2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》真題(共14頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上2011銀行從業(yè)資格考試公共基礎真題.txt心若無塵，一花一世界，一鳥一天堂。我曾經(jīng)喜歡過你，現(xiàn)在我依然愛你希望月亮照得到的地方都可以留下你的笑容那些飄滿雪的冬天，那個不帶傘的少年，那句被門擋住的誓言，那串被雪覆蓋的再見一、單選題以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應選項。1. 對通貨膨脹的衡量可以通過( )上漲幅度的衡量來進行。A 一般物價水平B 食品價格C 生活用品價格D 生產(chǎn)資料價格答案:A2. 儲戶應當繳納的存款利息所得稅，由( )代扣代繳。A 稅務局B 儲戶委托稅務局C 存款銀行D 儲戶委托銀行答案:C3. 在回購交易中，債券買方

2、收益為( )。A 買賣差價減手續(xù)費B 利息收入C 買賣差價與利息收入D 投資收益答案:C4. 商業(yè)銀行最主要的資金來源是( )。A 發(fā)行銀行券B 向中央銀行借款C 存款D 同業(yè)拆借答案:C5.由下表數(shù)據(jù)可知，2004年的國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)與2003年的國內(nèi)生產(chǎn)總物價平減指數(shù)相比( ) 基年=1978年 年份按當年不變價格計算的GDP按基年不變價格計算的GDP.973.00.033.27.583.60.993.96.314.37A.上升了約2%B.下降了約7%C.上升了約7%D.下降了約2%解析 GDP平減指數(shù)=名義GDP實際GDP，因此，2004年的GDP平減指數(shù)為4.04， 2003年

3、的為3.77，因此變化率為(4.04-3.77)3.77=7%。6. 下列屬于泄露客戶信息的行為是( )。A 銀行業(yè)務員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作廢的表格收集整理，送給在保險公司工作的朋友B 小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事公司業(yè)務，為了拓展業(yè)務和互相幫助，兩人經(jīng)常交流產(chǎn)品知識和行業(yè)新聞，研究服務技巧C 反洗錢檢察機關依法進入銀行查詢某賬戶的大額交易情況，銀行工作人員為配合其工作，提供了客戶的大額交易信息D 某銀行個人金融部將部分存款客戶的財務信息轉(zhuǎn)給本行信用卡中心，供信用審批人員更準確地評估個人信用風險答案:A解析 銀行業(yè)從業(yè)人員操守中規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應妥善保存客戶資料及其交易信

4、息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機構(gòu)關于客戶隱私保護的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。A選項行為違反了這項規(guī)定。7. 存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入的一種( )。A 托管行為B 信用行為C 代理行為D 票據(jù)行為答案:B解析 存款屬于信用行為，它是基于信任而產(chǎn)生的，同時也面臨著信用風險;而托管行為，代理行為都屬于服務性質(zhì)的行為，在銀行業(yè)務中屬于中間業(yè)務。8. 根據(jù)西方國家銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗，從根本上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下良好基礎的制度是( )。A 外部監(jiān)管制度B 中央銀行制度C 分業(yè)經(jīng)營制度D 從業(yè)人員資格認證制度答案:D

5、解析 本題反映的是從業(yè)人員資格認證制度對于銀行業(yè)發(fā)展的作用。題干要求的是從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，與人員素質(zhì)方面有關，而與此有關的只有D項，它對銀行從業(yè)人員的道德素質(zhì)方面都做了規(guī)定，能為銀行穩(wěn)健發(fā)展打下良好基礎，在一定程度上減少操作風險。外部監(jiān)管制度是從外部對銀行進行監(jiān)管，從而提供監(jiān)督措施，減少銀行風險。中央銀行制度是指設立中央銀行，對金融業(yè)起到領導指導作用。分業(yè)經(jīng)營制度則使得金融機構(gòu)能夠更好的提供專業(yè)服務。金融分業(yè)是指銀行、保險、證券、基金等各種金融部門只從事專業(yè)經(jīng)營，不得跨行業(yè)從事營利活動。9. 銀行業(yè)協(xié)會所確定的利率有( )。A 市場利率B 官方利率C 公定利率D 實際利率答案:C解

6、析 公定利率是介乎市場利率與官定利率之間、由非政府部門的金融行業(yè)自律性組織所確定的利率。這種利率的約束范圍有限，一般只對該公會會員有約束力。銀行業(yè)協(xié)會屬于金融行業(yè)自律性組織，故其確定的利率屬于公定利率。10. 零存整取的起存金額為( )。A 5元B 50元C 100元D 500元答案:A解析 零存整取的起存金額為5元，整存整取的起存金額為50元，整存零取的起存金額為1000元，存本取息的起存金額為5000元。11. 在銀團的主要成員中，哪種成員是專門負責協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的? ( )A 牽頭行B 代理行C 參加行D 安排行答案:A解析 銀團的主要成員有牽頭行、代理行、參加行，還有安排

7、行、副牽頭行、經(jīng)理行等(負責協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理，通常由牽頭行擔任)。12. 下列關于同業(yè)拆借，說法錯誤的是( )。A 同業(yè)拆借的利率常作為貨幣市場的基準利率B 在國際市場上，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率C 上海銀行間同業(yè)拆放利率屬于復利、擔保、批發(fā)性利率D 同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行答案:C解析 同業(yè)拆借是指銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。在國際貨幣市場上最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)，我國正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率(S

8、hibor，2007年1月4日正式運行，是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年)。13. 商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例( )。A 不得低于75%B 不得高于75%C 不得低于25%D 不得高于25%答案:B解析 商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行存貸比，即商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得高于75%。14. 中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能，以( )和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎金融服務，與其他商業(yè)銀行形成互補關系，支持社會主義新農(nóng)村建設。A 存款B 貸款C 結(jié)算D 零

9、售答案:D解析 2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能，以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系，支持社會主義新農(nóng)村建設。15. 商業(yè)銀行的代理業(yè)務不包括( )。A 代發(fā)工資B 代理財政性存款C 代理財政投資D 代銷開放式基金答案:C解析 代理業(yè)務包括代收代付業(yè)務、代理銀行、證券、保險業(yè)務和其他代理業(yè)務。代發(fā)工資屬代收代付業(yè)務。代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務。代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務。16. 匯率變化一個最重要的影響就是對( )的影響。A 消費者B 股民C 貿(mào)易D 外匯賣家

10、答案:D解析 匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它涉及兩國貨幣。而消費者，股民，貿(mào)易雖然都涉及對外部分也會受到匯率變動的影響，但他們的交易內(nèi)容還包括國內(nèi)部分，對外交易只是其中一小部分，只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。17. 個人資產(chǎn)負債表反映了在特定的時間點上個人所擁有的資產(chǎn)、所欠的債務以及 ( )。A 凈資產(chǎn)B 資產(chǎn)C 銀行存款D 股票資產(chǎn)答案:A解析 教材并未列出個人資產(chǎn)負債表的具體構(gòu)成，做此題可參考資產(chǎn)負債表這一知識點。在會計科目中，資產(chǎn)負債表包含了資產(chǎn)，負債和所有者權(quán)益這幾個因素，資產(chǎn)減去負債得所有者權(quán)益。我們推斷，個人資產(chǎn)負債表的構(gòu)成應與其相似。只不過內(nèi)容簡單一些，選項并未給出

11、所有者權(quán)益這一概念。而個人資產(chǎn)比較簡單，其所有者權(quán)益實際就是個人凈資產(chǎn)，題干已經(jīng)出現(xiàn)資產(chǎn)，故肯定不選B。C包括的范圍太小，而D更是不正確。18. 教育消費根據(jù)對象不同分為( )和子女教育消費兩種。A 個人教育消費B 親人教育消費C 企業(yè)教育消費D 老人教育消費答案:A解析 本題考查了教育消費的構(gòu)成。根據(jù)題干所進行的劃分，它將教育消費劃分為子女教育消費和另一項，那么我們要選出的就應該是與子女所對應的對象;但是根據(jù)習慣說法，親人也包括子女，而個人指的是本人，跟子女對應較好;教育消費是家庭消費的重要組成部分，一般來說，它包括對自身的教育消費及對子女的教育消費。除了在學校學習也包括參加培訓，自學等很多

12、方式。19. 下列銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，不符合“信息保密”準則要求的是( )。A 將客戶資料存放在保險柜B 在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息C 離職后將原工作單位客戶信息透露給新工作單位領導D 妥善保管客戶交易信息檔案答案:C解析 即使離職后也不得向新單位透露原工作單位的客戶信息。20. 銀行風險管理是一項復雜的系統(tǒng)工程，必須建立在穩(wěn)健扎實的基礎之上。以下不屬于風險管理基礎的是( )。A 風險治理基礎B 組織架構(gòu)基礎C 公司治理基礎D 風險文化基礎答案:C解析 本題考查了銀行風險管理的構(gòu)成。公司治理是屬于組織管理的內(nèi)容，雖然其中也包括了風險管理的內(nèi)容，但與風險關系沒有直接的關系。風險管

13、理的基礎應包括風險治理，風險文化。而組織架構(gòu)對于風險也有很大的影響。一個合理的組織架構(gòu)能從很大程度上避免或減少風險，故也應包括其中。進而實現(xiàn)以最小成本獲取盡可能最大收益的行為總合。21. 我國國務院金融監(jiān)督管理機構(gòu)跟蹤發(fā)現(xiàn)某銀行近期吸納了一筆巨額存款，且經(jīng)調(diào)查該賬戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的( )。A 培植階段B 處置階段C 融合階段D 清洗階段答案:B解析 洗錢活動分為處置階段，培植階段和融合階段。處置階段是將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。22. 下列關于空殼公司特點的表述，錯誤的是( )。A 為匿名的公司所有者提供服務B 由被提名人擔任董事并相應收取管

14、理費作為報酬C 被提名人全面掌握公司真實所有人的信息D 公司由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立答案:C解析 本題考查了空殼公司的特點。公司由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立，由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬。被提名人的存在只是為了掩飾公司真實所有人，沒有實際權(quán)力，為了保密起見，不可能讓被提名人知道公司所有信息，而被提名人對公司的真實所有人更是一無所知。空殼公司亦稱提名人公司(指為匿名公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu))。23. 承擔檢查失誤、清收不力責任的是( )。A 貸款調(diào)查人員B 貸款評估人員C 貸款審查人員D 貸款發(fā)放人員答案:D解析 貸款審查批準后，銀行和借款人簽訂貸款合同，

15、繼而發(fā)放貸款。合同要按照法律規(guī)定，明確雙方權(quán)利和義務，談判條件也要準確的寫入貸款合同。貸款合同簽訂后一定期限，銀行按時將貸款資金劃到借款人賬戶，并建立相應的貸款檔案。貸款發(fā)放人員在貸款出現(xiàn)問題時，承擔檢查失誤、清收不力責任。24. 對借款人的限制說法不正確的是( )。A 不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表B 一般不得用貸款從事股本權(quán)益性投資C 可以在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款D 不得套取貸款用于借貸牟取非法收入答案:C解析 借款人享有權(quán)利，履行義務，同時也受到限制。借款人限制之一是：借款人不可以在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款的

16、。這也是為了減小風險，保證銀行運營安全。25. 禁止銀行用同業(yè)拆借拆入的資金用于( )。A 臨時性資金周轉(zhuǎn)B 固定資產(chǎn)貸款或投資C 票據(jù)清算資金D 聯(lián)行匯差頭寸不足答案:B解析 固定資產(chǎn)貸款或投資是中長期的，而拆入的資金是短期的，需要迅速歸還26. 以下哪項不是以公司信用基礎為標準劃分的?( )A 人合公司B 資合公司C 兩合公司D 人合兼資合公司答案:C解析 本題考查了按公司信用基礎分類的公司類型。以公司信用基礎分類，可分為人合公司，資合公司，人合兼資合公司。兩合公司的劃分標準是公司股東承擔責任的范圍和形式。簡單了解：兩合公司是以共同商號進行商業(yè)活動的公司，其股東的一人或數(shù)人以其一定的出資財

17、產(chǎn)數(shù)額而對公司的債務負責任(有限責任股東)，其他股東負無限責任，簡單說就是有無限責任和有限責任兩類股東存在的公司。人合公司，是指以股東的個人信用為公司信用基礎的公司，無限責任公司是最典型的人合公司。資合公司，是指以公司的資本為公司信用基礎的公司，有限責任公司和股份有限公司均屬資合公司。27. 以下哪項不是我國公司法以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數(shù)多少分類的? ( )A 無限責任公司B 股份有限公司C 有限責任公司D 國有獨資公司答案:A解析 我國公司法主要以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數(shù)多少將公司分為有限責任公司和股份有限公司兩類，而國有獨資公司也屬于有限責任公司。28. 關于我國公司

18、資本制度特點的描述不正確的是( )。A 公司法規(guī)定公司設立時，其資本必須以章程加以確定，并應由股東認足、繳足(或募足)B 公司法不允許公司資本的分批繳納C 公司法規(guī)定公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持D 公司法強調(diào)公司資本不得任意變更答案:B解析 公司資本制度特點：資本法定，公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持(非貨幣出資不得高估作價、非貨幣出資的實際價格不得顯著低于公司章程所定價額、股票發(fā)行價格不得低于票面金額);公司資本不得任意變更，新的公司法允許公司資本的分批繳納。29. 商業(yè)銀行操作風險的特點是( )。A 人為因素在引發(fā)操作風險的因素中占有直接的、重要的地位B 操作風險事件具有發(fā)

19、生頻率很高，發(fā)生后造成的損失小C 操作風險是銀行經(jīng)營中最重要的風險D 操作風險內(nèi)容較信用風險、市場風險簡單答案:A解析 商業(yè)銀行的操作風險是指在銀行運營過程中，由于人員操作失誤、系統(tǒng)故障、流程管理不當、外部事件等原因給銀行帶來損失的風險。操作的主體是人，所以人為因素是操作風險中最直接、最主要的。由于操作風險存在于日常運營之中，所以其發(fā)生頻率很高，而損失大小要根據(jù)具體風險事件而定，只說損失小是不對的。銀行經(jīng)營中最重要的風險不是操作風險，而是信用風險。操作風險可以轉(zhuǎn)化為市場風險、信用風險等其他風險，因此不能籠統(tǒng)地說操作風險內(nèi)容更簡單。30. 下列選項中，( )不屬于銀行二級資本。A 留存盈余B 累

20、積性優(yōu)先股C 儲備重估增值D 損失準備金答案:B解析 二級資本是衡量銀行資本充足狀況的指標，二級資本是銀行的次等資本，包括未披露準備金、一般損失準備金、從屬有期債務等等。累積性優(yōu)先股不屬于二級資本，非累積性優(yōu)先股才屬于。請對以下各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B。1. 銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在為客戶提供金融服務時，可以根據(jù)有關反洗錢的規(guī)定或其他規(guī)定讓客戶提供詳盡的信息，這些信息的掌握有助于客戶授信的審批或交易的完成，同時這些信息可以提供給第三方或機構(gòu)內(nèi)部的其他部門。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中規(guī)定，客戶的信息不能提供給第三方或機構(gòu)內(nèi)部的其他部門，要保守

21、客戶信息。2. 商業(yè)秘密是指能夠為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益的技術(shù)信息。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、但能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益，具有實用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。3. 股票出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓;出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓股票所得價款應當向質(zhì)權(quán)人提前清償所擔保的債權(quán)或者質(zhì)權(quán)人約定的第三人提存。 ( )A.對 B.錯答案:正確解析 權(quán)利質(zhì)押：票據(jù)質(zhì)押，包括匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人或辦理出質(zhì)登記時設立;基金份額、股權(quán)質(zhì)押，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)或工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設立，出質(zhì)后不得

22、轉(zhuǎn)讓;知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，包括商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)，質(zhì)權(quán)自有關主管部門辦理出質(zhì)登記時設立，出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓;應收賬款質(zhì)押，質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設立，出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓。4. 銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予重組將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以重組。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 這種情形國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應為有權(quán)予以撤銷，而不是重組。5. 接管是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法保護銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營安全、合法性的一項補救措施。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 接管是預防性拯救措施，不是補救措施。6. 要約人確定了承諾

23、期限的要約仍可撤銷。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 要約人確定了承諾期限的要約不可撤銷。7. 銀行在提供個人理財服務時，往往需要廣泛利用各種金融產(chǎn)品和投資工具，綜合分析和權(quán)衡各種產(chǎn)品和工具的風險、收益和流動性。 ( )A.對 B.錯答案:正確解析 銀行這樣做才能達到為客戶保存財富、創(chuàng)造財富的目標，因此正確。8. 根據(jù)擔保法的規(guī)定，當事人可以約定定金作為債權(quán)的擔保，給付定金的一方不履行約定的債務的，無權(quán)要求返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務的，應當全額返還定金。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 擔保法第八十九條規(guī)定：“當事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔保。債務人履行債務

24、后，定金應當?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務的，無權(quán)要求返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金?！?. 國家風險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。10. 行為人偽造出的物品如果不足以使一般人認為是貨幣的，不構(gòu)成偽造貨幣罪。 ( )A.對 B.錯答案:正確解析 行為人偽造出的物品如果不足以使一般人認為是貨幣的，因為其

25、不足以被人認為是貨幣，故不可能進入市場交換流通，影響金融秩序，損害他*利，也就不構(gòu)成偽造貨幣罪。11. 短期融資券的發(fā)行主體為包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，它們通過發(fā)行短期融資券籌措資金，短期融資券收益率比央行票據(jù)和短期國債低。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 短期融資券的收益率比央行票據(jù)和短期國債高。12. 再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 應為轉(zhuǎn)讓給央行，金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務行為是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。13. 轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票

26、收款人在支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后只能轉(zhuǎn)賬。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后才能使用，不是只能轉(zhuǎn)賬。14. 同樣是10000 存款，分別存為三個月期(自動轉(zhuǎn)存)和一年期的整存整取定期存款，由于三個月期限的存款每到三個月時，利息可以計入本金重新作為計息起點，所以一年過后，兩種存款方式中，一年期整存整取獲得的利息金額一定較低。 ( )A.對 B.錯答案:錯誤解析 一般情況下，三個月期(自動轉(zhuǎn)存)的利息計入本金，因此計息本金較高;但同時一年期存款利率高于三個月期存款利率，所以題中兩種存款方式獲得的利息金額大小不確定。15. 某企業(yè)財務狀況持續(xù)惡化，急需資金。某銀行員工王某幫助企業(yè)

27、制作了一份證明企業(yè)財務狀況良好的報表，幫企業(yè)從銀行獲得了貸款。王某的行為雖然是為了客戶的利益，自己也未得回扣，但已經(jīng)構(gòu)成金融詐騙罪。 ( )A.對 B.錯答案:正確解析 此題考查的是貸款詐騙罪這一知識點。王某偽造了虛假的財務報表幫助企業(yè)獲得銀行貸款，屬于貸款詐騙行為。而根據(jù)王某的行為，我們還可以從銀行從業(yè)人員準則的知識點來考究這個問題。王某的行為明顯違背了誠實信用守法合規(guī)的原則，損害了銀行的利益。同時，沒有處理好與銀行關系，不符合忠于職守的客觀要求，違背了法律法規(guī)。貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，編造引進資金、項目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保、

28、超出抵押物價值重復擔保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。多選題以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。1. 目前個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分有( )。A 外匯結(jié)算賬戶B 境內(nèi)個人外匯賬戶C 資本項目賬戶D 境外個人外匯賬戶E 外匯儲蓄賬戶答案:A,C,E解析 按賬戶性質(zhì)區(qū)分有外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。B、D是按主體類別區(qū)分的。2. 項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)不同階段劃分，主要有( )。A 流動資金貸款B 基本建設貸款C 技術(shù)改造貸款D 房地產(chǎn)開發(fā)貸款E 貿(mào)易融資貸款答案:B,C解析 本題考查

29、項目貸款的分類。項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)不同階段劃分，主要分為基本建設貸款、技術(shù)改造貸款。流動資金貸款是短期貸款，而項目貸款屬于中長期貸款。項目貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款都屬于中長期貸款。他們的目的不一樣，房地產(chǎn)貸款主要是用于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營活動的。貿(mào)易融資貸款則用于貿(mào)易融資方面，屬于短期貸款。項目貸款是指用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。分為基本建設貸款、技術(shù)改造貸款等。房地產(chǎn)開發(fā)貸款分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款。3. 根據(jù)企業(yè)會計準則會計要素包括( )。A 資產(chǎn)和負債B 所有者權(quán)益C 收入和費用D 利潤E 現(xiàn)金流答案:A,B,C,D解析 A、

30、B選項是反映企業(yè)財務狀況的靜態(tài)要素，C、D選項是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動態(tài)要素。4. 下列屬于流動資產(chǎn)的是( )。A 存放聯(lián)行款項B 逾期貸款C 同業(yè)拆入D 短期貸款E 買人返售證券答案:A,C,D,E解析 流動資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者越過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的資產(chǎn)，是企業(yè)資產(chǎn)中必不可少的組成部分。流動資產(chǎn)的內(nèi)容包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款和存貨等。5. 衡量商業(yè)銀行盈利能力的財務指標主要有( )。A 資產(chǎn)收益率B 資本收益率C 銀行利潤率、市盈率D 非利息凈收入率E 普通股每股盈余、普通股每股股利、每股凈資產(chǎn)答案:A,B,C,D解析 此題考查商業(yè)銀行財務報表中衡量商業(yè)

31、銀行盈利能力的指標。商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是股東價值最大化，反映銀行是否達到這一目標的主要財務指標之一是銀行的資本利潤率。而銀行利潤率、資產(chǎn)利潤率和市盈率也是重要的指標。由于商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)，它的經(jīng)營活動與一般企業(yè)有區(qū)別，其業(yè)務有很多一部分來自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來反映該銀行的業(yè)務能力。6. 在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取 ( )措施。A 直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境B 申請司法機關限制直

32、接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設定其他權(quán)利C 申請司法機關禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設定其他權(quán)利D 直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關嚴密監(jiān)視其出境后的動態(tài)E 申請司法機關禁止任何負責的董事、高級管理人員和其他責任人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設定其他權(quán)利答案:A,C解析 詳見銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十條規(guī)定。7. 共同構(gòu)成我國擔保法律制度的法律包括( )。A 公司法B 物權(quán)法C 民法通則D 擔保法司法解釋E 治安管理處罰條例答案:B,C,D解析 物

33、權(quán)法、民法通則和擔保法司法解釋共同構(gòu)成了我國擔保法律制度。8. 瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為保密天堂。這些國家和地區(qū)一般具有( )特征，因而有利于掩飾犯罪人的洗錢活動。A 有嚴格的銀行保密法B 沒有資本管制C 有寬松的金融規(guī)則D 有自由的公司法和嚴格的公司保密法E 政治上持中立態(tài)度答案:A,C,D解析 保密天堂的特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法(允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司)和嚴格的公司保密法。9. 利率違法行為的表現(xiàn)形式有( )。A 擅自提高存、貸款利率B 擅自降低存、貸款利率C 變相提高或降低存、貸款利率D 擅自以高利率發(fā)

34、行債券E 變相以高利率發(fā)行債券答案:A,B,C,D,E解析 利率違法行為的表現(xiàn)形式包括擅自提高或降低存款利率、變相提高或降低存款利率、擅自或變相以高利率發(fā)行債券、其他違反人民幣利率管理規(guī)定和國家利率政策的行為。10. ( )是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。A 轉(zhuǎn)賬憑條B 存款憑條C 進賬單D 存單E 提單答案:C,D解析 根據(jù)題目我們看出我們要選出的答案與存款有關。而存款憑條是在辦理業(yè)務時填寫個人信息的單子，填寫之后才能辦理業(yè)務，相當于辦理存款合同的要約，不能構(gòu)成債權(quán)的法律憑證，更不是存款合同。存單是儲戶辦理存款和取款的憑據(jù)。進賬單對于企業(yè)來講是在銀行存入存款和企業(yè)財務人員記賬的

35、依據(jù)，對于銀行來講是企業(yè)已在銀行存入存款的做賬憑證。存單或進賬單是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。提單是在對外貿(mào)易中，運輸部門承運貨物時簽發(fā)給發(fā)貨人的一種憑證。11. 狹義的貸款主體包括( )。A 貸款委托人B 借款人C 貸款人D 貸款擔保人E 貸款保證人答案:B,C解析 貸款主體，即借款合同主體，是指借款人和貸款人。借款人是指從經(jīng)營貸款業(yè)務的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。貸款人是指在中國境內(nèi)依法設立的經(jīng)營貸款業(yè)務的中資金融機構(gòu)，不包括國家政策性銀行、外資金融機構(gòu)(含外資、中外合資、外國金融機構(gòu)的分支機構(gòu)等)。12. 商業(yè)銀行關系人包括( )。A 商

36、業(yè)銀行的董事B 商業(yè)銀行的管理人員C 信貸業(yè)務人員D 商業(yè)銀行的董事投資的公司E 商業(yè)銀行監(jiān)事的近親屬答案:A,B,C,D,E解析 商業(yè)銀行的關系人包括：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬;前項所列人員投資或任高級管理職務的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織。13. 民事法律行為包括公民或者法人( )民事權(quán)利和民事義務的合法行為。A 設立B 變更C 終止D 代理E 中止答案:A,B,C解析 民事法律行為指公民或法人設立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務的合法行為。14. 無權(quán)代理的構(gòu)成要件為( )。A 行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由B 行為人以本人的名義與他人所為的民事行為C 第三人須為善意且無過失D 行為人的行為不違法E 行為人與第三人具有相應的民事行為能力答案:A,B,C,D,E解析 無權(quán)代理，指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人(善意且無過失)進行代理行為(不違法)。無權(quán)代理經(jīng)被代理人追認產(chǎn)生與有權(quán)代理相同的法律后果;若相對人催告被代理人追認，但得不到本人追認，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔相應民事責任。15. 票據(jù)是( )。A 設權(quán)證券B 要式證券