蓄熱式電暖器項(xiàng)目可行性研究報(bào)告寫作參考范文

1、定做編寫：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告/建議書/立項(xiàng)申請報(bào)告/節(jié)能評估報(bào)告/商業(yè)計(jì)劃書第 .2激勵(lì)和約束機(jī)制從長遠(yuǎn)的企業(yè)制度的發(fā)展、完善考慮，公司以下四個(gè)方面來建立本企業(yè)經(jīng)營者和高層管理人的激勵(lì)和約束機(jī)制：（1）逐步推行多元化結(jié)構(gòu)的報(bào)酬制度，獎(jiǎng)勵(lì)制度，建立企業(yè)經(jīng)營者和高層管理人員的激勵(lì)約束機(jī)制。（2）建立完備的法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮并協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各個(gè)部門的功能與作用，形成合理的企業(yè)內(nèi)部平衡機(jī)制。（3）充分發(fā)揮企業(yè)外部的監(jiān)督約束機(jī)制，通過法律、法規(guī)建立企業(yè)經(jīng)營者業(yè)績考核制度，決策失誤追究制度以及任期審計(jì)制度，健全與加強(qiáng)對企業(yè)經(jīng)營者的外部監(jiān)督機(jī)制。（4）建立完善的選人用人機(jī)制，對企業(yè)經(jīng)營者和高層管理人員逐步

2、采取公平、公正、公開的市場化方式競爭上崗，優(yōu)化經(jīng)營人員結(jié)。總之，只要逐步建立起一套比較合理的，激勵(lì)約束機(jī)制，才能有效地激發(fā)企業(yè)管理人員的主觀能動(dòng)性和積極性，并且大力促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的提高，培育與建立一支能夠適應(yīng)市場競爭需要的經(jīng)營管理隊(duì)伍。11.3人力資源管理項(xiàng)目建成后將堅(jiān)持以崗定員，減少一切不必要冗員存在，科學(xué)管理，尊重知識，尊重勞動(dòng)法規(guī)，認(rèn)真搞好崗前培訓(xùn)，并在實(shí)際工作中運(yùn)用績效管理法獎(jiǎng)懲嚴(yán)明，提高人員的素質(zhì)，培養(yǎng)一批有能力、有技術(shù)、有文化，求上進(jìn)的技術(shù)及管理人員，帶動(dòng)公司全體職工共同前進(jìn)，成為企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力之一。所有需要憑證上崗的人員，均按有關(guān)規(guī)定，參加有關(guān)主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持證上崗

3、。所有的設(shè)備操作工，上崗以前均邀請?jiān)O(shè)備廠家的技術(shù)人員來廠里進(jìn)行授課培訓(xùn)。經(jīng)考核合格以后才可上崗。11.4勞動(dòng)定員項(xiàng)目建成后，勞動(dòng)定員為XX人，其中：管理人員XX人，技術(shù)人員XX人，普通工人XX人，后勤人員XX人。管理人員由總經(jīng)理指派或公開招聘，其余人員均向社會公開招聘，擇優(yōu)錄用。11.5福利待遇根據(jù)國務(wù)院“關(guān)于深化企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知”，公司將按照國家有關(guān)規(guī)定，保障員工享有生活福利、勞動(dòng)保護(hù)和待業(yè)保險(xiǎn)待遇。按國家有關(guān)規(guī)定定期向社保局繳納各項(xiàng)統(tǒng)籌基金。同時(shí)，依照勞動(dòng)法的規(guī)定對安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)采取統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)，加強(qiáng)對職工勞動(dòng)保護(hù)知識的教育，按期發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，努力改善職工勞動(dòng)條件。

4、第11頁 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃12.1建設(shè)工期的規(guī)劃該項(xiàng)目立項(xiàng)后，應(yīng)立即著手項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)編制及施工前的準(zhǔn)備工作。初設(shè)批復(fù)后，設(shè)計(jì)單位立即組織施工圖設(shè)計(jì)，通過招標(biāo)，選定施工隊(duì)伍和設(shè)備采購廠家，在工程監(jiān)理公司的監(jiān)理下，保證工程進(jìn)度，力求高速、優(yōu)質(zhì)地完成項(xiàng)目的建設(shè)，發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。12.2 建設(shè)工期本項(xiàng)目建設(shè)從2018年6月2020年5月，建設(shè)工期共計(jì)24個(gè)月12.3實(shí)施進(jìn)度安排各階段實(shí)施進(jìn)度安排如下：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表年份項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年6月7至9月10至12月1至3月4至6月7至9月10至12月1至3月4至5月項(xiàng)目審批工程設(shè)計(jì)建筑工程施工配套工程施工設(shè)備購置及安裝

5、工程輔助工程及人員培訓(xùn)項(xiàng)目竣工運(yùn)營 第十三章 投資估算與資金籌措13.1投資估算依據(jù)本項(xiàng)目投資估算是根據(jù)可行性研究報(bào)告的編制方案和各專業(yè)提供的建設(shè)內(nèi)容而編制的。A、國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）；B、建筑工程費(fèi)：參考當(dāng)?shù)啬壳巴惞こ淘靸r(jià)估算；C、設(shè)備購置費(fèi)：設(shè)備價(jià)格，參考廠家提供的目前市場價(jià)格估算；D、其它費(fèi)用，參考企業(yè)擬發(fā)生的投資內(nèi)容估算。13.2建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資10000.00萬元，其中建筑工程投資3234.00萬元，設(shè)備及安裝工程投資4565.00萬元，無形資產(chǎn)投資750.00萬元。具體投向如下： 建設(shè)投資估算表 單位：萬元序 號工程或費(fèi)用名稱估

6、算 價(jià) 值占總投資的比例建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費(fèi)用合 計(jì)1建筑工程費(fèi)用3234.003234.0019.02%1.1主要建筑工程2834.002834.0016.67%1.1.1標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)廠房1080.001080.006.35%1.1.2標(biāo)準(zhǔn)庫房552.00552.003.25%1.1.3辦公綜合樓480.00480.002.82%1.1.4職工宿舍、食堂640.00640.003.76%1.1.5配電房22.0022.000.13%1.1.6門衛(wèi)室4.004.000.02%1.1.7環(huán)保處理站30.0030.000.18%1.1.8其他輔助設(shè)施26.0026.000.15%1.2公共設(shè)

7、施400.00400.002.35%1.2.1道路及硬化196.00196.001.15%1.2.2綠化工程84.0084.000.49%1.2.3其他配套管網(wǎng)等工程120.00120.000.71%2設(shè)備及安裝0.004150.00415.004565.0026.85%2.1主要生產(chǎn)及配套設(shè)備4150.00415.004565.0026.85%3無形資產(chǎn)0.000.000.00750.00750.004.41%3.1土地費(fèi)750.00750.004.41%4其他費(fèi)用0.000.000.001189.161189.167.00%4.1勘察設(shè)計(jì)費(fèi)116.99116.990.69%4.2施工圖審查

8、費(fèi)15.6015.600.09%4.3建設(shè)單位管理費(fèi)77.9977.990.46%4.4工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)93.5993.590.55%4.5消防費(fèi)用165.00165.000.97%4.6環(huán)保費(fèi)用540.00540.003.18%4.7勞動(dòng)安全85.0085.000.50%4.8職業(yè)病防護(hù)65.0065.000.38%4.9報(bào)告編制費(fèi)30.0030.000.18%小計(jì)（1+2+3+4）3234.004150.00415.001939.169738.1657.28%5預(yù)備費(fèi)用261.84261.841.54%5.1基本預(yù)備費(fèi)261.84261.841.54%6建設(shè)投資（1+2+3+4+5）3234

9、.004150.00415.002201.0010000.0058.82%13.3流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行計(jì)算，估計(jì)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)需鋪底流動(dòng)資金6632.50萬元。13.4資金籌措本項(xiàng)目總投資資金17000.00萬元人民幣，資金來源為項(xiàng)目企業(yè)自籌資金12000.00萬元，申請銀行貸款5000.00萬元。13.5項(xiàng)目投資總額本項(xiàng)目總投資17000.00萬元，具體資金投向如下表： 總投資估算表 單位：萬元序 號工程或費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值占總投資的比例技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo)備 注建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費(fèi)用合 計(jì)單位工程量指標(biāo)(元）1建筑工程費(fèi)用3234.003234.0019.0

10、2%1.1主要建筑工程2834.002834.0016.67%20020.001.1.1標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)廠房1080.001080.006.35%9000.001200.001.1.2標(biāo)準(zhǔn)庫房552.00552.003.25%4600.001200.001.1.3辦公綜合樓480.00480.002.82%2400.002000.001.1.4職工宿舍、食堂640.00640.003.76%3200.002000.001.1.5配電房22.0022.000.13%220.001000.001.1.6門衛(wèi)室4.004.000.02%40.001000.001.1.7環(huán)保處理站30.0030.000.18

11、%300.001000.001.1.8其他輔助設(shè)施26.0026.000.15%260.001000.001.2公共設(shè)施400.00400.002.35%1.2.1道路及硬化196.00196.001.15%9800.00200.001.2.2綠化工程84.0084.000.49%4200.00200.001.2.3其他配套管網(wǎng)等工程120.00120.000.71%2設(shè)備及安裝0.004150.00415.004565.0026.85%2.1主要生產(chǎn)及配套設(shè)備4150.00415.004565.0026.85%3無形資產(chǎn)0.000.000.00750.00750.004.41%3.1土地費(fèi)7

12、50.00750.004.41%畝50.0015萬元/畝4其他費(fèi)用0.000.000.001189.161189.167.00%4.1勘察設(shè)計(jì)費(fèi)116.99116.990.69%萬元7799.001.50%4.2施工圖審查費(fèi)15.6015.600.09%萬元7799.000.20%4.3建設(shè)單位管理費(fèi)77.9977.990.46%萬元7799.001.00%4.4工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)93.5993.590.55%萬元7799.001.20%4.5消防費(fèi)用165.00165.000.97%4.6環(huán)保費(fèi)用540.00540.003.18%4.7勞動(dòng)安全85.0085.000.50%4.8職業(yè)病防護(hù)65.

13、0065.000.38%4.9報(bào)告編制費(fèi)30.0030.000.18%小計(jì)（1+2+3+4）3234.004150.00415.001939.169738.1657.28%5預(yù)備費(fèi)用261.84261.841.54%5.1基本預(yù)備費(fèi)261.84261.841.54%萬元9738.165.0%6建設(shè)投資（1+2+3+4+5）3234.004150.00415.002201.0010000.0058.82%7建設(shè)期利息367.50367.502.16%8鋪底流動(dòng)資金6632.506632.5039.01%萬元12848.6252%9項(xiàng)目總投資3234.004150.00415.009201.001

14、7000.00100.00%13.6資金使用和管理本項(xiàng)目建設(shè)從2018年6月2020年5月，建設(shè)工期共計(jì)24個(gè)月。項(xiàng)目資金的管理使用，設(shè)立專賬核算，?？顚Ｓ?，并嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理、使用、審計(jì)和監(jiān)督，最大限度地發(fā)揮項(xiàng)目資金使用效益。第11頁 第十四章 財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評價(jià)14.1總成本費(fèi)用估算14.1.1基本數(shù)據(jù)的確立1、產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)品銷售確定原則：參考遷安市當(dāng)?shù)厥袌鲣N售價(jià)格以及項(xiàng)目方提供的參考報(bào)價(jià)，確定本項(xiàng)目的銷售價(jià)格。本項(xiàng)目主要收入來源為：項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年可產(chǎn)蓄熱式電暖器X產(chǎn)品XXX（代表產(chǎn)量），銷售價(jià)格XXX萬元/噸。2、生產(chǎn)負(fù)荷本次項(xiàng)目建設(shè)期從2018年XX月至2019年XX月，工程建設(shè)工期為X

15、X個(gè)月。2019年負(fù)荷率為達(dá)產(chǎn)年的30%，20120年達(dá)到60%，2021年達(dá)到80%，2022年達(dá)到100%。3、其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)，并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。見下表：名稱計(jì)算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊房屋建筑物30年，機(jī)器設(shè)備10年平均年限法計(jì)算，凈殘值5%攤銷土地?cái)備N為50年，其他費(fèi)用攤銷年限為5年生產(chǎn)人員工資共計(jì)XX人，工資標(biāo)準(zhǔn)為管理人員XX元/年，技術(shù)及研發(fā)人員XX元/年，操作工人XX元/年，后勤人員XX元/年管理人員XX人，技術(shù)及研發(fā)人員XX人，操作工人XX人，后勤人員XX人修理費(fèi)4%設(shè)備購置額度為基數(shù)銷售費(fèi)用2.5%基數(shù)為銷售收入管理費(fèi)用2%基數(shù)為銷售收入，

16、參照公司營運(yùn)經(jīng)驗(yàn)，包括高級管理人員工資及福利稅收項(xiàng)目各種稅金按國家現(xiàn)行稅法執(zhí)行城建稅7%，教育附加3%，（納稅基數(shù)為增值稅）；增值稅17%，所得稅稅率為25%。14.1.2產(chǎn)品成本成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用，本項(xiàng)目主要采取要素法測算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。1.外購原輔料、燃料及動(dòng)力費(fèi)等外購原材料費(fèi)用：項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后年外購材料XX(數(shù)量)，XX萬元/噸；外購輔料費(fèi)用：按照銷售收入費(fèi)用的4%計(jì)提；水費(fèi)：年消耗XX萬噸水，3元/噸；電費(fèi)：年消耗XX萬度電，0.8元/度。2.財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目申請銀行貸款XX萬元利率按6.55%計(jì)

17、算。3其他費(fèi)用管理費(fèi)用：按照收入的2%計(jì)?。讳N售費(fèi)用：按照收入的2.5%計(jì)取。4.可變成本和固定成本計(jì)算期內(nèi)項(xiàng)目平均可變成本為XX萬元，平均固定成本為XX萬元。5.經(jīng)營成本經(jīng)估算，項(xiàng)目年均經(jīng)營成本費(fèi)用為XX萬元。6.總成本費(fèi)用經(jīng)估算，項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為XX萬元。14.1.3平均產(chǎn)品利潤與銷售稅金本項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)將實(shí)現(xiàn)年平均利潤總額XX萬元。14.2財(cái)務(wù)評價(jià)14.2.1項(xiàng)目投資回收期財(cái)務(wù)效益分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所取得經(jīng)濟(jì)效益的大小。該項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析分析結(jié)果如下：序號項(xiàng)目（稅后）數(shù)值1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)18.97%2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)萬元XX3投資回報(bào)期(年)5.4

18、714.2.2項(xiàng)目投資利潤率本項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)將實(shí)現(xiàn)年平均利潤XX萬元，項(xiàng)目投入總資金XX萬元。經(jīng)測算，項(xiàng)目投資利潤率為29.80%。14.2.3不確定性分析敏感性分析敏感性分析是通過預(yù)測、研究各不確定因素的變化對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì) 效益指標(biāo)的影響程度及該因素達(dá)到臨界值時(shí)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，來判斷這些因素對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)作用的重要性。假設(shè)某因素發(fā)生變動(dòng)，其他因素不變，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的變動(dòng)范圍，并計(jì)算敏感度和臨界點(diǎn)。臨界點(diǎn)指不確定因素向不利方向變化的極限值，超過極限值，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)指標(biāo)使項(xiàng)目由可行轉(zhuǎn)變?yōu)椴豢尚小８鶕?jù)項(xiàng)目具體情況，在銷售價(jià)格、原材料成本等不確定因素變化的情況下，分別對項(xiàng)目財(cái)務(wù)

19、內(nèi)部收益率進(jìn)行了單因素敏感性分析。分析表明：銷售價(jià)格與原材料成本的變化對項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響最為敏感，當(dāng)銷售價(jià)格與原材料成增加或減少20%、10%時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)波動(dòng)最大，敏感性較大，內(nèi)部收益率相應(yīng)增加或減少10左右。在此建議項(xiàng)目方應(yīng)該著重降低原材料成本，從而增加產(chǎn)品收益，并可以有效降低單價(jià)波動(dòng)對收益的影響。 敏感性分析 單位：萬元不確定因素變化率內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值銷售價(jià)格10%24.89%5%21.73%018.97%-5%15.20%-10%12.32%原材料成本10%12.56%5%15.22%0%18.97%-5%21.32%-10%24.56%銷售數(shù)量10%24.68%5%21.46%0%1

20、8.97%-5%15.23%-10%12.00%流動(dòng)資金10%16.87%5%17.31%0%18.97%-5%19.15%-10%20.32%建設(shè)投資10%16.56%5%17.61%0%18.97%-5%19.56%-10%20.78%盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷生產(chǎn)年份的銷售、成本費(fèi)用和稅金等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。由于項(xiàng)目各年固定成本不盡相同，現(xiàn)對項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)生產(chǎn)能力年份的盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行了測算，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）如下：BEP=年固定總成本/(年銷售收入年可變成本年銷售稅金)年處理量能力45.18%。分析表明：項(xiàng)目只要在計(jì)算期內(nèi)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力

21、的45.18%，項(xiàng)目就可以保本運(yùn)營。說明項(xiàng)目對市場需求變化的適應(yīng)能力較強(qiáng)，有相當(dāng)強(qiáng)的市場競爭力。14.3綜合效益評價(jià)結(jié)論經(jīng)濟(jì)評價(jià)結(jié)果匯總表序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)據(jù)和指標(biāo)一主要數(shù)據(jù)1達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)值萬元2年均銷售收入萬元3年平均利潤總額萬元4年銷售稅金及附加萬元5年增值稅萬元6項(xiàng)目總投資萬元7項(xiàng)目定員人8建設(shè)期月二主要評價(jià)指標(biāo)1項(xiàng)目投資利潤率%29.80%2項(xiàng)目投資利稅率%40.55%3稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%18.97%4稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%26.51%5稅后財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值(ic=10%)萬元6稅前財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值(ic=10%)萬元7投資回收期(稅后)含建設(shè)期年5.478投資回收期(稅前)含建設(shè)期年4.369盈虧

22、平衡點(diǎn)%45.18%經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目年均銷售收入XX萬元，年均利潤總額為XX萬元，項(xiàng)目投資利潤率為29.80%，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.97%。盈虧平衡分析說明項(xiàng)目雖可能面臨單價(jià)波動(dòng)以及經(jīng)營成本帶來的風(fēng)險(xiǎn)，但從財(cái)務(wù)評價(jià)的角度來看，該項(xiàng)目可行。第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避15.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素15.1.1不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并且不能克服的客觀情況，在本項(xiàng)目中，不可抗力主要指來自于自然界的重大變化所引發(fā)的危機(jī)，自然風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，一旦在項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)人力不可抗拒的巨大自然災(zāi)害，本項(xiàng)目將難以達(dá)到設(shè)計(jì)建設(shè)水平，項(xiàng)目的進(jìn)展和收益將受到影響。15.1.2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)

23、險(xiǎn)是指技術(shù)開發(fā)及應(yīng)用方面的各種不確定因素，如技術(shù)難度、成果成熟度、與商品化的差距，以及產(chǎn)品的生產(chǎn)設(shè)備和專業(yè)技術(shù)人才的能力，很難保證將來不被超越。本項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是：（一）生產(chǎn)設(shè)備的工作效率；（二）生產(chǎn)工藝的環(huán)保性能。（三）技術(shù)人員的專業(yè)知識和操作能力。15.1.3市場風(fēng)險(xiǎn)在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多因素的變化，增加了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機(jī)并如期占領(lǐng)市場份額，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)主要有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)。任何一項(xiàng)產(chǎn)品都有一定的時(shí)限性，產(chǎn)品設(shè)計(jì)試制到商品化投放市場的時(shí)間不能太長，必須把握機(jī)會迅速發(fā)展。15.1.4資金管理風(fēng)險(xiǎn)本次募集資金投

24、資項(xiàng)目從項(xiàng)目開始籌劃到交付使用將有一定的周期，涉及的環(huán)節(jié)也較多，如果投資管理不善，突破預(yù)算，可能影響投資項(xiàng)目不能如期完成，或因出現(xiàn)一些不可抗力的意外事件或某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，也有可能影響投資項(xiàng)目的如期實(shí)現(xiàn)，這就勢必影響整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施規(guī)劃。15.2風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策針對上述風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目責(zé)任方將采取以下對策加以規(guī)避：15.2.1不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策本項(xiàng)目針對可能出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，采取了嚴(yán)密的防范預(yù)警措施：項(xiàng)目方將建設(shè)防備設(shè)施，并聘請各方面專家，積極做好評估預(yù)測，加強(qiáng)預(yù)防，并向保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，確保投資者的基本利益。15.2.2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策項(xiàng)目將采用先進(jìn)的生產(chǎn)管理理念、先進(jìn)的制造工藝技術(shù)、

25、完善的質(zhì)量檢測體系，使產(chǎn)品達(dá)到國內(nèi)外領(lǐng)先水平。要進(jìn)一步加大技術(shù)開發(fā)的投入，積極研究吸收國際先進(jìn)技術(shù)，完善并固化生產(chǎn)工藝，挖掘自身潛力，打造自己的核心競爭力。15.2.3市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策針對此風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司將仔細(xì)研究消費(fèi)市場的特點(diǎn)，加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)的力量，充分利用現(xiàn)有信息渠道，加強(qiáng)對市場反饋信息的研究和整理。根據(jù)市場變化趨勢，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品品種和結(jié)構(gòu)；時(shí)刻關(guān)注業(yè)內(nèi)技術(shù)水平，充分發(fā)揮技術(shù)創(chuàng)新的優(yōu)勢，增加科技含量高、附加值高的產(chǎn)品的生產(chǎn)和推廣。生產(chǎn)符合市場需求的產(chǎn)品，從而占領(lǐng)市場，達(dá)到化解市場風(fēng)險(xiǎn)的目的。15.2.4資金管理風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策項(xiàng)目公司將通過建立起嚴(yán)格的資金管理制度、財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格研發(fā)資金的使

26、用與審批；加強(qiáng)核心管理和核心產(chǎn)品研發(fā)的實(shí)現(xiàn)；加強(qiáng)成本控制，完善平臺內(nèi)信譽(yù)體系的建立和健全；加強(qiáng)技術(shù)升級、生產(chǎn)銷售等環(huán)節(jié)的高效性和可控性；建立有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與規(guī)避。本次資金投向已經(jīng)過行業(yè)專家及專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分的可行性論證，項(xiàng)目實(shí)施后會進(jìn)一步提高項(xiàng)目企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。第十六章 招標(biāo)方案根據(jù)中華人民共和國招投標(biāo)法、河北省招標(biāo)投標(biāo)條例以及河北省審計(jì)部門的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目所有建設(shè)內(nèi)容必須按照國家規(guī)定的程序進(jìn)行投標(biāo)和評標(biāo)，并嚴(yán)格按照招投標(biāo)文件的規(guī)定招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)，做到公平、公正，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理，確保工程質(zhì)量和按期完工。16.1招標(biāo)管理項(xiàng)目招標(biāo)將嚴(yán)格

27、按照國家規(guī)定程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)、編制招標(biāo)文件、委托招標(biāo)代理單位、成立評標(biāo)委員會、組織開標(biāo)和評標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、進(jìn)行合同談判以及簽訂合同等，每一步驟均規(guī)定向有關(guān)部門申報(bào)和批準(zhǔn)。項(xiàng)目招標(biāo)要依據(jù)中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法、工業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定，對土建工程和設(shè)備投資超過50萬元的均按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)。16.2招標(biāo)依據(jù)1、中華人民共和國招投標(biāo)辦法2、河北省招標(biāo)投標(biāo)條例3、河北省工程建設(shè)招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定16.3招標(biāo)范圍根據(jù)河北省有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目組成情況招標(biāo)。擬進(jìn)行招標(biāo)內(nèi)容及投資額如下：土建工程：本項(xiàng)目主要構(gòu)筑物工程面向全國范圍內(nèi)建設(shè)資質(zhì)單位招標(biāo)。配套基礎(chǔ)設(shè)施工程：本項(xiàng)目配套基礎(chǔ)設(shè)

28、施工程的招標(biāo)范圍為河北省范圍內(nèi)建設(shè)資質(zhì)單位。設(shè)備投資：本項(xiàng)目設(shè)備投資的招標(biāo)范圍為國內(nèi)外生產(chǎn)廠家，在同等條件下，以國內(nèi)為主。16.4招標(biāo)方式本項(xiàng)目招標(biāo)方式應(yīng)遵守國家基本建設(shè)投資招標(biāo)規(guī)定，遵守河北省審計(jì)部門的規(guī)定。招標(biāo)時(shí)間將在全部設(shè)計(jì)文件完成并經(jīng)有關(guān)部門辦理批準(zhǔn)手續(xù)后進(jìn)行。1、土建工程招標(biāo)：根據(jù)建設(shè)部規(guī)定，建筑與裝修工程施工單位的選擇，投資在200萬元以上的應(yīng)進(jìn)行公開招標(biāo)，在200萬元以下的可以進(jìn)行邀請招標(biāo)。2、建筑工程招標(biāo)前必須按規(guī)定編制指標(biāo)文件并辦理一切相關(guān)手續(xù)，并征得河北省有關(guān)規(guī)劃、建設(shè)、消防、水電、勞動(dòng)安全、質(zhì)量監(jiān)督等管理部門的批準(zhǔn)。3、項(xiàng)目主要設(shè)備進(jìn)行委托招標(biāo)，招標(biāo)方式為在河北省公開招標(biāo)

29、。4、當(dāng)采用公開招標(biāo)時(shí)，發(fā)布招標(biāo)公布，并在河北省指定網(wǎng)站上發(fā)布。5、設(shè)計(jì)合同及監(jiān)理單項(xiàng)合同不足50萬元不進(jìn)行招標(biāo)，其中設(shè)計(jì)將委托具有甲級資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行設(shè)計(jì)，土建工程監(jiān)理將委托具有土建工程甲級資質(zhì)監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。16.5招標(biāo)程序本項(xiàng)目招標(biāo)將嚴(yán)格按照國家和河北省規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)、編制招標(biāo)文件、發(fā)放中標(biāo)通知書、進(jìn)行合同談判以及簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報(bào)和獲得批準(zhǔn)。16.6評標(biāo)程序第一，評標(biāo)委員會成員編制供評審使用的相應(yīng)表格，認(rèn)真研究招標(biāo)文件的各項(xiàng)內(nèi)容；第二，評標(biāo)委員會成員對投標(biāo)文件進(jìn)行初步評審，即核查投標(biāo)文件是否按照招標(biāo)文件規(guī)定的要求編制、簽署；第三，評標(biāo)委

30、員會成員對投標(biāo)文件進(jìn)行詳細(xì)評審，既對經(jīng)初步評審合格的投標(biāo)文件，評標(biāo)委員會根據(jù)招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對其技術(shù)部門和商務(wù)部門作進(jìn)一步評審、比較，并推薦或確定中標(biāo)人。16.7發(fā)放中標(biāo)通知書招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)在評標(biāo)委員會提交書面評標(biāo)報(bào)告后15日內(nèi)確定中標(biāo)人，向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，并將中標(biāo)結(jié)果書面通知所有未中標(biāo)的投標(biāo)人。16.8招投標(biāo)書面情況報(bào)告?zhèn)浒敢婪ū仨氝M(jìn)行招標(biāo)的工程項(xiàng)目，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自確定中標(biāo)人之日起15日內(nèi)，向監(jiān)督科提交招標(biāo)投標(biāo)情況的書面報(bào)告。16.9合同備案招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，依法訂立書面合同，并按合同約定履行義務(wù)。合同簽訂生效之日起7日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將合同向省招標(biāo)辦監(jiān)

31、督科進(jìn)行備案。委托擔(dān)保合同及保函、保證書等擔(dān)保文書應(yīng)同合同一起備案，分包合同及合同變更協(xié)議也應(yīng)在訂立后7日內(nèi)向省招標(biāo)辦監(jiān)督科進(jìn)行備案。第十七章 結(jié)論與建議17.1結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目研究內(nèi)容設(shè)計(jì)完整、合理，建設(shè)思路清晰，目標(biāo)任務(wù)明確，方案合理可行。在規(guī)劃設(shè)計(jì)、選址位置、投資規(guī)模、建設(shè)方案等方面都比較科學(xué)合理，經(jīng)費(fèi)預(yù)算合理。項(xiàng)目建成后，其經(jīng)濟(jì)效益與社會效益可觀。1. 本項(xiàng)目建設(shè)單位擁有高素質(zhì)的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，強(qiáng)勁的技術(shù)創(chuàng)新能力，產(chǎn)品具有廣闊的市場和競爭發(fā)展?jié)摿Α?. 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析結(jié)果表明：項(xiàng)目投資回收期短，在技術(shù)經(jīng)濟(jì)等方面均具有明顯的經(jīng)濟(jì) 和社會效益。17.2建議本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告被批復(fù)后，應(yīng)

32、抓緊進(jìn)行項(xiàng)目后期建設(shè)及規(guī)劃設(shè)計(jì)工作，以先進(jìn)的理念，搞好項(xiàng)目投資、技術(shù)開發(fā)、設(shè)備采購等事宜。準(zhǔn)備好充足的資金加快項(xiàng)目進(jìn)度，以時(shí)間爭效益，盡快組織實(shí)施。項(xiàng)目運(yùn)營過程中，要努力開拓市場，增加銷量，及時(shí)掌握原料及產(chǎn)品市場價(jià)格波動(dòng)情況，加強(qiáng)管理，提高效益。附 表附表1 銷售收入預(yù)測表 銷售收入預(yù)測表 單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期1234567891011一年銷售收入435,000-15,000.0030,000.0040,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.00負(fù)荷率0%30%60%80%100%10

33、0%100%100%100%100%100%1蓄熱式電暖器產(chǎn)品435,000-15,000.0030,000.0040,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.00單價(jià)（元/噸）5,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.00數(shù)量(萬噸/年）10.00-3.006.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00銷項(xiàng)稅額-2,

34、068.974,137.935,517.246,896.556,896.556,896.556,896.556,896.556,896.556,896.55二營業(yè)稅金與附加-84.44168.88225.17281.46281.46281.46281.46281.46281.46281.46營業(yè)稅消費(fèi)稅城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)-42.2284.44112.58140.73140.73140.73140.73140.73140.73140.73教育費(fèi)附加-42.2284.44112.58140.73140.73140.73140.73140.73140.73140.73三增值稅-844.391,688.7

35、72,251.702,814.622,814.622,814.622,814.622,814.622,814.622,814.62銷項(xiàng)稅額-2,068.974,137.935,517.246,896.556,896.556,896.556,896.556,896.556,896.556,896.55進(jìn)項(xiàng)稅額-1,224.582,449.163,265.544,081.934,081.934,081.934,081.934,081.934,081.934,081.93附表2 總成本費(fèi)用估算表 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 序號項(xiàng)目建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111原輔料-8,790.001

36、7,580.0023,440.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.001.1原料-8,040.0016,080.0021,440.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.001.2輔料-750.001,500.002,000.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.002燃?xì)饽茉?88.19176.38235.18293.97293.97293.97

37、293.97293.97293.97293.973勞動(dòng)工資-321.90643.80858.401,073.001,073.001,073.001,073.001,073.001,073.001,073.004修理費(fèi)54.78109.56146.08182.60182.60182.60182.60182.60182.60182.605折舊費(fèi)-510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.486攤銷費(fèi)用-308.95308.95308.95308.95308.9518.7518.7518.7518.757其他費(fèi)用-600.001,445.

38、001,845.002,245.002,245.002,245.002,245.002,245.002,245.002,245.007.1銷售費(fèi)用-300.00600.00800.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.007.2管理費(fèi)用-300.00600.00800.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.007.3財(cái)務(wù)費(fèi)用-245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.007.3.1利息支

39、出-245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.00245.007.3.2流動(dòng)資金借款利息7.3.3建設(shè)資金借款利息8土地租賃費(fèi)-9總成本-9,854.8720,774.1727,344.0933,914.0033,914.0033,914.0033,623.8033,623.8033,623.8033,623.809.1可變成本-8,844.7817,689.5623,586.0829,482.6029,482.6029,482.6029,482.6029,482.6029,482.6029,482.609.2固定成本-1,010.093,08

40、4.613,758.014,431.404,431.404,431.404,141.204,141.204,141.204,141.2010經(jīng)營成本-9,854.8719,709.7426,279.6632,849.5732,849.5732,849.5732,849.5732,849.5732,849.5732,849.5711付現(xiàn)成本-9,854.8719,954.7426,524.6633,094.5733,094.5733,094.5733,094.5733,094.5733,094.5733,094.57附表3 外購原材料表外購原材料表 單位:萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期123456

41、78910111原材料費(fèi)用233,160.00-8,040.0016,080.0021,440.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.0026,800.00負(fù)荷率0%30%60%80%100%100%100%100%100%100%100%1.1主要生產(chǎn)原料233,160.00-8,04016,08021,44026,80026,80026,80026,80026,80026,80026,800單價(jià)（元/噸）2,680.002,680.002,680.002,680.002,680.002,680.002,680.002,6

42、80.002,680.002,680.002,680.002,680.00數(shù)量(萬噸/年）10.00-3.006.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00進(jìn)項(xiàng)稅額32,160.00-1,108.972,217.932,957.243,696.553,696.553,696.553,696.553,696.553,696.553,696.552其他輔料費(fèi)用21,750.00-750.001,500.002,000.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.002,500.00進(jìn)項(xiàng)稅額3,000.00-

43、103.45206.90275.86344.83344.83344.83344.83344.83344.83344.833原材料輔料合計(jì)254,910.00-8,790.0017,580.0023,440.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.0029,300.004外購原材料進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)35,160.00-1,212.412,424.833,233.104,041.384,041.384,041.384,041.384,041.384,041.384,041.38附表4 外購燃料及動(dòng)力費(fèi)表外購燃料及動(dòng)力費(fèi)表 單位：萬元序號項(xiàng)

44、目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期1234567891011負(fù)荷率0%30%60%80%100%100%100%100%100%100%100%1燃料費(fèi)單價(jià)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00數(shù)量0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00進(jìn)項(xiàng)稅額2動(dòng)力費(fèi)2.1動(dòng)力費(fèi)（電)2525.640.0087.09174.18232.24290.30290.30290.30290.30290.30290.30290.30單價(jià)（元/度）0.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.

45、70數(shù)量(萬度）414.720.00124.42248.83331.78414.72414.72414.72414.72414.72414.72414.72進(jìn)項(xiàng)稅額348.360.0012.0124.0332.0340.0440.0440.0440.0440.0440.0440.042.2動(dòng)力費(fèi)（水）31.890.0033.673.673.673.673.673.673.67單價(jià)（元/M3）3.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00數(shù)量(萬M3）1.220.000.370.730.921.22進(jìn)項(xiàng)稅額4.400.000.150.300.40

46、0.510.510.510.510.510.510.513外購燃料及動(dòng)力費(fèi)2557.540.0088.19176.38235.18293.97293.97293.97293.97293.97293.97293.974外購燃料及動(dòng)力進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)352.760.0012.1624.3332.4440.5540.5540.5540.5540.5540.5540.55附表5 工資及福利表 工資及福利表 單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期1234567891011負(fù)荷率0%30%60%80%100%100%100%100%100%100%100%1工人工資及福利費(fèi)-202.50405.00540.006

47、75.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00人均工資福利(元/年）45,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.00人數(shù)150-45901201501501501501501501502管理人員工資額-40.5081.00108.00135.00135.00135.00135.00135.00135.00135.00人均工資福利(元/年）90,000.0090,000.0090,000.009

48、0,000.0090,000.0090,000.0090,000.0090,000.0090,000.0090,000.0090,000.0090,000.00人數(shù)15-5912151515151515153技術(shù)人員工資額-60.00120.00160.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00人均工資福利(元/年）100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.

49、00人數(shù)20-61216202020202020204后勤人員工資額-18.9037.8050.4063.0063.0063.0063.0063.0063.0063.00人均工資福利(元/年）42,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.0042,000.00人數(shù)15-5912151515151515155合計(jì)-321.90643.80858.401,073.001,073.001,073.001,073.001,073.001,073.001,0

50、73.00附表6 利潤與利潤分配表 利潤與利潤分配表 單位:萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111銷售(營業(yè))收入-15,000.0030,000.0040,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.0050,000.002銷售稅金及附加-84.44168.88225.17281.46281.46281.46281.46281.46281.46281.463增值稅-844.391,688.772,251.702,814.622,814.622,814.622,814.622,814.622,814.62

51、2,814.624總成本費(fèi)用-9,854.8720,774.1727,344.0933,914.0033,914.0033,914.0033,623.8033,623.8033,623.8033,623.805利潤總額-4,216.307,368.1710,179.0412,989.9112,989.9112,989.9113,280.1113,280.1113,280.1113,280.116彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納稅所得額-4,216.307368.1710179.0412989.9112989.9112989.9113280.1113280.1113280.1113280.118所得稅-1

52、,054.081,842.042,544.763,247.483,247.483,247.483,320.033,320.033,320.033,320.039稅后利潤-3,162.235526.137634.289742.439742.439742.439960.089960.089960.089960.0810提取盈余公積金和公益金-316.22552.61763.43974.24974.24974.24996.01996.01996.01996.0111可供分配利潤-2,846.004973.526870.858768.198768.198768.198964.078964.078964

53、.078964.0712應(yīng)付利潤13未分配利潤-2,846.004973.526870.858768.198768.198768.198964.078964.078964.078964.0714累計(jì)未分配利潤-2,846.007819.5214690.3723458.5632226.7540994.9449959.0258923.0967887.1676851.24附表7 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用表固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用表 單位:萬元序號項(xiàng)目合計(jì)折舊率建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111房屋建筑物1.1原值3234.002.38%3234.003234.003234.003234.003234.0032

54、34.003234.003234.003234.001.2折舊費(fèi)691.2776.8176.8176.8176.8176.8176.8176.8176.8176.811.3凈值2542.733157.193080.393003.582926.772849.962773.162696.352619.542542.732設(shè)備2.1原值4565.009.50%4565.004565.004565.004565.004565.004565.004565.004565.004565.002.2折舊費(fèi)3903.08433.68433.68433.68433.68433.68433.68433.68433.

55、68433.682.3凈值661.924131.333697.653263.982830.302396.631962.951529.281095.60661.923合計(jì)(1+2)3.1原值7799.007799.007799.007799.007799.007799.007799.007799.007799.007799.003.2折舊費(fèi)4594.34510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.48510.483.3凈值3204.667288.526778.046267.555757.075246.594736.114225.623715.143

56、204.66附表8 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表 單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)折舊率建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111土地1.1原值750.002.50%750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.001.2攤銷費(fèi)168.75-18.7518.7518.7518.7518.7518.7518.7518.7518.751.3凈值581.25-731.25712.50693.75675.00656.25637.50618.75600.00581.252無形資產(chǎn)2.1原值2.2攤銷費(fèi)2.3凈值3其他資產(chǎn)費(fèi)用3.1原值1

57、,451.0020%1,451.001,451.001,451.001,451.001,451.003.2攤銷費(fèi)1,451.00-290.20290.20290.20290.20290.203.3凈值-1,160.80870.60580.40290.20-4合計(jì)4.1原值2,201.00-2,201.002,201.002,201.002,201.002,201.00750.00750.00750.00750.004.2攤銷費(fèi)1,619.75-308.95308.95308.95308.95308.9518.7518.7518.7518.754.3凈值581.25-1,892.051,583.

58、101,274.15965.20656.25637.50618.75600.00581.25附表9 流動(dòng)資金估算表 流動(dòng)資金估算表 單位：萬元序號項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111流動(dòng)資產(chǎn)0.004101.208202.4010936.5413670.6713670.6713670.6713670.6713670.6713670.6713670.671.1應(yīng)收帳款6060.002500.005000.006666.678333.338333.338333.338333.338333.338333.338333.331.2存貨0.001549.993099.9741

59、33.305166.625166.625166.625166.625166.625166.625166.621.2.1原材料20180.00488.33976.671302.221627.781627.781627.781627.781627.781627.781627.781.2.2在產(chǎn)品20180.00514.161028.321371.091713.871713.871713.871713.871713.871713.871713.871.2.3產(chǎn)成品20180.00547.491094.991,459.981824.981824.981824.981824.981824.981824.

60、981824.981.3現(xiàn)金20180.0051.22102.43136.58170.72170.72170.72170.72170.72170.72170.721.4預(yù)付賬款2流動(dòng)負(fù)債0.00246.62493.23657.64822.05822.05822.05822.05822.05822.05822.052.1應(yīng)付帳款10360.00246.62493.23657.64822.05822.05822.05822.05822.05822.05822.052.2預(yù)收賬款3流動(dòng)資金(1-2)0.003854.597709.1710278.9012848.6212848.6212848.621