信用證軟條款的成因及風(fēng)險防范研究

1、信譽證軟條款的成因及風(fēng)險防范研究摘要：隨著世界經(jīng)濟的一體化和高科技的開展，信譽證在國際貿(mào)易結(jié)算中所占很大比重日益加大。但同時信譽證軟條款的存在也造成了宏大危害，它不僅使信譽證當(dāng)事人遭受宏大的損失，也嚴(yán)重損害了信譽證作為“國際商業(yè)的生命血液的支付功能。文章通過對信譽證軟條款存在的原因的探詢和分析，提出預(yù)防信譽證軟條款的方法和措施，以期進步國際貿(mào)易參與者的舉一反三才能，從而有效躲避風(fēng)險，保證收匯平安。關(guān)鍵詞：信譽證軟條款交易風(fēng)險防治措施0引言近幾年，信譽證軟條款問題再次成為國際經(jīng)濟貿(mào)易中的一大焦點。自1992年以來，僅以軟條款信譽證一種方式進展的詐騙活動造成的經(jīng)濟損失已在數(shù)千萬美元以上。信譽證軟條

2、款問題如今已經(jīng)非常普遍存在而且嚴(yán)重影響到國際經(jīng)濟貿(mào)易的正規(guī)開展和秩序，引起了有關(guān)部門和國際司法機構(gòu)的關(guān)注。在過去十年中，中外學(xué)者和業(yè)內(nèi)人士對信譽證軟條款方方面面的爭論和討論頗多，但始終沒有找到解決問題的有效方法，國際權(quán)威機構(gòu)至今沒有對此問題作一個明確的界定。因此，有必要對信譽證軟條款的危害、特點與原因進展深化的討論，找出應(yīng)對的方法，成功躲避其中風(fēng)險。1信譽證軟條款的根本概念及根本特點軟條款是指在不可撤銷信譽證中外加一種條款，指開證申請人進口商在申請開立信譽證時，成心設(shè)置假設(shè)干隱蔽性的“陷阱條款，以便在信譽證運作中置受益人出口商于完全被動的境地，而開證申請人或開證行那么可以隨時將受益人至于陷阱而

3、以單據(jù)不符為由，解除信譽證項下的付款責(zé)任。這種信譽證實際變成了隨時可以撤銷或永遠無法生效的信譽證。通常是買方為施行欺詐而成心布下的陷阱，軟條款的存在往往會給受益人平安收匯造成相當(dāng)大的困難和風(fēng)險。它具有以下幾個特征：一是隱蔽性。信譽證條款中帶有付款條件模糊不清，所附條件生效方式隱伏著虛假性，開證行付款責(zé)任不明的信譽證。換言之，信譽證的軟條款屬于引而不發(fā)的炸彈，是否引發(fā)的決定權(quán)掌握在開證申請人的手中。二是申請人掌握著主動權(quán)。這些“陷阱條款使出口商完全處于被動境地的同時，卻賦予了申請人單方面變不可撤銷信譽證為可撤銷信譽證的主動權(quán)。這是“軟條款最根本的特征。三是多樣性。隨著國際貿(mào)易的開展，“軟條款越來

4、越多，形式多樣，五花八門，沒有固定的形式，甚至還成心加上一些專業(yè)性的表述，使受益人放松警覺，很難引起警覺。那么受益人為什么會收到帶軟條款的信譽證呢?從理論上講，進口商辦理開證手續(xù)時是根據(jù)買賣合同來辦理的(注意合同中不應(yīng)存在軟條款)，開證銀行是根據(jù)進口商的開證申請書來開立信譽證的，依此推論，出口商收到的信譽證，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與買賣合同一致?？墒?，在實際業(yè)務(wù)當(dāng)中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)國外來證的內(nèi)容并不完全符合買賣合同的規(guī)定，產(chǎn)生這種情況的原因之一就是:進口商或開證行出于不可告人的目的，在申請開證時成心設(shè)立陷阱，只保證進口商的權(quán)利。信譽證中的軟條款常常使得受益人無法根據(jù)信譽證規(guī)定交付單，獲得貨款，損害了信譽證受益人

5、的合法權(quán)益，嚴(yán)重影響了信譽證在國際貿(mào)易結(jié)算中的地位和作用。2信譽證軟條款產(chǎn)生的原因信譽證軟條款產(chǎn)生的原因既有信譽證作為付款工具本身缺陷的客觀原因，也有信譽證操作方人為方面的主觀原因。2.1信譽證作為付款工具本身的缺陷2.1.1信譽證本身的缺陷軟條款信譽證產(chǎn)生的一個重要的客觀原因在于信譽證機制本身的缺陷。在國際經(jīng)濟與貿(mào)易中，信譽證結(jié)算方式對買賣雙方的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定并不平衡：買方的權(quán)益保護程度高于賣方。因為根據(jù)信譽證的運作機制，買方所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險要比賣方大得多。賣方所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險主要是因單證不符而無法結(jié)匯，而買方那么要承當(dāng)與貨物有關(guān)的所有風(fēng)險付款之后獲得的可能只是一堆文件。所以，買方在支付貨款之后，力

6、圖獲得關(guān)于貨物的各種信息及對貨物的現(xiàn)實控制權(quán)。然而，在現(xiàn)行的國際貿(mào)易體制下，從賣方結(jié)匯到買方實際收到貨物會有較長一段時間的海上運輸過程。在這種情況下，一旦賣方欺詐買方，以劣充優(yōu)，或根本就不裝貨，然后偽造相關(guān)的單證去銀行結(jié)匯，對此，買方將很難獲得司法救濟。所以，買方試圖在信譽證中對賣方做出一些限制，以降低被賣方欺騙的可能性，起到維護自身利益的作用。又由于信譽證結(jié)算方式對買方權(quán)益保護程度高，這樣買方很容易也很大膽地在信譽證合同中制造一些隱蔽性的條款。2.1.2信譽證國際保護的力度相對薄弱迄今為止，在可以檢索到的文獻中，沒有看到國際商會對信譽證軟條款做出制止的書面文件和資料。各種法律對信譽證軟條款問

7、題沒有足夠重視，也是軟條款比擬盛行的主要原因。2.2信譽證操作人員方面的原因2.2.1開證申請人意圖不正：出于詐騙目的第一種情況經(jīng)常出如今開證申請人要求受益人預(yù)先支付履約保證金或開證押金的事件中。一旦開證申請人收到預(yù)付款項，即可利用信譽證中的軟條款逃避付款義務(wù)，到達詐騙的目的。這種情況在我國近幾年的信譽證軟條款案例中占了相當(dāng)大的比重。第二種情況：開證申請人通過設(shè)計特殊標(biāo)的脅迫賣方將貨物降價處理，從而獲得超額利潤。這類合同往往所交易的標(biāo)的具有一定的特殊性或?qū)橘I方設(shè)計加工的，其做法是在信譽證中設(shè)置某些軟條款，使受益人交貨后，得不到信譽證中所規(guī)定的進展交單議付的某些單據(jù)，造成貨款的無法議付或銀行拒

8、付，而貨物卻已發(fā)運，使受益人處于兩難境地。此時開證申請人再借口已到目的地的貨物質(zhì)量問題，從而脅迫受益人就地將貨物降價處理，而由于該類貨在其使用上有特殊性或?qū)Ｓ眯裕忾_證申請人降價要求。第三種情況：一些奸詐的開證申請人利用世界商品市場行情風(fēng)險投機倒把。國際市場風(fēng)險很大，尤其是初級產(chǎn)品的交易價格，給進口商帶來一定的交易風(fēng)險。一些不法商人便利用軟條款，根據(jù)世界商品市場的變動情況，把握合同的主動權(quán)。比方，信譽證規(guī)定貨物需由買方指定運輸，但船名后告。當(dāng)所交易商品的行情下跌，買方不能獲取預(yù)期利潤時，他便可以以不指定船名的方式使出口方無法交貨，從而交易不能達成。2.2.2開證申請人意圖正常：但為了掌握對信

9、譽證的主動權(quán)開證申請人主觀意愿是正常的，并非出于詐騙的本意，但是為了掌握對信譽證的主動權(quán)也可能發(fā)生軟條款事件。這種情況一般發(fā)生在開證申請人為中間商的時候。開證申請人一方面要控制貨源，另一方面可能又無法及時聯(lián)絡(luò)好下家客戶或害怕下家客戶臨時毀約，因此在信譽證中規(guī)定軟條款以便自己靈敏掌握。一旦市場對自己不利，即可利用信譽證中的軟條款免除在信譽證項下的付款義務(wù)。此時，就能認定開證申請人制定軟條款是出于欺詐受益人的目的。2.2.3開證申請人意圖是為了自保：為防止出口商的毀約或欺詐而采取的保護措施第一種情況：進口商希望能保證和控制進口商品的質(zhì)量，但由于進口商品產(chǎn)于國外，進口方無法實如今消費過程中對產(chǎn)品質(zhì)量

10、進展全程跟蹤，往往只能對到手的貨物進展檢驗。這樣質(zhì)量問題往往是在進口方已履行完付款責(zé)任，經(jīng)過一段時間后才漸漸暴露出來，等到這個時候再向出口商索賠，通過國際仲裁，昂貴的費用、漫長的訴訟時間以及仲裁判決的執(zhí)行將會令進口商非常頭痛，因此我們將目光轉(zhuǎn)向貿(mào)易支付過程，以期能利用信譽證的單據(jù)條款來控制商品質(zhì)量。為防止受益人欺詐，最有效的方案就是使用信譽證軟條款。此時，開證申請人的目的并不是坑害賣方，而是為了防范自己受騙。第二種情況：昔日受過騙的開證申請人，渴望保證合同的履行。在國際經(jīng)濟與貿(mào)易中，一些買方以前在生意上過于相信不配信任的賣方，上了軟條款的當(dāng)。如今他們同另外的賣方打交道，“一朝被蛇咬，十年怕井繩

11、的思維一下子難以改變過來。他們在證里加列了一些較為苛刻的軟條款，目的是為了防范自己再被賣方坑蒙拐騙。信譽證里列明了這樣的軟條款，賣方在貨上就不能裝頭蓋面、偷工減料，敷衍塞責(zé)了，交貨時間須遵守信譽。2.2.4出口商自身的原因出口商承受軟條款信譽證的原因主要有兩種:第一，有意識承受。從進出口商人之間的實力比照來看，這樣的出口商往往是在出口交易中某個方面處于優(yōu)勢，要么是急于出口，要么是競爭對手眾多，于是，降低條件，放棄原那么，被動承受軟條款。第二，無意識承受。從信譽證的交易實務(wù)來看，有的出口商由于是新手，對信譽證這種支付工具還不甚理解，對信譽證軟條款的識別不清楚，只看到信譽證作為支付工具的便利性和可

12、靠性，而沒有看到其真正的“陷阱條款所在，審查合同和信譽證不甚嚴(yán)謹，對進口商存有幸運心理，結(jié)果使自己處處被動。3信譽證軟條款的防范措施信譽證從產(chǎn)生到開展，信譽證軟條款問題所產(chǎn)生的危害已經(jīng)為和學(xué)者認識到，但是隨著國際貿(mào)易的開展，很多企業(yè)還是難以擺脫信譽證軟條款這個“陷阱。因此，對于出口商而言，除對信譽證軟條款要嚴(yán)格預(yù)防，一旦發(fā)現(xiàn)問題要理性應(yīng)對，運用合同與相關(guān)法律的規(guī)定保護自己的合法權(quán)益外，理論中也要求詳細業(yè)務(wù)人員具備敏稅的洞察力、豐富的國際貿(mào)易知識和法律知識，同時外貿(mào)公司、銀行等各相關(guān)部門也要親密配合、通力合作，才能很好維護外貿(mào)企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。3.1交易前必須選擇好可靠的交易伙伴對出口商來說，選擇

13、可靠的交易伙伴，是防止被欺詐或陷于被動場面的最正確途徑。在選擇貿(mào)易伙伴時，應(yīng)防止選擇詐騙多發(fā)地的國家及地區(qū)、有嚴(yán)格外匯管制的國家、銀行信譽不佳的國家及地區(qū)的貿(mào)易商。那么在簽訂以信譽證為支付方式的買賣合同之前，對于生疏的交易對象，要詳細地理解對方的資信，尤其在知道對方為中間商時，對其經(jīng)濟實力和履約情況更應(yīng)著重理解。那么在理論中想要理解對方貿(mào)易商的資信狀況，可以向該貿(mào)易伙伴所在地的銀行調(diào)查有關(guān)信息，可以向與他之前有過業(yè)務(wù)往來的公司理解，亦可通過一些商業(yè)行業(yè)協(xié)會等組織機構(gòu)對其資信進展調(diào)查，或者是在網(wǎng)上進展調(diào)查。在已經(jīng)獲取的信息根底上出口商還需進展分析，并做出判斷。3.2選擇口碑好的開證行開證行的資信

14、狀況是出口商能否平安收匯的根底，因此出口商應(yīng)高度重視開證行的選擇。盡管開證行不是直接由受益人來選擇，但是，受益人可以事先與進口商商定好，由那些世界一流、信譽較好的銀行作為開證行。因為這些銀行很注意自身的聲譽、操作很標(biāo)準(zhǔn)、效勞質(zhì)量高，一般會很嚴(yán)肅認真地對待“軟條款問題，因此，對于受益人來說，風(fēng)險概率會大大降低。3.3業(yè)務(wù)操作必須標(biāo)準(zhǔn)，必須注意出口合同條款的擬訂信譽證軟條款往往是根據(jù)合同條款開出的。假如合同條款規(guī)定得非常嚴(yán)密，那么出現(xiàn)信譽證軟條款的可能性也會相應(yīng)減少。即使出現(xiàn)了與合同要求不符的信譽證條款，賣方也可以合同為根據(jù)要求修改。目前，我國出口競爭劇烈，國外某些商人常利用我方公司急于出口的心理

15、，以有利的價格條件為誘餌，致使我方對合同其他條款疏于防范，甚至以此要求我方預(yù)付履約保證金或開證押金。我方公司必須對任何要求我方預(yù)付款項的合同進步警覺，一定不可草率簽訂合同，合同生效之前，應(yīng)確保其條款詳細、明確、嚴(yán)密，對于各種可能發(fā)生的爭議問題要考慮周全，這樣，出現(xiàn)信譽證軟條款的機率就會降低。3.4嚴(yán)格審核，防患未然，理性對待嚴(yán)格相符的單據(jù)是開證行付款的前提條件，單據(jù)不符是開證行憑此拒付的唯一正當(dāng)根據(jù)。在收到信譽證后，必須在審證環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，及時、細致、慎重、逐條逐句審核信譽證的每一條款、每一細節(jié)、甚至每一單詞和字母，做到防患未然。一旦發(fā)現(xiàn)與合同不符條款，應(yīng)以及時予以澄清，按合同為根底要求修改；

16、如變更利益對賣方損害不大，賣方又不難做到，可以承受而不要求修改信譽證：如變更利益對賣方損害大，或者賣方很難做到那么立即要求修改信譽證；如裝運期過短的，要求展期；我方無法辦到的條款堅決要求刪除；對于模棱兩可的條款要求澄清，堵塞一切破綻，為平安、及時收匯打下扎實的基矗3.5究其弱點，爭取主動，通過信譽證本身找到解決方法在收到單據(jù)后，銀行經(jīng)辦同志對信譽證條款的每個細節(jié)進展了透徹入微的研究，找到信譽證中的破綻及矛盾之處，比方，“免費放單條款與開證行承諾第一性付款責(zé)任的矛盾，信譽證索匯指示中存在的內(nèi)在沖突等。始終抓住信譽證的這些薄弱環(huán)節(jié)，果斷地向償付行電索，先收回貨款，將主動權(quán)掌握在自已手中。3.6大力

17、進步單證操作人員的素質(zhì)，加強培訓(xùn)隨著國際貿(mào)易的開展，信譽證中的軟條款種類越來越多，斑駁復(fù)雜，而且還會不斷變化其形態(tài)，許多單證人員往往容易被其外表所蒙蔽，因此外貿(mào)公司還應(yīng)當(dāng)組織單證人員不斷地學(xué)習(xí)，研究新情況、新問題，進步識別“軟條款的才能，才可能將風(fēng)險減少到最低限度。隨著經(jīng)濟全球化和技術(shù)信息化這兩個新特征的出現(xiàn)，競爭的本質(zhì)是人才的競爭，所以加大力度培養(yǎng)高素質(zhì)的的國際經(jīng)貿(mào)人才，出口企業(yè)才有可能在競爭中立于不敗之地。只要銀行和出口企業(yè)業(yè)務(wù)員加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，掌握有關(guān)國際貿(mào)易、國際金融、國際商法等方面的法規(guī)及慣例，進步自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強風(fēng)險意識和防范意識，辦事小心慎重，保證證同一致、單證一致、單單

18、一致和單貨一致，就能在實際業(yè)務(wù)中沉著回避風(fēng)險，減少不必要的損失，確保平安準(zhǔn)時收匯。3.7加強銀貿(mào)合作，共同防范銀行是信譽證結(jié)算的必經(jīng)部門，也是外貿(mào)收匯的核心部門，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)加強與銀行間的合作，及時溝通，對于審證過程中發(fā)現(xiàn)的一些模糊條款，可以懇求銀行幫助區(qū)分，齊心協(xié)力把單證工作做好，以減少軟條款對我國外貿(mào)收匯的損害?？傊?，銀貿(mào)合作有利于維護我國對外貿(mào)易的安康開展，保證出口企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。銀企雙方應(yīng)嚴(yán)密合作，增強防范意識，使不法商人無機可乘。參考文獻:1謝尚宏.信譽證軟條款研究eb/l./hannel/vielaartile.2022-11-14.2豐華.信譽證軟條款風(fēng)險防范.北京:合作經(jīng)濟與科技社，2022:15-18.3田萍萍，陳宜卿.信譽證軟條款詐