8.財務公司存款結算業(yè)務課件

1、廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo12022/7/8 財務公司結算業(yè)務介紹 目錄廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo22022/7/8財務公司賬戶管理辦法12財務公司存款業(yè)務 財務公司結算業(yè)務管理辦法3第一部分 財務公司賬戶管理辦法 廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo32022/7/8財務公司賬戶管理辦法：賬戶類型賬戶銀行賬戶財務公司銀行賬戶成員單位銀行賬戶成員單位內(nèi)部賬戶廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo52022/7/8財務公司賬戶管理辦法：財務公司銀行賬戶財務公司在商業(yè)銀行開立的銀行賬戶，是財務公司為滿

2、足日常資金結算資金集中管理等需要在商業(yè)銀行開立的銀行賬戶。作用：1、自用；2、歸集成員單位資金；3、為成員單位劃撥款項廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo62022/7/8財務公司賬戶管理辦法：成員單位銀行賬戶管理成員單位銀行賬戶需按集團要求清理。成員單位銀行賬戶開立須經(jīng)財務公司審批同意。保留的收入戶需要同合作銀行和財務公司三方簽訂銀企互聯(lián)服務合作等協(xié)議，財務公司可通過銀行對成員單位銀行收入賬戶自動進行資金歸集。 財務公司賬戶管理辦法：成員單位內(nèi)部賬戶內(nèi)部賬戶，是指在財務公司辦理業(yè)務的成員單位在財務公司開立的賬戶。凡是在財務公司開立內(nèi)部賬戶的，必須是集團的成員單位。各成員單

3、位不得出借、轉讓其在財務公司開立的各類賬戶，業(yè)務范圍只限于辦理本單位的資金收付及資金清算。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo82022/7/8財務公司賬戶管理辦法：成員單位內(nèi)部賬戶管理成員單位內(nèi)部賬戶定期賬戶通知存款賬戶協(xié)定存款賬戶活期存款賬戶財務公司賬戶管理辦法：成員單位內(nèi)部賬戶使用對外轉賬：包括向集團外單位付款及向集團內(nèi)單位付款。收款：從銀行賬戶歸集資金。網(wǎng)銀：可以通過網(wǎng)銀業(yè)務使用該賬戶。查詢余額：可以查詢到單位在該賬戶的存款余額。享受相應的利息。財務公司賬戶管理辦法：內(nèi)部賬戶開立流程財務公司內(nèi)部賬戶開立流程：成員單位填制開戶申請表（附相關資料）財務公司結算部賬戶管理

4、崗受理財務公司結算部經(jīng)理審核財務公司結算部賬戶管理崗錄入賬戶信息財務公司結算部復核崗復核成員單位接收開戶通知書存檔備案 財務公司賬戶 管理崗在開銷戶登記簿登記并打印開戶通知書財務公司賬戶管理辦法：內(nèi)部賬戶開立需提交資料成員單位開立賬部賬戶需提交的資料：營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、法定代表人（或授權代理人）身份證、稅務登記證、基本戶開戶許可證等復印件各一份，印鑒卡片一式三份，加蓋公章（印鑒）后，一并提交財務公司結算業(yè)務部。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo122022/7/8財務公司賬戶管理辦法：成員單位內(nèi)部賬戶管理財務公司賬戶管理：預留印鑒財務公司賬戶管理辦法：內(nèi)部賬戶管理

5、1、嚴禁開立營業(yè)執(zhí)照戶名與公章不符的賬戶；2、明確專人負責內(nèi)部結算賬戶的管理，建立結算賬戶管理檔案；3、對賬管理：每月月終財務公司結算業(yè)務部生成成員單位當月明細對賬單，成員單位于次月3日前到結算業(yè)務部柜臺領取，并及時反饋余額對賬單回執(zhí)。財務公司賬戶管理辦法：賬戶變更、銷戶成員單位內(nèi)部賬戶變更、銷戶流程參照開戶流程。但賬戶變更、銷戶只需提供賬戶變更申請書或賬戶銷戶申請書。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo162022/7/8變更：填寫賬戶變更申請書。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo172022/7/8銷戶：填寫賬戶銷戶申請書。第二部分 財務公司存款業(yè)

6、務 廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo182022/7/8廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo192022/7/8財務公司存款業(yè)務：存款種類活期存款定期存款通知存款協(xié)定存款廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo202022/7/8財務公司存款業(yè)務：活期存款財務公司辦理活期存款業(yè)務，必須是集團的成員單位。成員單位開立活期存款賬戶需提供必要的資料與文件，具體參見賬戶管理辦法。成員單位活期存款實行按日計息，按季結息。每季度末月的20日為存款結息日。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo212022/7/8財務公司存款業(yè)務：

7、定期存款定期存款期限分為：三個月、半年、一年、二年、三年、五年六個檔次。定期存款起存金額1萬元，多存不限，利隨本清。辦理定期存款，財務公司開出“存款證實書”（一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給成員單位）。定期存款到期支取，成員單位以轉賬方式轉入其一般存款賬戶。利息計算：（1）在存期內(nèi)按存入日中國人民銀行掛牌公告的定期存款利率計付利息。遇利率調(diào)整，不分段計息。（2）定期存款到期未支取，超期部分按支取當日中國人民銀行掛牌公告的活期存款利率計付利息。財務公司存款業(yè)務：定期存款成員單位支取定期存款時，須在系統(tǒng)內(nèi)提交電子指令或出具定期存款支取通知書并加蓋預留印鑒。不得將定期存款用于結算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金，只能

8、以轉賬方式將存款轉入一般存款賬戶。財務公司存款業(yè)務：開立定期存款業(yè)務流程定期存款辦理流程：成員單位在財務公司開立定期存款賬戶（參照賬戶開立流程）成員單位通過柜臺或網(wǎng)銀發(fā)起將存款轉入定期的申請財務公司受理復核確認后，將錢轉入定期賬戶財務公司打印存款證實書，提供成員單位留存。財務公司存款業(yè)務：定期存款開戶證實書財務公司存款業(yè)務：單位定期（通知）存款支取憑證廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo262022/7/8財務公司存款業(yè)務：存款變更、掛失及查詢因成員單位機構合并或分立，其定期存款需要過戶或分戶，必須持單位公函、工商部門的變更、注銷或設立登記證明及新印鑒（分戶時還須提供雙方同

9、意的存款分戶協(xié)定）等有關證件向財務公司辦理過戶或分戶手續(xù)，由財務公司換發(fā)證實書。 成員單位的密碼失密或印鑒遺失、損毀，必須持單位公函，向財務公司申請掛失。財務公司受理掛失后，掛失生效。如存款在掛失生效前已被人按規(guī)定手續(xù)支取，財務公司不負賠償責任。成員單位脫離集團時, 應辦理支取手續(xù)，按支取當日人民銀行掛牌公布的活期利率一次性結清。 財務公司對成員單位的存款保密，有權拒絕除國家法律、法規(guī)另有規(guī)定外的任何單位或個人查詢；有權拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結、扣劃。 第三部分 財務公司結算業(yè)務管理辦法 廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo272022/7/8財務公司結算業(yè)務管

10、理辦法：結算業(yè)務分類結算業(yè)務類型結算范圍內(nèi)部轉賬結算協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付結算（與非成員單位）結算手段柜臺結算網(wǎng)銀結算財務公司結算業(yè)務管理辦法內(nèi)部轉賬結算：是指同在財務公司開戶的成員單位之間的經(jīng)濟往來，通過財務公司以轉賬方式辦理資金劃轉和清算行為。協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付結算（與非成員單位結算）：是指財務公司借助商業(yè)銀行的結算網(wǎng)絡，利用柜臺或網(wǎng)銀手段，協(xié)助成員單位實現(xiàn)與非成員單位的資金劃轉和清算行為。財務公司結算業(yè)務管理辦法：結算業(yè)務原則恪守信用，履約付款誰的錢進誰的賬，由誰支配財務公司不墊款廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo312022/7/8財務公司結算

11、業(yè)務管理辦法：柜臺方式柜臺方式辦理內(nèi)部轉賬：1付款單位填寫財務公司統(tǒng)一印制的內(nèi)部轉賬結算委托付款憑證（一式四聯(lián)）。并在第二聯(lián)加蓋預留印鑒簽章，交付財務公司。財務公司受理人員核對印鑒相符，確認付款單位賬戶余額足夠支付，按流程辦理款項審批后完成內(nèi)部轉賬手續(xù)。2 3財務公司劃款后，分別在憑證的第一聯(lián)、第四聯(lián)加蓋“業(yè)務清訖章”作為當日記賬憑證。財務公司結算業(yè)務管理辦法：柜臺方式柜臺方式辦理對外付款：1付款單位填寫財務公司統(tǒng)一印制的內(nèi)部轉賬結算委托付款憑證（一式四聯(lián)）。并在第二聯(lián)加蓋預留印鑒簽章，交付財務公司。財務公司受理、審核后，通過與銀行銀企直聯(lián)發(fā)給商業(yè)銀行，商業(yè)銀行完成對外付款。2 3財務公司劃款

12、后，分別在憑證的第一聯(lián)、第四聯(lián)加蓋“業(yè)務清訖章”作為當日記賬憑證。廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo332022/7/8財務公司結算業(yè)務管理辦法：結算憑證須記載：1、內(nèi)部轉賬結算委托付款憑證應標明“委托付款，無條件支付”的字樣；內(nèi)部轉賬結算委托收款憑證應標明“委托收款“的字樣；2、付款單位名稱、賬號；3、收款單位名稱、賬號；4、確定的金額；5、委托日期；6、委托人簽章。結算憑證的金額、日期、收款單位名稱不得更改，更改的結算憑證財務公司不予受理。結算憑證上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應當由原記載人在更改處簽章證明。結算憑證金額以中文大寫和阿拉伯數(shù)碼同時記載，二者

13、必須一致。結算憑證簽章和其他記載事項應當真實，不得偽造、變造。成員單位以柜臺方式辦理轉賬結算業(yè)務，必須使用公司統(tǒng)一印制的各種內(nèi)部結算憑證。必須注意以下事項：財務公司結算業(yè)務管理辦法：憑證廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo352022/7/8財務公司結算業(yè)務管理辦法：網(wǎng)上銀行結算流程網(wǎng)上銀行支付結算流程：。財務公司審核電子支付指令。收款單位同為集團成員單位的，網(wǎng)銀按照內(nèi)部結算賬戶間轉賬處理。收款單位為非成員單位的，通過銀企直聯(lián)發(fā)送給商業(yè)銀行，通過商業(yè)銀行支付給指定收款單位成員單位財務公司提交電子支付指令，電子支付指令的生成必須經(jīng)過出納錄入、主管批準的程序。財務公司結算業(yè)務管

14、理辦法：對外付款后對方收到的憑證廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo372022/7/8財務公司結算業(yè)務管理辦法：內(nèi)部轉賬結算委托收款內(nèi)部轉賬結算委托收款：是指收付款單位均為同在財務公司開戶的集團成員單位，收款單位委托財務公司向付款單位收取特定的往來款項，由付款單位向財務公司承認付款的一種結算方式。托收：收款人填寫并提交一式五聯(lián)內(nèi)部轉賬結算委托收款憑證并在第二聯(lián)加蓋預留印鑒，連同債務證明交財務公司承付：財務公司在第一聯(lián)受理回執(zhí)加蓋受理憑證專用章后交付款人作受理回單，第五聯(lián)付款通知連同附件通過知付款人。付款：付款單位在承付期內(nèi)，未向財務公司表示拒絕付款的，財務公司在承付期滿的次日（節(jié)假日順延）從付款單位賬戶劃款。拒絕付款：付款單位對符合相關情況的可以提出部分或全部拒絕付款。填寫內(nèi)部委托收款結算全部（部分）拒絕付款理由書廣西交通投資集團財務有限責任公司Company Logo382022/7/8財務公司結算業(yè)務管理辦法：成員單位賬戶資金歸集網(wǎng)上銀行收款歸集：成員單位的網(wǎng)銀賬戶收到的進賬款項，網(wǎng)銀系統(tǒng)自動將資金歸集到財務公司的銀行結算賬戶，同時計入成員單位在財務公司開設的內(nèi)部賬戶。自動歸集可實時、定時進行。歸集指令執(zhí)行后該網(wǎng)銀賬戶可以是限額或零余額。財務公司結算業(yè)務管理辦法：會計檔案的調(diào)閱會計檔案一律不準外借，