固定資產(chǎn)清理處理操作手冊

1、固定資產(chǎn)清理處理操作手冊Kao Supply Chain Transformation ProjectSection II: To-Be Business Sub-Process Script固定資產(chǎn)清理處理操作手冊手冊編碼：流程名稱：固定資產(chǎn)清理處理流程流程編號：責(zé)任人:日期:版本:ERP-FI小組V3.0頁碼2 of 17Printed: 9/5/20 1:59Saved: 9/5/20 1:591. 目的規(guī)范固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)，確保固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)處理的有效、有序、科學(xué)。2. 流程內(nèi)容該流程主要描述固定資產(chǎn)清理的申請、審批及賬務(wù)處理。在SAP系統(tǒng)內(nèi)完成資產(chǎn)報(bào)廢、出售、盤虧的操作。使用部門根

2、據(jù)資產(chǎn)使用情況提出固定資產(chǎn)清理申請，并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審批。由資產(chǎn)管理部門（制造部門， IT 部門，行政部門，倉儲部門，質(zhì)量部門）確定以下幾點(diǎn) ：是否確實(shí)要報(bào)廢或出售，確定是否需要賠償，賠償責(zé)任人及賠償金額。財(cái)務(wù)最終確認(rèn)與審核。3. 流程圖4. 操作步驟：4.1. 固定資產(chǎn)直接報(bào)廢業(yè)務(wù)路徑: 事務(wù)代碼：會計(jì)核算-財(cái)務(wù)會計(jì)-固定資產(chǎn)-過帳-報(bào)廢ABAVN事務(wù)描述:通過報(bào)廢收回資產(chǎn)，沒有任何收入叵菜單膽）收藏夾（日 細(xì)節(jié)色）果統(tǒng)«）幫助出）&同q ElTe0加工SAP輕松訪問國回|回|圓日日|日臼口收蔻來b a sap菜單。:皿胃D 交奧應(yīng)用組件D 口店 a酊電篁口 &財(cái)箔

3、會計(jì)d 口總分類帳口應(yīng)收氯D 口應(yīng)付帳出0 口銀行p &固定資產(chǎn)乙a過帳» 口購置D 0在建工程資本化D 口俵輸寸a報(bào)廢i> 有收入的損蝮它ABAVM -通過振筐收回資產(chǎn)字段R/O用戶操作和輸入值注釋公司代碼R1000資產(chǎn)R100006憑證日期R2009.04.28資產(chǎn)價值日R2009.04.28點(diǎn)四，后保存R固定資產(chǎn)報(bào)廢沖銷字段R/O用戶操作和輸入值注釋公司代碼R1000資產(chǎn)100006叵處理CD 編輯（旦 轉(zhuǎn)到回 環(huán)憒幽,累統(tǒng)_帚助（&一 石o 西 I G 0資產(chǎn)憑證0公司代碼100。資產(chǎn)1而?？?6次皴編號0會計(jì)年度2。03回車后在跳出的畫面中選中要沖銷的

4、記錄，保存即 可。4.2. 固定資產(chǎn)報(bào)廢待處理業(yè)務(wù)路徑：會計(jì)核算-財(cái)務(wù)會計(jì)-固定資產(chǎn)-過帳-報(bào)廢-有收入的報(bào)廢事務(wù)代碼：ABAON事務(wù)描述：固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)清理科目，暫不處理 （后續(xù)也許有收入，也許沒有收入）菜單幽）輯（口 收藏夾（日 細(xì)節(jié)（白）系統(tǒng)（" 幫助（&一 可 Q 0 I © © ft ISAP輕松訪問國國目|回口口|日臼增口收藏夾日SAP菜單D 口辦公室0 0交巫用組件D 的 a叁計(jì)植篁B £財(cái)務(wù)會計(jì)D亡I總分類麻0 口應(yīng)收款» 口應(yīng)款0 白眼行中a固定資產(chǎn)工&過帳 購置> 口在建工程資本優(yōu)D 傳輸d a報(bào)

5、廢上有收入的報(bào)厘-有薪"電ABM-無客戶的海產(chǎn)車能;字段R/O用戶操作和輸入值注釋資產(chǎn)R100006憑證日期R2009.04.28資產(chǎn)價值日R2009.04.28O選中后，點(diǎn)模擬后保存業(yè)夢（工）編輯（曰轉(zhuǎn)到C 設(shè)置）統(tǒng)（工）幫助史）國c O ©份哂口團(tuán)配輸入費(fèi)產(chǎn)業(yè)務(wù);無塞戶的賁產(chǎn)錯售區(qū)回國圜圄國國國四國圈囹|&選擇11號保存116陽加戟尸分Q標(biāo)頭信息憑證類型：AA期間： 2公司代碼：1000會計(jì)年度：2009憑證日期：2009.04.28過帳日期：2009.04.28行項(xiàng)目定*部門總幃目I短文本E貨幣1175160101000000100006 00005.1922

6、0.30-CNY2701&030100000000100006 00005.000.00CNY34016060000固定筌產(chǎn)清理5.177,320.30CNY«omCNY4.3.固定資產(chǎn)出售，收益路徑：會計(jì)核算-財(cái)務(wù)會計(jì)-固定資產(chǎn)-過帳-報(bào)廢-有收入的報(bào)廢事務(wù)代碼：F-92事務(wù)描述：固定資產(chǎn)出售收入大于帳面凈值菜單回）編輯（日收痛夾（E）細(xì)節(jié)累藐（工）幫助（&i q ia Q Isap輕松訪問I國回1出1畫口/lvin飛口收津夾b 3 SAP菜單。門辦公室D 口交叉應(yīng)用犯伴D 口做 Q合計(jì)核算日財(cái)多會計(jì)D 口總分類帳D 口應(yīng)收款 D 口應(yīng)付臨t D 限行 d a產(chǎn) =

7、自過帳 »。購置» 口在建工程資本優(yōu) 故口傳輸D含報(bào)廢目有收A的報(bào)厘 :京一35：百智巨 + !_ , na , , "字段R/O用戶操作和輸入值注釋憑證日期R2009.04.28過帳日期R2009.04.28憑證類型RAA過帳期間R4公司代碼R1000貨幣/匯率RCNY記帳碼O40一般總帳借方科目O10020101&處在（9轉(zhuǎn)到 硼加笆 設(shè)置 環(huán)境網(wǎng)）梟統(tǒng)壯）幫幽論 <i H 60I 0 （H圜I翁的Q© I圖囪 ®銷售部門用戶處的貧產(chǎn)報(bào)廢：抬頭數(shù)據(jù)暫存的憑證110頸數(shù)據(jù)輸xn D用好考憑證西編物邃項(xiàng)憑證日期憑證類型aa得司代科

8、2009. 0L 281000過帳日期2009. 04.28過帳期間4貸向值卵憑證篇號聯(lián)篁日期參照 紂往來免征號憑證抬頭文本-I伙伴立名范圍字段R/O用戶操作和輸入值注釋金額R50000000輸入報(bào)廢的金額原因碼R123收到現(xiàn)金對應(yīng)的原 因碼記帳碼R50一般總帳貸方科目R16060000固定資產(chǎn)清理SiiHD）編輯 轉(zhuǎn)到 一鳴 謖置且 環(huán)境過 系線（" 幫助出）&Ia| <1 0 ©Q® I Q ffilHl圖同黝廛輸又費(fèi)產(chǎn)迅帳；改正息怖科目項(xiàng)一國 國畫畫|曲 EE型據(jù)11怵尸幫翌| 后 快謔數(shù)據(jù)輸口 |回 祝唳息帳科目1。02。1。廠銀行存禁,人民

9、再興業(yè)鍬行南山支行（001065尸）公司代科1000深圳市實(shí)直達(dá)科技股份郁盼司項(xiàng)目：L /僧方分錄/ 40 /附加明細(xì)/'翎50, QOO, 000. 00CNY本位而金班50, 000, 0?？?00 QJY原因代碼123下一行項(xiàng)目 *記暇碼叵N目1606QOg ©L標(biāo)識 事務(wù)類型 新公司代嗎字段R/O用戶操作和輸入值注釋金額R50000000 或*輸入報(bào)廢的金額加頓1_回R勾選資產(chǎn)收回標(biāo)簽R點(diǎn)模擬叵南正。編輯化）_轉(zhuǎn)到空L附加絲 也置L環(huán)近因L案相乜）幫助俎）r3 0 9 eemta舐是的氈幻園囪扇輸入資產(chǎn)同修：改正總瞇科目項(xiàng)國國畫畫Q其它數(shù)據(jù)|帳戶福坦g快康觸幫城人a稅

10、收總帳帳目16060000 固定貴產(chǎn)厝理£司代碼工00。深圳市實(shí)靛達(dá)科技股份前艮會司Tr個行項(xiàng)目i 鵑j科自SGL隹識事3委型二新公任代鶴字段R/O用戶操作和輸入值注釋字段R/O用戶操作和輸入值注釋資產(chǎn)R100006資產(chǎn)價值日R2009.04.28回完全場R百建資產(chǎn)豳建雪箜產(chǎn)"llQOpOE -汶醺編W0資產(chǎn)飾值日如09. 04. 281已回完全報(bào)度記帳金額百分比數(shù)量210事務(wù)類型力夕行項(xiàng)目獎回車后，點(diǎn)模擬后顯示如下:旨勇貂晝（2 轉(zhuǎn)到（里的加空設(shè)置（2 環(huán)境咆）系椒。_耨助口軟磯的口（M訕鉆式圖囪忿S3余人費(fèi)產(chǎn)過帳；顯示.總覽一畫I型顯示貨幣.亙直瓦亟重置憑證貸幣項(xiàng)PF業(yè)

11、若部門設(shè)戶CNY 金額稅期001400010020101天行存款 興業(yè)南山支行（001065）50, 000,000. 00002500016060000固定資產(chǎn)清理50, 000, 000.00-003750016010100 000000100006 0000瓦 L咯 820.30-004700016020100 )00000100008 00006,000,0000540OOIEOSOOOO固定資產(chǎn)清理50, 000, 000.000C630006010100營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置利得44, 822, 67亂70-r 100,00s,ooo. oo c 100,006,000,000

12、.00 +總行項(xiàng)目個獨(dú)苴它行項(xiàng)目/祀喉砰 JI K）B5Gl悚識等箔關(guān)型新公司代碼點(diǎn)模擬總分類帳，顯示如下:酒單QJ編輯延）轉(zhuǎn)到©L規(guī)圖叱設(shè)置）型a）幫助世）國5 <1 £ ©0®7s H ai S3 oe© 園囿 ®總分類悵模擬冕I西同國,圄I國1畫闋直冏國畫IH喳國 畫星磋H陶蕈畫憑證日期2009,04.28過帳日期2009,04,28會計(jì)年度2009參房公司往來憑證號過帳期間444 H 2八JO八 42Co.*項(xiàng)行項(xiàng)目pk|s息帳帳,目總分類帳名稱|金顏|貨幣10001000001401£020101眼行存款興業(yè)

13、南山支行（口口5aom,口?？诳?。CNY20000025016D50000固定資產(chǎn)清理一5口皿口如皿CMY3000003乃ueaimao固定賢產(chǎn)-房屋建筑5,183,320.30-CNY4000047016口汨 1口口累計(jì)折舊-房磔就1bjCOOJOOCITT5000054016CI600口口固定資產(chǎn)清理50,000,000.00CNY60000065053010100營業(yè)夕儆入T麻動資產(chǎn)處胃44,3£2,679.70-CNY4.4.固定資產(chǎn)出售，損失路徑：會計(jì)核算-財(cái)務(wù)會計(jì)-固定資產(chǎn)-過帳-報(bào)廢-有收入的報(bào)廢事務(wù)代碼：F-92事務(wù)描述：固定資產(chǎn)出售收入小于帳面凈值菜單電）編相收糠夾

14、（E）細(xì)節(jié)系統(tǒng)（工）精助（電al <i 0H©<d ft SAP輕松訪問|國回囹口臼|日口飛口收藏夾日孔口菜單口 辦公室D 口交叉應(yīng)用蛆件0 口的 Q金計(jì)粳篁日財(cái)務(wù)會計(jì)口 總分類帳0 口座收效0 口應(yīng)付Hi款0 口限行 0固定資產(chǎn)上自過帳»。購置» 口在建工程資本優(yōu)» 口傳輸D 0報(bào)廢工6有收A的報(bào)厘逮一33：百窿萬字段R/O用戶操作和輸入值注釋憑證日期R2009.04.28過帳日期R2009.04.28憑證類型RAA過帳期間R4公司代碼R1000貨幣/匯率RCNY記帳碼O40一般總帳借方科目O10020101字段R/O用戶操作和輸入值注釋字

15、段R/O用戶操作和輸入值注釋金額R5000輸入報(bào)廢的金額原因碼R123收到現(xiàn)金對應(yīng)的原 因碼記帳碼R50一般總帳貸方科目R16060000固定資產(chǎn)清理憑證編輯（以聒到 附加（即設(shè)置環(huán)境的）系篆00 幫助但）& I即Q回 CQ m/isi©的心氈國團(tuán) © 01輸入黃產(chǎn)過帳;需加總帳科目項(xiàng)國畫闞防耳它數(shù)據(jù)-I戶根型110快座數(shù)據(jù)愉入|口稅收下一個行項(xiàng)目1新公司代碼記味碼囪科目26060000團(tuán)標(biāo)識事務(wù)類型字段R/O用戶操作和輸入值注釋金額R5000 或*輸入報(bào)廢的金額O邈二二:一回R勾選資產(chǎn)收回標(biāo)簽R點(diǎn)模擬字段R/O用戶操作和輸入值注釋資產(chǎn)R100006資產(chǎn)價值日R20

16、09.04.28回完全報(bào)廢R回車后，點(diǎn)模擬后顯示如下:taigi q ® ©圖|白團(tuán)吃D藥的舊的S01 ®®輸入客戶發(fā)票：顯示總覽|噫 值:顯示貨序IB 稅次|啰 重置編相I日轉(zhuǎn)到位）系友（工）耗助舊j蟀尼日躺2009. 04. 28憑lit類型DR公司代眄1000CNY日帳目期2009. QL 28垃帳期閘1隹窿編號內(nèi)部的會計(jì)年度2009世管日期200A. 04. 28參照公司往來憑證號1苑證抬頭文本伙伴業(yè)務(wù)葩國憑正貨幣項(xiàng)PK業(yè)務(wù)都門帳戶CNY 金頷稅額0M4。0010020101糧行存款 興業(yè)南山支行（口。1飴5）5,10人比1002S0001606

17、0000固定資產(chǎn)清理a ooo. do-003750015010100000000100006 COOO5,183, 320. 30-004700016020100000000100006 00006, 000. 00OOS400010060000固定資產(chǎn)清理5, 000. 0000G400057110100營業(yè)外支出-非流動存產(chǎn)處置損失H 1.72, 320, 30D 518& 320. 30C瓦 188, 320.300.00 *6行項(xiàng)目個數(shù)其它行期日記砧因 _O©目IJ 9GL3享翦類型|霸公司代碼點(diǎn)模擬總分類帳，顯示如下:國帶到（團(tuán)視圉色 設(shè)置電系箱。幫劃匕）口 Q回豹的0制I因囪©IB清理虎螞空& :總分類株模擬I厚 回同恒 s置 翎同同 團(tuán)每|匝 國回國| n|出以琳曬加式|砧麗|兩雨百舞證日期2CEJ04.為過帳日期2加。3名會計(jì)年度2009參照公司