第六章再保險(xiǎn)

1、第六章 再保險(xiǎn)第一節(jié) 再保險(xiǎn)概述第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn) 教學(xué)目的及要求通過(guò)學(xué)習(xí)，能夠掌握再保險(xiǎn)的有關(guān)術(shù)語(yǔ)及其作用、理解再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的聯(lián)系區(qū)別；能夠運(yùn)用不同種類的再保險(xiǎn)方式計(jì)算再保險(xiǎn)雙方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。 重點(diǎn)及難點(diǎn)再保險(xiǎn)的作用及其與原保險(xiǎn)的比較；比例與非比例再保險(xiǎn)的責(zé)任分配；成數(shù)分保、溢額分保、賠付率超賠分保的責(zé)任分配。一、概念一、概念再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)(Reinsurance)：也稱分保。是保也稱分保。是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立再保險(xiǎn)合同的險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立再保險(xiǎn)合同的形式，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)形式，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行

2、轉(zhuǎn)移的行為。行轉(zhuǎn)移的行為。第一節(jié)第一節(jié) 再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)概述概述投保人保險(xiǎn)人其他保險(xiǎn)人 保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人(分出公司)Ceding Company再保險(xiǎn)人(分入公司)Ceded Company再保險(xiǎn)：1、性 質(zhì) 上 再保險(xiǎn)仍為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)4、保險(xiǎn)標(biāo)的 原保險(xiǎn)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任2、當(dāng) 事 人 雙方都是保險(xiǎn)人3、形 式 再保險(xiǎn)合同二、再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)之間的聯(lián)系與區(qū)別二、再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)之間的聯(lián)系與區(qū)別1、沒(méi)有原保險(xiǎn)就沒(méi)有再保險(xiǎn)，原保險(xiǎn)是沒(méi)有原保險(xiǎn)就沒(méi)有再保險(xiǎn)，原保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)；再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)；2、沒(méi)有再保險(xiǎn)，原保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)難以得沒(méi)有再保險(xiǎn)，原保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)難以得到進(jìn)一步分散。到進(jìn)一步分散。原保險(xiǎn)人承保風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)分保

3、風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)事人當(dāng)事人 不同不同原保險(xiǎn)主體為投保與保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)主體均為保險(xiǎn)人保險(xiǎn)人2. 保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)標(biāo)的不同不同原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命和身體再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人的一部分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任3. 合同性質(zhì)合同性質(zhì)不同不同原保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)合同屬補(bǔ)償性，大部分人身險(xiǎn)合同屬給付性再保險(xiǎn)合同均屬經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性三、再保險(xiǎn)的分類三、再保險(xiǎn)的分類 按責(zé)任限制比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)(以保額為基礎(chǔ))成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)混合再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)(以賠款為基礎(chǔ))超額賠款再保險(xiǎn)超過(guò)賠付率再保險(xiǎn) 按安排方式臨時(shí)再保險(xiǎn)臨時(shí)再保險(xiǎn)（對(duì)雙方均無(wú)約束性）合同再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn) （

4、對(duì)雙方均有約束性）預(yù)約再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)（對(duì)分出人不具有約束性，對(duì)分入人具有強(qiáng)制性）四、危險(xiǎn)單位、自留額和分保額四、危險(xiǎn)單位、自留額和分保額 危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位：保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍 自留額自留額： 分出公司根據(jù)自身償付能力所確定的責(zé)任限額分保額分保額： 經(jīng)過(guò)分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額計(jì)算基礎(chǔ)一是以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)一是以賠款金額為基礎(chǔ)第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)一、比例再保險(xiǎn) ( proportional reins.) 分出公司與分入公司相互訂立合同，按照保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額比例分擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的一種分保方法。 （一）成數(shù)再保險(xiǎn)（Quota

5、 share reins.)1、概念 成數(shù)再保險(xiǎn)：成數(shù)再保險(xiǎn)：原保險(xiǎn)人(分出公司)事先確定一個(gè)自留額和保險(xiǎn)金額的比例，當(dāng)承接到每一筆業(yè)務(wù)時(shí)，將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按照這一比率分給再保險(xiǎn)人的分保方式。2、責(zé)任分配例:原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人簽訂了一個(gè)70%的成數(shù)分保合同，每一危險(xiǎn)單位的限額為100萬(wàn)元。現(xiàn)有下列兩筆業(yè)務(wù)，分別計(jì)算再保險(xiǎn)雙方的責(zé)任。 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額 保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi) 賠款金額賠款金額 1 500,000 10,000 400,000 2 1,000,000 20,000 1,000,000業(yè)務(wù)1 原保險(xiǎn)人 再保險(xiǎn)人 （自留30%） （ 分出70%）保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi) 1000030

6、% 1000070% 3000 7000 賠款金額賠款金額 40000030% 40000070% 120000 280000 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)2請(qǐng)同學(xué)們自己計(jì)算。？思考思考： 若某一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額超過(guò)了合同限額100萬(wàn)元，例如為260萬(wàn)元，原保險(xiǎn)人將如何處理呢？3、特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)合同雙方利益一致o無(wú)論虧損還是盈利，雙方一律共同分擔(dān) 手續(xù)簡(jiǎn)化，節(jié)省人力和費(fèi)用 o統(tǒng)一比例，分保手續(xù)簡(jiǎn)單，節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支。缺點(diǎn)缺點(diǎn) 過(guò)于僵化，缺乏彈性o在合同再保險(xiǎn)前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承擔(dān)，也必須按合同有義務(wù)進(jìn)行分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時(shí)，也不能減少自留。 不能均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任p按比例決定責(zé)任，不能完全達(dá)到分散

7、風(fēng)險(xiǎn)的目的。該方式適用于新公司，新險(xiǎn)種和危險(xiǎn)較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，達(dá)到分散巨額責(zé)任的目的。（二）溢額再保險(xiǎn)（二）溢額再保險(xiǎn)（Surplus reins.)1、概念、概念 溢額再保險(xiǎn)：原保險(xiǎn)人對(duì)每個(gè)危險(xiǎn)單位事先確定一個(gè)自留額，將超過(guò)自留額以上至一定限度的保險(xiǎn)金額，分給再保險(xiǎn)人承擔(dān)的再保險(xiǎn)。o保險(xiǎn)金額超過(guò)預(yù)定的自留額（溢額部分）分保，根據(jù)自留額和保險(xiǎn)金額算出自留比例，之后保費(fèi)和賠償額按這一比例進(jìn)行分?jǐn)?。o再保險(xiǎn)人對(duì)溢額合同規(guī)定一個(gè)限度，僅承擔(dān)限度以內(nèi)的保險(xiǎn)責(zé)任。合同最高限額是自留額的倍數(shù)，通常稱為“線數(shù)”，幾倍就稱為幾線。2、要素：、要素： 危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位 自留額自留額 線數(shù)線數(shù) risk

8、 unit retention line3、責(zé)任分配、責(zé)任分配 例:兩家保險(xiǎn)公司訂立了一個(gè)5線溢額火險(xiǎn)分保合同，分出公司的自留額確定為10萬(wàn)元?，F(xiàn)有下列業(yè)務(wù)，請(qǐng)分別計(jì)算兩家公司的責(zé)任額。 業(yè)務(wù) 保險(xiǎn)金額 保險(xiǎn)費(fèi) 賠款額 1 100,000 1,000 50,000 2 200,000 2,000 200,000 3 500,000 5,000 200,000業(yè)務(wù)1 因保險(xiǎn)金額未超過(guò)分出公司的自留額，故原保險(xiǎn)人不必將此業(yè)務(wù)分出，再保險(xiǎn)人既不獲取分保費(fèi)，也不承擔(dān)責(zé)任。業(yè)務(wù)2分出公司自留比例自留額自留比例自留額/保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額 100,000/200,000100% 50% 分出比例1 50%50

9、% 原保險(xiǎn)人 再保險(xiǎn)人保險(xiǎn)費(fèi) 1,000 1，000賠款額 100,000 100，000 業(yè)務(wù)3 原保險(xiǎn)人（1/5) 再保險(xiǎn)人（4/5)保險(xiǎn)費(fèi) 1,000 4,000賠款額 40,000 160,000 注意：溢額再保險(xiǎn)的分出比例不像成數(shù)再注意：溢額再保險(xiǎn)的分出比例不像成數(shù)再保險(xiǎn)那樣是固定不變的，而是隨著保險(xiǎn)金保險(xiǎn)那樣是固定不變的，而是隨著保險(xiǎn)金額的大小在改變。額的大小在改變。4、特點(diǎn)o 分出公司可靈活確定自留額o質(zhì)量較好的業(yè)務(wù)，自留額確定得大一些，如果質(zhì)量較差，可留得少一些。o 手續(xù)繁瑣費(fèi)時(shí)o不同的業(yè)務(wù)要確定不同的自留額并根據(jù)不同的分保比例逐一計(jì)算保費(fèi)和賠款分?jǐn)?，?jīng)營(yíng)費(fèi)用較高n溢額再保險(xiǎn)一

10、般用于危險(xiǎn)性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險(xiǎn)較分散的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人多采用溢額再保險(xiǎn)方式，以保留充足的保險(xiǎn)費(fèi)收入。對(duì)于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險(xiǎn)金額不均勻的業(yè)務(wù)，也往往采用溢額再保險(xiǎn)來(lái)均衡保險(xiǎn)責(zé)任。 5、溢額再保險(xiǎn)與成數(shù)再保險(xiǎn)的聯(lián)系與區(qū)別o聯(lián)系：n二者同屬于比例再保險(xiǎn)，均以保額作為分?；A(chǔ)，按比例分享保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)傎r款o區(qū)別：p成數(shù)再保險(xiǎn)的比例是固定的，溢額再保險(xiǎn)的比例不固定。1.成數(shù)再保險(xiǎn)每一筆業(yè)務(wù)必須分出，溢額再保險(xiǎn)在自留額內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不必分出。（三）成數(shù)與溢額混合再保險(xiǎn)（quota share and surplus reins.）o成數(shù)與溢額混合再保險(xiǎn)，是指在一個(gè)合同中既有成數(shù)再保險(xiǎn)，又有溢額再保險(xiǎn)，并將二者

11、根據(jù)需要，有機(jī)地組合在一起的比例再保險(xiǎn)方式。n成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同1.分出公司先安排一個(gè)成數(shù)分保合同，規(guī)定合同最高限額，當(dāng)保險(xiǎn)金額超過(guò)該限額時(shí)，再按照另外訂立的溢額分保合同處理。2、溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同o分出公司先安排一個(gè)溢額分保合同，確定自留額，并對(duì)自留額部分通過(guò)成數(shù)分保處理。o成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同和溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同從實(shí)質(zhì)上說(shuō)是一致的.對(duì)一定的保險(xiǎn)額進(jìn)行成數(shù)分保，超出部分溢額分保。o兩者區(qū)別在于業(yè)務(wù)先后順序不同：o對(duì)于成數(shù)合同之上的溢額合同，主要表現(xiàn)為成數(shù)合同的特點(diǎn)，先訂立成數(shù)合同，對(duì)分保限額之上的部分才通過(guò)溢額分保處理。o對(duì)于溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合

12、同，主要表現(xiàn)為溢額合同的特點(diǎn)，先訂立的是溢額合同，對(duì)業(yè)務(wù)先進(jìn)行溢額處理，對(duì)自留額又進(jìn)行了一次成數(shù)分保。二、非比例再保險(xiǎn)二、非比例再保險(xiǎn) ( Non-proportional reins.)o再保險(xiǎn)雙方協(xié)議規(guī)定一個(gè)賠款限度，限額以內(nèi)的賠款由分出公司自負(fù)，超過(guò)限額的賠款由分入公司按照協(xié)議規(guī)定的數(shù)額承擔(dān)賠款的全部或部分責(zé)任，故又稱為超額損失再保險(xiǎn)（excess of loss reins.） （一）險(xiǎn)位超賠分保（一）險(xiǎn)位超賠分保 (working cover) 分出公司以每一危險(xiǎn)單位每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款來(lái)計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額的分保方式。（二）事故超賠分保（二）事故超賠分保 (catast

13、rophe cover) 分出公司以一次巨災(zāi)事故一次巨災(zāi)事故所發(fā)生的賠款總和來(lái)計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額的分保方式。舉例 分出公司與分入公司訂有一超過(guò)超過(guò)50萬(wàn)元以萬(wàn)元以后的后的100萬(wàn)元萬(wàn)元的超賠合同，若分出公司發(fā)生下列賠款，分入公司應(yīng)分?jǐn)偠嗌?？?)40萬(wàn)元 （2)80萬(wàn)元 （3)100萬(wàn)元 （4)150萬(wàn)元 （5)200萬(wàn)元計(jì)算 分出公司分出公司（萬(wàn)元） 分入公司分入公司（萬(wàn)元）（1) 40 0（2) 50 30（3) 50 50（4) 50 100（5) 50 100 (50)（三）賠付率超賠分保（三）賠付率超賠分保 (excess of loss ratio reins.) 分出公司按賠款與保費(fèi)的比率來(lái)計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額的分保方式。 賠付率賠付率 當(dāng)年賠款當(dāng)年賠款/當(dāng)年保費(fèi)收入當(dāng)年保費(fèi)收入100%o雙方約定一個(gè)賠付率，一年之內(nèi)，當(dāng)原保雙方約定一個(gè)賠付率，一年之內(nèi)，當(dāng)原保險(xiǎn)人的賠付率超過(guò)這一比率時(shí)，由再保險(xiǎn)險(xiǎn)人的賠付率超過(guò)這一比率時(shí)，由再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)超出部分，再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)的責(zé)任也人負(fù)擔(dān)超出部分，再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)的責(zé)任也有一定的限額，通常也是以賠付率或金額有一定的限額，通常也是以賠付率或金額來(lái)表示。來(lái)表示。例：