財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度2012/8/31內(nèi)容1、規(guī)范統(tǒng)一工資表格2、費(fèi)用報(bào)銷流和及票據(jù)粘貼的規(guī)定3、差旅費(fèi)新標(biāo)準(zhǔn)4、每月商場(chǎng)結(jié)算操作深圳國(guó)貿(mào)店工資表深圳國(guó)貿(mào)店工資表區(qū)域：區(qū)域：廣東廣東專柜指標(biāo)專柜指標(biāo): :60000.00 60000.00 實(shí)際完成實(shí)際完成: :30000.00 30000.00 完成百分完成百分比比: :50%50%商場(chǎng)排名：商場(chǎng)排名： 月份：月份：姓名姓名職位職位入職日入職日期期離職日離職日期期出勤天出勤天數(shù)數(shù)個(gè)人個(gè)人指標(biāo)指標(biāo)實(shí)際實(shí)際完成完成額額完成完成% %基本基本工資工資加加 項(xiàng)項(xiàng)扣扣 項(xiàng)項(xiàng)實(shí)發(fā)工實(shí)發(fā)工資資員工簽員工簽領(lǐng)領(lǐng)崗位崗位津貼津貼工齡工齡工資工資加加班班工工資資全勤全勤

2、獎(jiǎng)獎(jiǎng)交通交通補(bǔ)貼補(bǔ)貼餐費(fèi)餐費(fèi)補(bǔ)貼補(bǔ)貼電話電話補(bǔ)貼補(bǔ)貼提成提成 獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì) 其他其他餐費(fèi)餐費(fèi)社保社保個(gè)人個(gè)人所得所得稅稅其他其他店長(zhǎng)2012-4-2720000 8000 40% 0 營(yíng)業(yè)員2012-4-27#DIV/0! 0 營(yíng)業(yè)員2012-4-27#DIV/0! 0 營(yíng)業(yè)員2012-4-37#DIV/0! 0 #DIV/0!0 合計(jì)0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 備注說明:1、加班計(jì)算：（附區(qū)域經(jīng)理審核加班表格）6、餐費(fèi)扣項(xiàng)：指的是商場(chǎng)有帳扣2、店長(zhǎng)提成計(jì)算：按 計(jì)算 7、罰款說明：3、店員提成計(jì)算：按 計(jì)算8、其他扣項(xiàng)說明：4、獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算說明：5、其

3、他加項(xiàng)說明： 制表：區(qū)域經(jīng)理審核：營(yíng)運(yùn)部總監(jiān)審批：財(cái)務(wù)部復(fù)核：總經(jīng)理批示：外區(qū)費(fèi)用報(bào)銷流程及規(guī)定1、首先要把原始單據(jù)分為兩類，一類為合法的發(fā)票；另一類為收據(jù)。2、然后把合法的發(fā)票按費(fèi)用歸類粘貼在一張費(fèi)用報(bào)銷單上，而且按照費(fèi)用報(bào)銷單上的內(nèi)容清晰填寫。（例如）3、再把另一類的收據(jù)類按第二點(diǎn)的一樣操作。4、如果原始單據(jù)太多的話，可以分開填寫多張的費(fèi)用報(bào)銷單，不一定的全部都寫在同一張報(bào)銷單中，因?yàn)橐粡堎M(fèi)用報(bào)銷單的行數(shù)是有限的。5、費(fèi)用報(bào)銷單必須以店鋪為一個(gè)報(bào)銷單位，不同店鋪的不能填寫同一張的費(fèi)用報(bào)銷單。6、如果備用金是以區(qū)域?yàn)橐粋€(gè)單位借款的，也要分開店鋪來填寫費(fèi)用報(bào)銷單，以便財(cái)務(wù)能更清晰的核算每個(gè)店鋪

4、的費(fèi)用。7、以上工作都做好了以后還需要填寫一張匯總表電子表格，主要作用是匯總你本區(qū)本次報(bào)銷的總費(fèi)用金額以及備用金目前的余額。（電子表格會(huì)發(fā)給大家 ）先看一下模板店鋪報(bào)銷電子表店鋪報(bào)銷電子表所屬區(qū)域/店名:湖北十堰上期現(xiàn)金余額: 500收款人:上期費(fèi)用報(bào)銷額:1000開戶銀行: 借款金額:2000帳號(hào):填報(bào)日期2012年04月27日日期編號(hào)經(jīng)手人用途金額余額XX店35007月30日1陳麗購(gòu)地板、防爆燈27607407月30日2陳麗垃圾清理費(fèi)500240小計(jì)33260240240XX店42407月29日5240624072408240924010240240240合計(jì)6520填表人：審核人： 財(cái)務(wù)

5、部：8、下面我就普遍存在的一些小問題，讓大家以后多注意一下： A、在索取原始單據(jù)時(shí)記得提供本公司正確名稱給對(duì)方填寫在發(fā)票、收據(jù)上并檢查清楚有沒有寫錯(cuò)。B、一定要檢查清楚原始單據(jù)上有沒有蓋上發(fā)票章或財(cái)務(wù)章。C、在填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)一定要寫上店鋪名稱、經(jīng)手人的名字、附件的張數(shù)、金額的大寫以及封頂。出差報(bào)銷的規(guī)定 為規(guī)范公司出差及報(bào)銷制度，特制定以下補(bǔ)充規(guī)定：一、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、廣州總部員工去廣東省外出差 市內(nèi)交通費(fèi)每天不超50元，憑實(shí)際交通票報(bào)銷，不可打通計(jì)算。城市間的大巴火車、輪船、機(jī)場(chǎng)快線不計(jì)在50元內(nèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。餐費(fèi)每天補(bǔ)貼50元（同時(shí)不再計(jì)發(fā)內(nèi)勤12元/每天的餐補(bǔ)），出差期間以公司名義宴請(qǐng)客戶或

6、員工，則扣除當(dāng)次餐費(fèi)補(bǔ)貼。2、公司外派辦事處經(jīng)理報(bào)銷 市內(nèi)交通每月補(bǔ)貼200元，市外出差按每天50元的上限憑票報(bào)銷。每月定額補(bǔ)貼餐費(fèi)500元，去異地出差不再補(bǔ)貼餐費(fèi)。辦事處主管跨市出差車費(fèi)按每天50元的上限實(shí)報(bào)實(shí)銷，餐費(fèi)按50元定額補(bǔ)貼。3、住宿標(biāo)準(zhǔn) 副總及以上級(jí)別每晚住宿費(fèi)報(bào)銷上限為600元；總監(jiān)級(jí)別每晚住宿費(fèi)報(bào)銷上限為400元；部門經(jīng)理及區(qū)域經(jīng)理級(jí)別每晚住宿費(fèi)報(bào)銷上限為300元；主管級(jí)別每晚住宿費(fèi)報(bào)銷上限為250元，主管以下級(jí)別員工每晚住宿費(fèi)報(bào)銷上限為200元；不同級(jí)別員工同時(shí)赴同一目的地出差，按級(jí)別高的員工的住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；同性員工同時(shí)赴同一目的地出差，原則上需同住一間房（特殊情況需上報(bào)批

7、準(zhǔn)）同一次出差的住宿費(fèi)可打通計(jì)算，報(bào)銷時(shí)需提供所住酒店打印的住宿發(fā)票和詳細(xì)清單，公司只承擔(dān)住宿費(fèi)部分，其他消費(fèi)由住宿人自負(fù)。二、報(bào)銷時(shí)限1、總部員工出差回來之日起3個(gè)工作日內(nèi)必須到前臺(tái)交款取機(jī)票（所有機(jī)票必須由行政人事部統(tǒng)一訂購(gòu)）并填寫、粘貼、上報(bào)出差報(bào)銷單據(jù)及出差報(bào)告經(jīng)各級(jí)主管審批后給總經(jīng)辦；如有特殊情況需申請(qǐng)延遲應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人上報(bào)公司。2、外派員工前往辦事處工作30日以內(nèi)返回廣州的，可在返回后報(bào)銷；超過30日的需在再次借款前報(bào)銷，否則公司不予批準(zhǔn)借款；外派員工需在每月25日至31日間將發(fā)票事項(xiàng)填寫清楚并正確黏貼后快遞回公司，由其主管部門負(fù)責(zé)人審批并呈遞給常務(wù)副總審批，財(cái)務(wù)部將審批后的款項(xiàng)抵

8、消借款或打入報(bào)銷人的個(gè)人賬戶。三、報(bào)銷流程 （外派或出差員工）經(jīng)手人填寫和黏貼好票據(jù)（發(fā)快遞）給部門經(jīng)理/主管審核簽名主管總監(jiān)審核簽名財(cái)務(wù)部審核簽名常務(wù)副總審核簽名總經(jīng)理審核簽名財(cái)務(wù)報(bào)銷（周五統(tǒng)一進(jìn)行報(bào)銷，但單據(jù)可以先拿到財(cái)審核 ）。四、備注：1、以補(bǔ)貼形式發(fā)放的費(fèi)用無需再貼票據(jù)。2、員工離開常駐工作地去別的城市執(zhí)行公務(wù)才視為出差。3、廣州總部員工廣東省內(nèi)出差原則上當(dāng)天來回，有特殊情況需留宿的應(yīng)經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4、城市內(nèi)的交通應(yīng)以公交、地鐵等常規(guī)交通工具為主，盡量節(jié)省費(fèi)用。5、以上規(guī)定之未盡事宜參照2012年6月1日版的員工手冊(cè)執(zhí)行，若本規(guī)定與之沖6、突按本規(guī)定執(zhí)行。7、本規(guī)定自公司總（副總

9、）經(jīng)理簽發(fā)蓋章之日起生效，廣東皇冠實(shí)業(yè)投資有限公司享8、有對(duì)以上規(guī)定的解釋權(quán)和修改權(quán)。 其實(shí)大家對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷需要填寫的單據(jù)都很熟悉了，不過還是提一下吧。1、原始單據(jù)的分類與費(fèi)用報(bào)銷一樣，不再細(xì)講。2、特別提出來的是住宿費(fèi)：需要索取所住 的酒店、賓館、旅館打印的清單與發(fā)票一同回公司報(bào)銷。3、如果出差時(shí)間長(zhǎng)，單據(jù)比較多，可以用電子表格填寫出差具體內(nèi)容，然后匯總一張封面填寫差旅費(fèi)用報(bào)銷單，這樣領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部也好審核 本次出差的整體費(fèi)用情況。4、費(fèi)用原始單的粘貼標(biāo)準(zhǔn)（看標(biāo)準(zhǔn)板）差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)報(bào)銷部門：填報(bào)日期：姓名職別出差事由出差起止日期 年 月 日起至 年 月 日止共 天附單據(jù) 張日期起

10、訖地點(diǎn)天數(shù)機(jī)票費(fèi)車船費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)住宿費(fèi)餐費(fèi)補(bǔ)助其他小計(jì)0000000合計(jì)00000000總計(jì)金額總計(jì)金額（大寫（大寫） 萬萬 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分 正正負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)：審核：部門主管：出差人：結(jié)算方面1、公司不斷在發(fā)展，店鋪就越來越多了，公司的財(cái)務(wù)就只有4個(gè)人，要及時(shí)處理所有店鋪的對(duì)帳工作困難很大，而且時(shí)間上會(huì)延誤了，所以需要各區(qū)的區(qū)域經(jīng)理?yè)?dān)當(dāng)一個(gè)小統(tǒng)計(jì)員，幫忙管理好本區(qū)的結(jié)算工作，及時(shí)到商場(chǎng)索取結(jié)算單并第一時(shí)間核對(duì)銷售，提交結(jié)算單給公司財(cái)務(wù)開發(fā)票給商場(chǎng)結(jié)帳。2、大家都知道商場(chǎng)結(jié)帳有時(shí)間規(guī)定，而且每家都不一樣的，所以時(shí)間的把握完全的撐控在我們大家的手里，能及時(shí)開出發(fā)票交給商場(chǎng)，就能

11、及時(shí)回款，公司的資金才能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3、希望各區(qū)域經(jīng)理或店長(zhǎng)能對(duì)自已所管轄的區(qū)域或店鋪的經(jīng)營(yíng)情況有更深的了解，能及時(shí)知道是否有盈利，能給公司帶了多少的經(jīng)濟(jì)效益同時(shí)也能為自已和下屬能帶來多少收入，把自已看成是個(gè)小老板。4、要做第3點(diǎn)的話，我們必需要清楚店鋪的以下信息，例如：商場(chǎng)的扣點(diǎn)、帳扣的費(fèi)用、有沒有保底、是月清還是季或年度結(jié)清、貨品的成本率（預(yù)訂價(jià)的3折）。5、所以以下有一個(gè)表格，嘗試下放到各區(qū)域經(jīng)理來完成，每個(gè)月都提交給財(cái)務(wù)部的。6、通過這個(gè)表格，再加上平常備用金報(bào)銷的費(fèi)用、工資、運(yùn)費(fèi)、攤銷的費(fèi)用等，大家就很清楚看到自已所管轄的區(qū)域經(jīng)營(yíng)情況，比如說虧損：虧損原因在哪里；盈利：以后哪里再有提升

12、的空間。7、以上信息還配合貨品的分析信息可以為大家提供如何提升店鋪的業(yè)績(jī)、降低店鋪的費(fèi)用，提升店鋪的經(jīng)濟(jì)效益的依據(jù)。對(duì)帳單結(jié)算情況對(duì)帳單結(jié)算情況店名：店名：深圳茂業(yè)深圳茂業(yè)合同扣點(diǎn)：合同扣點(diǎn)：28.00%28.00%銷售指標(biāo)：銷售指標(biāo)：1 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月合計(jì)合計(jì)銷售數(shù)量156146302一、銷售收入0001521461384290000000290575 1.1、 實(shí)際銷售152146138429290575 1.2、 自買單金額 0二、商場(chǎng)扣點(diǎn)0007202063883.9400000

13、00135903.94 2.1、 商場(chǎng)扣點(diǎn)71164.8861705.67132870.55 2.2、抽成調(diào)整/返利0 2.3、促銷活動(dòng)費(fèi) 2.3、 保底扣點(diǎn)855.12 2178.273033.39扣點(diǎn)比率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%46%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%三、商場(chǎng)回款額0.00 0.00 0.00 80126.00 74545.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154671.06 回款率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/

14、0!53%54%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!53%四、商場(chǎng)費(fèi)用000 9372.47 8958.650000000 18299.124.1、商場(chǎng)管理費(fèi)/物管費(fèi)04.2、場(chǎng)地使用費(fèi)/設(shè)施服務(wù)費(fèi)3031303160624.3、供應(yīng)鏈/綜合服務(wù)費(fèi)4500420087004.4、庫(kù)房租金04.5、水/電費(fèi)04.8、人員管理費(fèi)04.9、人員培訓(xùn)費(fèi)04.10、人員餐費(fèi)04.11、人員獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)04.12、促銷活動(dòng)費(fèi)50050010004.13、展示費(fèi)04.14、VIP卡費(fèi)04.15、積分卡費(fèi)3003006004.16、POP制作費(fèi)/POP費(fèi) 04.17、活動(dòng)攤分費(fèi)04.18、包裝費(fèi)04.19、信用卡刷卡費(fèi)803.28688.011491.294.20、手續(xù)費(fèi)16164.21、郵資費(fèi)04.22、快遞費(fèi)04.23、運(yùn)費(fèi)04.24、物料費(fèi)04.25、標(biāo)簽費(fèi)/價(jià)簽費(fèi)04.26、雜費(fèi)/憑證費(fèi)222.19223.64445.834.27、保