交際費(fèi)管理辦法

1、交際費(fèi)管理辦法1總 則1.1 目的：為使本公司從業(yè)人員對交際費(fèi)之使用及報支有所依循特訂定本辦法。1.2 適用范圍：凡本公司從業(yè)人員因業(yè)務(wù)需要及發(fā)展對外關(guān)系而宴請、招待及饋贈賓客者，均適用本辦法。2 作業(yè) 規(guī) 定2.1 交際費(fèi)之使用對象，以下列情形為限：2.1.1 蒞臨本公司參觀或視察業(yè)務(wù)之國內(nèi)外貴賓及有關(guān)單位人員。2.1.2 為擴(kuò)展公司業(yè)務(wù)，加強(qiáng)服務(wù)聯(lián)系或建立公共關(guān)系而與本公司有關(guān)之人士。2.1.3 其它特殊情形經(jīng)項(xiàng)目簽呈總經(jīng)理核準(zhǔn)者。2.2 凡以本公司及關(guān)系企業(yè)人員為對象之費(fèi)用不得報支。2.3 如因公務(wù)須宴客應(yīng)酌安排，以不浪費(fèi)奢侈為原則，本公司參加人員應(yīng)以與該業(yè)務(wù)有關(guān)之主要人員為限。2.3.

2、1 營業(yè)及公關(guān)人員對外宴客以簡便晚餐為原則，餐后活動費(fèi)用不得報支，宴客地點(diǎn)以行政部所洽選之特約餐館為主。2.3.2 行政部洽選之特約餐館應(yīng)公告各單位周知。2.4 交際費(fèi)報支，其核決權(quán)限請依權(quán)責(zé)劃分手冊辦理。2.5 交際費(fèi)請款及報銷流程如下：2.5.1 事前核準(zhǔn)：宴客交際前應(yīng)詳細(xì)填具 交際費(fèi)用申請單 ，并須于備注欄內(nèi)注明事實(shí)原因，包括：宴客之時間、地點(diǎn)，并檢附賓主名單以資備查，按核決權(quán)限呈準(zhǔn)。如因業(yè)務(wù)特殊情形可再以簽呈方式辦理。2.5.2 請款流程：(1) 事前預(yù)支：如因業(yè)務(wù)特殊情形需要預(yù)支款項(xiàng)支付交際費(fèi)時， 除填寫 交際費(fèi)用申請單外，需再填寫請款/ 報銷單，依權(quán)責(zé)劃分手冊規(guī)定呈核后，交出納支領(lǐng)

3、現(xiàn)金。(2) 簽賬：凡于本公司特約餐館宴客時以簽帳方式， 公司財務(wù)單位統(tǒng)一每月匯總開立支票付款。(3) 事后請款：依2.5.3報銷流程完成后，由財務(wù)單位付款。2.5.3 報銷流程：(1)費(fèi)用發(fā)生后，申請人應(yīng)于取得收據(jù)或發(fā)票依本交際費(fèi)報支程序向財務(wù)單位中請，各單位人員應(yīng)憑已核準(zhǔn)之交際費(fèi)用申請單及統(tǒng)一發(fā)票或收據(jù)，合并裝訂于請款/報銷單，呈交報支權(quán)限主管核決。(2)事前預(yù)支款項(xiàng)支付交際費(fèi)者，若預(yù)支款仍有余款，應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后二 日內(nèi)至出納處繳回。(3)凡以簽帳方式宴客時，本公司特約餐館若每月統(tǒng)一匯總開立發(fā)票或收 據(jù)時，則申請人應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后，于交際費(fèi)用申請單中填寫實(shí)際簽 單金額后，轉(zhuǎn)交財務(wù)單位保管，以便月底統(tǒng)一報支。(4)當(dāng)月份交際費(fèi)用報支最遲須于次月一日前將核準(zhǔn)數(shù)據(jù)送財務(wù)單位整理。2.6若以公司庫存禮品饋贈交際時，無需辦理2.5.2請款流程，可直接以核準(zhǔn)之交 際費(fèi)用申請單向保管人員領(lǐng)取。交際費(fèi)用申請單部門：*非 相 關(guān) 人 員 請 盡 量 避 免 參 加*付款方式口預(yù)支口簽帳 口事后請款客戶名稱交際時間年月日交 際 內(nèi) 容口宴客口饋贈口其他參加 人員對象內(nèi)容 說明禮品 名稱