置；2、預算口徑設置；3、預算項目設置；4、預算指標設置；5、預算樣表設計-項目預算表（使用總預算指標）；6、編制機構指定7、預算版本設置二、預算編制：1、選擇不同項目

21、期間，編制并分解預算；2、選擇不同項目期間，提交預算；3、選擇不同項目期間，審批預算三、預算調整：1、填制調整單；2、提交調整單；3、審批調整單四、預算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預算差異分析表設計-項目預算表設計-項目預算選擇多列右鍵插入合計列表設計-其他 此外，預算管理還提供單據預算表設計和自由畫表設計的方式，以便滿足企業(yè)對預算表的個性化需求，大家可以自己摸索一下。業(yè)務介紹預算編制業(yè)務模式 體系初建立、體系年繼承表設計方法表編制流程目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理表編制流程-流程介紹流程一流程二表編制流程-流程介紹可以導入由系統(tǒng)“輸出”的excel表格的數據可以按

22、期間”過濾”預算數據錄入預算數據后“保存”數據或者“放棄”本次錄入“提交” 已經計算完成的預算表，或者“取消提交”重新修改數據“審批” 已提交的預算表，或者“棄審”已經審批的預算表對已經編制完成的數據進行“計算”表編制流程-匯總模式上級數據不可編制，由下級匯總重點說明：默認匯總模式，通過“切換到分解模式”切換到分解模式下編制數據； 預算表只有在提交前允許切換模式。只能錄入末級的數據表編制流程-匯總模式此處不能追加預算表構成，構成在預算表設計中增加此處只能追加相對末級的數據。如果追加的不是相對末級，確認追加將追加此檔案，并清除上級的數據表編制流程-分解模式重點說明：通過“切換到匯總模式”切換到匯

23、總模式下編制數據，切換后上級自 動由下級匯總； 預算表只有在提交前允許切換模式。上級、下級可同時編制預算，允許上級預算數據！=下級匯總表編制流程-分解模式1、只有上級預算數，還未存在下級構成，修改上級數據，差額為未分解數參與分解2、已經分解過的數據，存在上級預算數及其下級數據，上級修改差額為其未分解預算，下級修改后或者新錄入的數據，作為手工分解的數據，作為上級數據的已分解數據；可以針對上下級數據進行預算數據的再次分解表編制流程-分解模式選擇單元格區(qū)域匯總，下級數據匯總到上級，未分解數據=0表編制流程-分解模式表編制流程-分解模式隱藏未分解數后恢復查看之前的狀態(tài)表編制流程-數據調整方式適用場景

24、方式一調整單方式日常預算數據零星調整，需要看到每一筆調整明細方式二數據變更定期預算數據調整，調整審批時領導需要查看前后調整的變化，一旦審批后，以調整后數據為準，調整前數據可不存檔方式三多版本編制，可以先通過版本復制功能獲取上一版本數據，再進行修改。年中大范圍數據調整，調整前后數據需存檔表編制流程-其他點擊執(zhí)行分析，選擇相應欄目分析報表即生成表編制流程-其他點擊參照基準，設置源周期、目標周期目標周期數據取到業(yè)務介紹預算編制業(yè)務模式費用管理實現方式 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理業(yè)務介紹費用管理實現方式 期初準備 業(yè)務集成模式 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理期初準備-定義預算期間與核算期間對照關系總賬核算期間與預算期間一致總賬核算期間與預算期間不一致期初準備-定義控制帳套如果需要從業(yè)務、核算賬套中導入檔案，需要設置此對應關系期初準備-定義預算檔案與平臺檔案對照關系根據業(yè)務實際需要，設置對應關系，可以手工選擇，也可以使用快速對照后手工調整期初準備-定義控制規(guī)則及控制實際數期初數據順序錄入和選擇各個控制規(guī)則內容期初準備-定義控制規(guī)則及控制實際數期初數據方式1：手工錄入期初數據方式1：抽取總賬期初數據業(yè)務介紹費用管理實現方式 期初準備 業(yè)務集成模式 目 錄用友U8 V1