支付 題目 第四章

1、案例分析題案例分析題 1、我國、我國A公司向國外公司向國外B公司以公司以CIF條件出口貨物條件出口貨物一批，國外來證中單據(jù)條款規(guī)定：商業(yè)發(fā)票一式一批，國外來證中單據(jù)條款規(guī)定：商業(yè)發(fā)票一式兩份；全套清潔已裝船提單，證明兩份；全套清潔已裝船提單，證明“運費預付運費預付”，作成指示抬頭空白背書；保險單一式兩份，根據(jù)作成指示抬頭空白背書；保險單一式兩份，根據(jù)中國海洋運輸貨物保險條款投保一切險和戰(zhàn)爭險。中國海洋運輸貨物保險條款投保一切險和戰(zhàn)爭險?！靶庞米C內注明信用證內注明”按按UCP600辦理。辦理。A公司在公司在信用證規(guī)定的裝運期限內將貨物裝上船，并于到信用證規(guī)定的裝運期限內將貨物裝上船，并于到期日前

2、向議付行交單議付，議付行隨即向開證行期日前向議付行交單議付，議付行隨即向開證行寄單索償，開證行收到單據(jù)后來電表示拒絕付款，寄單索償，開證行收到單據(jù)后來電表示拒絕付款，其理由是單證不符。問：其理由是單證不符。問： （1）你認為開證行能否以商業(yè)發(fā)票上沒有受益）你認為開證行能否以商業(yè)發(fā)票上沒有受益人簽字為由拒付？為什么？（人簽字為由拒付？為什么？（P71） （2）你認為開證行能否以正本提單是以一份組）你認為開證行能否以正本提單是以一份組成，不符合全套要求為由拒付，為什么？（成，不符合全套要求為由拒付，為什么？（P86） （3）你認為開證行能否以保險單上的保險金額）你認為開證行能否以保險單上的保險金額

3、與發(fā)票金額相等，投保金額不足為由拒付？為什與發(fā)票金額相等，投保金額不足為由拒付？為什么？（么？（P109） 答：（答：（1）這一理由不能成立。）這一理由不能成立。UCP600規(guī)定：規(guī)定：除非信用證另有規(guī)定，商業(yè)發(fā)票無須簽字。因此，除非信用證另有規(guī)定，商業(yè)發(fā)票無須簽字。因此，商業(yè)發(fā)票上沒有受益人簽字，應認為單證相符。商業(yè)發(fā)票上沒有受益人簽字，應認為單證相符。 （2）這一理由不成立。）這一理由不成立。UCP600規(guī)定：全套規(guī)定：全套正本提單可以是一份或一份以上正本提單。因此，正本提單可以是一份或一份以上正本提單。因此，本證下正本提單是一份組成，應屬單證相符。本證下正本提單是一份組成，應屬單證相符。

4、 （3）這一理由是成立的。）這一理由是成立的。UCP600規(guī)定：信規(guī)定：信用證未規(guī)定保險金額，則最低保險金額應為用證未規(guī)定保險金額，則最低保險金額應為CIF或或CIP金額加金額加10%。本案保險金額與發(fā)票金額相。本案保險金額與發(fā)票金額相同，因此，投保金額不足，構成單證不符。同，因此，投保金額不足，構成單證不符。 2. 2、我國、我國A公司接到客戶公司接到客戶B發(fā)來的訂單上規(guī)定交發(fā)來的訂單上規(guī)定交貨期為今年八月，不久收到客戶開來的信用證，貨期為今年八月，不久收到客戶開來的信用證，該信用證規(guī)定：該信用證規(guī)定：“Shipment must be effected on or before Septe

5、mber，2005”，我方于九月，我方于九月十日裝船。約過了一個月，客戶卻來函要求因遲十日裝船。約過了一個月，客戶卻來函要求因遲裝船的索賠，稱索賠費應按國際慣例每逾期一天，裝船的索賠，稱索賠費應按國際慣例每逾期一天，罰款一千分之一，因遲裝船十天，所以應賠百分罰款一千分之一，因遲裝船十天，所以應賠百分之一。問：（之一。問：（1）你認為客戶）你認為客戶B的這種索賠是否有的這種索賠是否有道理？（道理？（2）你認為）你認為A公司是否會依客戶公司是否會依客戶B索賠要索賠要求賠償？為什么？（求賠償？為什么？（3）你認為）你認為A公司是否能順利公司是否能順利結匯？如能順利結匯是依據(jù)什么；若不能，又是結匯？如

6、能順利結匯是依據(jù)什么；若不能，又是為什么？（為什么？（P147） 答：（答：（1）對方的索賠要求是合理的。）對方的索賠要求是合理的。 （2）由于我方違反了合同中有關裝運期的規(guī)定，故對方）由于我方違反了合同中有關裝運期的規(guī)定，故對方提出索賠要求是合理的。雖說索賠要求合理，但客戶提出索賠要求是合理的。雖說索賠要求合理，但客戶B的的索賠金額是以國際慣例為依據(jù)提出的，而國際慣例本身不索賠金額是以國際慣例為依據(jù)提出的，而國際慣例本身不是法律，是人們在長期的貿(mào)易實踐中形成的習慣作法，對是法律，是人們在長期的貿(mào)易實踐中形成的習慣作法，對交易雙方并無約束性。因此，對對方的索賠金額我交易雙方并無約束性。因此，對

7、對方的索賠金額我A公司公司可以討價還價?？梢杂憙r還價。 （3）可以順利結匯。因為信用證是銀行信用，是自足的）可以順利結匯。因為信用證是銀行信用，是自足的條件，與合同無關。因此，買方提交的單據(jù)只需條件，與合同無關。因此，買方提交的單據(jù)只需“單單相單單相符，單證相符符，單證相符”即可結匯，而與合同相符與否無關。我方即可結匯，而與合同相符與否無關。我方提單中的裝運日期在信用證中規(guī)定的裝運期中，故我方的提單中的裝運日期在信用證中規(guī)定的裝運期中，故我方的單證是相符的，可順利結匯。單證是相符的，可順利結匯。 3、中國、中國A公司與美國公司與美國B公司簽訂一份公司簽訂一份CIF合同，合同，由由A公司向公司向

8、B公司出售一批大米，貨物從中國廈門公司出售一批大米，貨物從中國廈門裝運，裝運，CIF西雅圖。后該船因觸礁沉沒，當賣方西雅圖。后該船因觸礁沉沒，當賣方A公司憑手中的提單、發(fā)票、保險單等裝運單據(jù)要公司憑手中的提單、發(fā)票、保險單等裝運單據(jù)要求求B公司付款時，公司付款時，B公司以貨物全部滅失為由，拒公司以貨物全部滅失為由，拒不接受單據(jù)和付款。問：賣權有無權利憑規(guī)定的不接受單據(jù)和付款。問：賣權有無權利憑規(guī)定的單據(jù)要求買方付款？為什么？單據(jù)要求買方付款？為什么？ 答：賣方有權憑規(guī)定的單據(jù)要求買方付款，買方無權拒付。答：賣方有權憑規(guī)定的單據(jù)要求買方付款，買方無權拒付。 CIF合同是一種特定類型的合同，在貿(mào)易

9、實踐中有特定的合同是一種特定類型的合同，在貿(mào)易實踐中有特定的解釋。根據(jù)貿(mào)易慣例，在解釋。根據(jù)貿(mào)易慣例，在CIF合同中：（合同中：（1）貨物的風險在）貨物的風險在約定的裝運港越過船舷時，由賣方轉移到買方，而不是在約定的裝運港越過船舷時，由賣方轉移到買方，而不是在貨物到達目的港卸貨時劃分的。（貨物到達目的港卸貨時劃分的。（2）賣方有義務按照合）賣方有義務按照合同的規(guī)定交付貨物和提交單據(jù)，也有憑單據(jù)向買方收取貨同的規(guī)定交付貨物和提交單據(jù)，也有憑單據(jù)向買方收取貨款的權利；買方有義務按照合同的規(guī)定收受貨物，接受單款的權利；買方有義務按照合同的規(guī)定收受貨物，接受單據(jù)和支付貨款，并有權拒收不符合合同的貨物和

10、單據(jù)的權據(jù)和支付貨款，并有權拒收不符合合同的貨物和單據(jù)的權利。只要賣方按合同規(guī)定的時間，在裝運港把貨物裝上運利。只要賣方按合同規(guī)定的時間，在裝運港把貨物裝上運往目的港的船上，并付清運費和保險費，提供合同規(guī)定的往目的港的船上，并付清運費和保險費，提供合同規(guī)定的提單、保險單、發(fā)票及有關單據(jù)，賣方就履行了其義務。提單、保險單、發(fā)票及有關單據(jù)，賣方就履行了其義務。至于貨物裝船后的一切風險及額外費用均與賣方無關。至于貨物裝船后的一切風險及額外費用均與賣方無關。 commence from January.”問如果于問如果于1月份裝月份裝200箱，箱，2月不裝，月不裝，3月裝月裝200箱，箱，4月裝月裝2

11、00箱，箱，是否可行？為什么？（是否可行？為什么？（P169） 答：不行。從上述規(guī)定看，顯然是答：不行。從上述規(guī)定看，顯然是1、2、3三個三個月各裝月各裝200箱。此條旨在限定裝運期限，早裝不箱。此條旨在限定裝運期限，早裝不行，晚裝也不行，這就電定期定量分運條款，對行，晚裝也不行，這就電定期定量分運條款，對應的信用證叫作分期裝運一支取信用證。應的信用證叫作分期裝運一支取信用證。UCP600規(guī)定，受益人只要中間有一批貨物規(guī)定，受益人只要中間有一批貨物未能按約出運，那么該信用證便自動失效，其后未能按約出運，那么該信用證便自動失效，其后各批貨物就不能再出運了。銀行亦將拒絕議付。各批貨物就不能再出運了

12、。銀行亦將拒絕議付。 5、中方某外貿(mào)企業(yè)與某國、中方某外貿(mào)企業(yè)與某國A商達成一項出口合同，商達成一項出口合同，付款條件為付款交單見票后付款條件為付款交單見票后45天付款。當匯票及天付款。當匯票及所附單據(jù)通過托收行寄抵進口地代收行后，所附單據(jù)通過托收行寄抵進口地代收行后，A商商及時在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時，及時在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時，由于用貨心切，由于用貨心切，A商出具信托收據(jù)向代收行借得商出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉售。匯票到期時，單據(jù)，先行提貨轉售。匯票到期時，A商因經(jīng)營商因經(jīng)營不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付不善，失去償付能力。代收行以匯票付

13、款人拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)徑向為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)徑向A商商索取貨款。對此，你認為我外貿(mào)企業(yè)應如何處理索取貨款。對此，你認為我外貿(mào)企業(yè)應如何處理? 答：代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進口人，未經(jīng)答：代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進口人，未經(jīng)委托人授權，到期進口人失去償付能力應由代收委托人授權，到期進口人失去償付能力應由代收行負責。因此，我出口企業(yè)不能接受代收行要我行負責。因此，我出口企業(yè)不能接受代收行要我徑向徑向A商索取貨款的建議，而應通過托收行責成商索取貨款的建議，而應通過托收行責成代收行付款。代收行付款。 6、中方某公司以、中方某公司以CIF價格向美國出口一批貨物，價

14、格向美國出口一批貨物，合同的簽訂日期為合同的簽訂日期為6月月2日。到日。到6月月28日由美國花日由美國花旗銀行開來了不可撤銷即期信用證，金額為旗銀行開來了不可撤銷即期信用證，金額為35000美元，證中規(guī)定裝船期為美元，證中規(guī)定裝船期為7月份，償付行為月份，償付行為日本東京銀行。我中國銀行收證后于日本東京銀行。我中國銀行收證后于7月月2日通知日通知出口公司。出口公司。7月月10日我方獲悉國外進口商因資金日我方獲悉國外進口商因資金問題瀕臨破產(chǎn)倒閉。請問，在此情況下，我方應問題瀕臨破產(chǎn)倒閉。請問，在此情況下，我方應如何處理如何處理? 答：由于兩個業(yè)務行：開證行答：由于兩個業(yè)務行：開證行(花旗銀行花旗

15、銀行)、償付、償付行行(東京銀行東京銀行)都是著名的銀行，資信都很高，我都是著名的銀行，資信都很高，我方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口；因為根方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口；因為根據(jù)國際慣例的規(guī)定，即使開證申請人已經(jīng)倒閉，據(jù)國際慣例的規(guī)定，即使開證申請人已經(jīng)倒閉，開證行在接到符合信用證各項條款的單據(jù)后仍應開證行在接到符合信用證各項條款的單據(jù)后仍應負責付款。因此，我方在負責付款。因此，我方在7月份發(fā)貨并認真制作月份發(fā)貨并認真制作單據(jù)，然后向中國銀行議付，并由中國銀行向花單據(jù)，然后向中國銀行議付，并由中國銀行向花旗銀行寄單和向日本東京銀行索償。旗銀行寄單和向日本東京銀行索償。 7、中方某公司

16、收到國外開來的。不可撤銷信用、中方某公司收到國外開來的。不可撤銷信用證，由設在我國境內的某外資銀行通知并加保兌。證，由設在我國境內的某外資銀行通知并加保兌。中方在貨物裝運后，正擬將有關單據(jù)交銀行議付中方在貨物裝運后，正擬將有關單據(jù)交銀行議付時，忽接該外資銀行通知，由于開證行已宣布破時，忽接該外資銀行通知，由于開證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔對該信用證的議付或付款責任，產(chǎn)，該行不承擔對該信用證的議付或付款責任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務。對此，你認為中方應如何處理為好業(yè)務。對此，你認為中方應如何處理為好? 答：中方應按規(guī)定交貨并向該承兌外

17、資銀行交單，答：中方應按規(guī)定交貨并向該承兌外資銀行交單，要求付款。因為根據(jù)要求付款。因為根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例，信用證一經(jīng)保兌，保兌行與開證行同為第一性付信用證一經(jīng)保兌，保兌行與開證行同為第一性付款人，對受益人就要承擔保證付款的責任，未經(jīng)款人，對受益人就要承擔保證付款的責任，未經(jīng)受益人同意，該項保證不得撤銷。受益人同意，該項保證不得撤銷。 8、日本某銀行應當?shù)乜蛻舻囊箝_立了一份不、日本某銀行應當?shù)乜蛻舻囊箝_立了一份不可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日本銀行的紐證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日

18、本銀行的紐約分行索償。上海銀行議付了該筆單據(jù)，并在信約分行索償。上海銀行議付了該筆單據(jù)，并在信用證有效期內將單據(jù)交開證行，同時向其紐約分用證有效期內將單據(jù)交開證行，同時向其紐約分行索匯，五天后議付收回款項。第二天開證行來行索匯，五天后議付收回款項。第二天開證行來電提出單據(jù)有不符點，要求退款。議付行經(jīng)落實，電提出單據(jù)有不符點，要求退款。議付行經(jīng)落實，確定本行失誤，該不符點成立，但又從受益人處確定本行失誤，該不符點成立，但又從受益人處得知開人已通過其他途徑得知開人已通過其他途徑(未用提單未用提單)將貨取走，將貨取走，且受益人現(xiàn)持有該批貨通關的證據(jù)。試問：議付且受益人現(xiàn)持有該批貨通關的證據(jù)。試問：議

19、付行是否可以憑受益人提交的通關證據(jù)回復開證行，行是否可以憑受益人提交的通關證據(jù)回復開證行，拒絕退款拒絕退款? 答：不能拒絕退款。因為：答：不能拒絕退款。因為： (1)信用證業(yè)務的標的是單據(jù)，單證不符不能付款。信用證業(yè)務的標的是單據(jù)，單證不符不能付款。 (2)開證申請人未用提單將貨取走，開證行并沒有開證申請人未用提單將貨取走，開證行并沒有將單據(jù)交開證人。所以，議付行應向受益人追索將單據(jù)交開證人。所以，議付行應向受益人追索貨款后，退款給開證行。同時貨款后，退款給開證行。同時,受益人可通過與銀受益人可通過與銀行無關的法律途徑向開證人追索貨款。行無關的法律途徑向開證人追索貨款。 9、我方某公司向外國某

20、商進口一批鋼材，貨物、我方某公司向外國某商進口一批鋼材，貨物分兩批裝運，支付方式為不可撤銷即期信用證，分兩批裝運，支付方式為不可撤銷即期信用證，每批分別由中國銀行開立一份信用證。第一批貨每批分別由中國銀行開立一份信用證。第一批貨物裝運后，賣方在有效期內向銀行交單議付，議物裝運后，賣方在有效期內向銀行交單議付，議付行審單后，即向該商議付貨款，隨后中國銀行付行審單后，即向該商議付貨款，隨后中國銀行對議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，對議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質不符合同，因而要求開證行對第二發(fā)現(xiàn)貨物品質不符合同，因而要求開證行對第二份信用證項下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開

21、證行拒份信用證項下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行拒絕。你認為開證行這樣做是否有理絕。你認為開證行這樣做是否有理? 答：開證行拒絕有理。因為我方要求開證行拒付，答：開證行拒絕有理。因為我方要求開證行拒付，實質為撤銷信用證，不可撤銷信用證未經(jīng)有關當實質為撤銷信用證，不可撤銷信用證未經(jīng)有關當事人同意不得撤銷。開證行在單證相符時必須付事人同意不得撤銷。開證行在單證相符時必須付款，不管貨物是否與合同相符。有關品質不符，款，不管貨物是否與合同相符。有關品質不符，進口方應直接向出口方索賠。進口方應直接向出口方索賠。 10、中方某進出口公司與加拿大商人在、中方某進出口公司與加拿大商人在1994年年1月份按月份按

22、CIF條件簽訂一出口條件簽訂一出口10萬碼法蘭絨合同，萬碼法蘭絨合同，支付方式為不可撤銷即期信用證。加拿大商人于支付方式為不可撤銷即期信用證。加拿大商人于1994年年5月通過銀行開來信用證，經(jīng)審核與合同月通過銀行開來信用證，經(jīng)審核與合同相符，其中保險金額為發(fā)票金額加相符，其中保險金額為發(fā)票金額加10。我方正。我方正在備貨期間，加商人通過銀行傳遞給我方一份信在備貨期間，加商人通過銀行傳遞給我方一份信用證修改書，內容為將投保金額改為按發(fā)票金額用證修改書，內容為將投保金額改為按發(fā)票金額加加15。我方按原證規(guī)定投保、發(fā)貨，并于貨物。我方按原證規(guī)定投保、發(fā)貨，并于貨物裝運后在信用證有效期內，向議付行提交

23、全套裝裝運后在信用證有效期內，向議付行提交全套裝運單據(jù)。議付行議付后將全套單據(jù)寄開證行，開運單據(jù)。議付行議付后將全套單據(jù)寄開證行，開證行以保險單與信用證修改書不符為由拒付。問證行以保險單與信用證修改書不符為由拒付。問開證行拒付的理由對否開證行拒付的理由對否? 答：開證行不得拒付。理由如下：答：開證行不得拒付。理由如下：(1)跟單信用跟單信用證統(tǒng)一慣例證統(tǒng)一慣例第第9條主定，在受益人向通知修改條主定，在受益人向通知修改的銀行表示接受修改之前，原信用證條款對受益的銀行表示接受修改之前，原信用證條款對受益人仍然有效。人仍然有效。(2)本案我方對信用證修改書并未表本案我方對信用證修改書并未表示接受示接

24、受,故原信用證條款仍然有效故原信用證條款仍然有效,開證行不得拒開證行不得拒付貨款。付貨款。 11、青島某出口公司向韓國出口一批貨物。付款、青島某出口公司向韓國出口一批貨物。付款方式為方式為DP90天，匯票及貨運單據(jù)通過托收銀行天，匯票及貨運單據(jù)通過托收銀行寄到國外代收行進行了承兌。當貨物運到目的地寄到國外代收行進行了承兌。當貨物運到目的地后，恰巧當時該商品的市場價格上漲，進口商為后，恰巧當時該商品的市場價格上漲，進口商為了抓住有利時機，便出具信托收據(jù)，向銀行借取了抓住有利時機，便出具信托收據(jù)，向銀行借取單證，先行提貨，但貨售后買方倒閉。問：在此單證，先行提貨，但貨售后買方倒閉。問：在此情況下，

25、我方在匯票到期時能否收回貨款情況下，我方在匯票到期時能否收回貨款? 答：我方在匯票到期時能夠收回貨款。原因如下：答：我方在匯票到期時能夠收回貨款。原因如下：由于付款方式采用了由于付款方式采用了DP90天的方式進行，因此，天的方式進行，因此，銀行必須在進口商付款的條件下才能放單給進口銀行必須在進口商付款的條件下才能放單給進口商。由于進口商為了抓住當前市場上商品價格升商。由于進口商為了抓住當前市場上商品價格升高的時機提前銷售商品，因此采用了信托收據(jù)的高的時機提前銷售商品，因此采用了信托收據(jù)的方式預先從銀行處借取單據(jù)，銀行借單給進口商方式預先從銀行處借取單據(jù)，銀行借單給進口商并沒有預先征求出口商的同

26、意，這樣就將原先的并沒有預先征求出口商的同意，這樣就將原先的商業(yè)信用轉變?yōu)殂y行信用，一旦未來進口商無力商業(yè)信用轉變?yōu)殂y行信用，一旦未來進口商無力支付貨款時，銀行必須支付貨款給出口商。支付貨款時，銀行必須支付貨款給出口商。 1、人們通常把借貸期限不超過一年的國際貿(mào)易、人們通常把借貸期限不超過一年的國際貿(mào)易信貸稱作信貸稱作 。（。（P233） 2、根據(jù)信貸標的物的不同可將國際貿(mào)易短期信、根據(jù)信貸標的物的不同可將國際貿(mào)易短期信貸分為兩大類，即商品信貸和貸分為兩大類，即商品信貸和 。（。（P233） 3、屬于貨幣信貸，指國際貿(mào)易中進口商給予出、屬于貨幣信貸，指國際貿(mào)易中進口商給予出口商的資金信貸的短期

27、商業(yè)信貸形式稱作口商的資金信貸的短期商業(yè)信貸形式稱作 。（P233） 4、出口地銀行給出口商提供的，以后者的裝船、出口地銀行給出口商提供的，以后者的裝船提單提單/CTD及匯票（如果帶匯票的話）的轉讓或質及匯票（如果帶匯票的話）的轉讓或質押為條件的，用于償還前期貸款的專用貸款稱作押為條件的，用于償還前期貸款的專用貸款稱作在途貨物抵押貸款，又稱為在途貨物抵押貸款，又稱為 。（。（P235） 5、出口地銀行給出口商提供的，以后者的正在、出口地銀行給出口商提供的，以后者的正在打包待運的出口貨物及正本信用證（如果有的話）打包待運的出口貨物及正本信用證（如果有的話）為抵押的，用于打包放款申請書上規(guī)定用途的

28、專為抵押的，用于打包放款申請書上規(guī)定用途的專用貸款，稱作用貸款，稱作 。（。（P235） 6、進口地銀行在信用證項下或、進口地銀行在信用證項下或D/P托收項下，憑托收項下，憑受益人提交的貨運單據(jù)為抵押替進口商墊付貨款受益人提交的貨運單據(jù)為抵押替進口商墊付貨款的融資形式，稱作進口貨物抵押信貸，又稱的融資形式，稱作進口貨物抵押信貸，又稱為為 。（。（P236） 7、人們通常把借貸期限在一年以上的國際貿(mào)易、人們通常把借貸期限在一年以上的國際貿(mào)易信貸稱作信貸稱作 。（。（P236） 8、出口地銀行為支持出口商在出口貿(mào)易中以延、出口地銀行為支持出口商在出口貿(mào)易中以延期付款方式出售大型或成套的資本類貨物，

29、而對期付款方式出售大型或成套的資本類貨物，而對出口商提供的中長期優(yōu)惠信貸，稱作出口商提供的中長期優(yōu)惠信貸，稱作 。（P237） 9、出口地銀行為支持本國大型或成套的資本類、出口地銀行為支持本國大型或成套的資本類貨物的出口貿(mào)易，而對外國進口商或進口商銀行貨物的出口貿(mào)易，而對外國進口商或進口商銀行提供的中長期優(yōu)惠信貸，稱作提供的中長期優(yōu)惠信貸，稱作 。（。（P238） 2、國際貿(mào)易支付的運作方式有三種不同的基本、國際貿(mào)易支付的運作方式有三種不同的基本方式：方式： 匯款支付方式匯款支付方式 、托收支付方式托收支付方式 和和 。（P121） 3、債務方依交易合同主動委托銀行，用一定的、債務方依交易合同

30、主動委托銀行，用一定的匯兌工具把貿(mào)易貨款或各種貿(mào)易從屬費用匯寄給匯兌工具把貿(mào)易貨款或各種貿(mào)易從屬費用匯寄給債權方的商業(yè)信用支付方式稱為債權方的商業(yè)信用支付方式稱為 。（。（P121） 4、向銀行交付款項，申請匯付的人，稱作匯款、向銀行交付款項，申請匯付的人，稱作匯款人。對于貿(mào)易貨款的支付而言，匯款人通常就是人。對于貿(mào)易貨款的支付而言，匯款人通常就是貿(mào)易的貿(mào)易的 。（。（P122） 5、匯款方式下，匯款人指定接受匯款的人，稱、匯款方式下，匯款人指定接受匯款的人，稱作收款人作收款人/受款人，又稱受款人，又稱 受益人受益人 。對于貿(mào)易貨款。對于貿(mào)易貨款的支付而言，收款人通常就是貿(mào)易的的支付而言，收款

31、人通常就是貿(mào)易的 。（P122） 6、按匯款的匯兌工具分類，匯付方式有、按匯款的匯兌工具分類，匯付方式有 電匯電匯 、 信匯信匯 和和 三種不同方式。（三種不同方式。（P122） 7、匯出行按匯款人的要求，利用電報、電傳或、匯出行按匯款人的要求，利用電報、電傳或SWIFT系統(tǒng)等電信工具指示系統(tǒng)等電信工具指示/授權匯入行支付一定授權匯入行支付一定貨幣金額給指定收款人的匯款方式，稱為貨幣金額給指定收款人的匯款方式，稱為 。（P122） 8、按匯付貨款與運交貨物的時間關系分類，匯、按匯付貨款與運交貨物的時間關系分類，匯款可分為款可分為 預付匯款預付匯款 和和 兩種基本方式。（兩種基本方式。（P126

32、） 9、為防止進口商毀約的保證性質的預付，稱、為防止進口商毀約的保證性質的預付，稱為為 。（。（P126） 10、進口商給出口商提供的具有商業(yè)信貸性質的、進口商給出口商提供的具有商業(yè)信貸性質的預付，稱為預付，稱為 。（。（P126） 11、賣方在收妥貨款之前就已將貨權無償?shù)剞D交、賣方在收妥貨款之前就已將貨權無償?shù)剞D交給買方的銷售方式，稱為給買方的銷售方式，稱為 。（。（P127） 12、在交易過程中賣方擁有貨權，買方按協(xié)議規(guī)定以分、在交易過程中賣方擁有貨權，買方按協(xié)議規(guī)定以分期付款方式最終買下貨物或完整退還貨物終止交易的貿(mào)易期付款方式最終買下貨物或完整退還貨物終止交易的貿(mào)易方式，稱為方式，稱為

33、 。（。（P128） 13、匯款頭寸的撥付，指匯款資金從匯出行到匯入行的銀、匯款頭寸的撥付，指匯款資金從匯出行到匯入行的銀行間劃撥與償付，俗稱行間劃撥與償付，俗稱 撥頭寸撥頭寸 。（。（P128） 14、按照匯款貨幣的種類以及匯出行和匯入行之間的賬戶、按照匯款貨幣的種類以及匯出行和匯入行之間的賬戶關系，可將撥頭寸劃分為兩種基本方式，即關系，可將撥頭寸劃分為兩種基本方式，即 賬戶行直接賬戶行直接入賬型入賬型 和和 。（。（P128-129） 15、以匯票貨幣清算中心所在地銀行為付款行的銀行即期、以匯票貨幣清算中心所在地銀行為付款行的銀行即期匯票，稱為匯票，稱為 。（。（P130） 16、提示行指

34、負責向付款人提示單據(jù)的代收行。提示行在、提示行指負責向付款人提示單據(jù)的代收行。提示行在國際貿(mào)易中通常為國際貿(mào)易中通常為 。（。（P135） 17、不附有商業(yè)單據(jù)的純粹金融單據(jù)的托收，稱、不附有商業(yè)單據(jù)的純粹金融單據(jù)的托收，稱為為 。（。（P137） 18、附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收或純粹商業(yè)、附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收或純粹商業(yè)單據(jù)的托收，稱為單據(jù)的托收，稱為 。（。（P137） 19、售定貿(mào)易項下的跟單托收可按交單條件的不、售定貿(mào)易項下的跟單托收可按交單條件的不同進一步分為同進一步分為 和和 承兌交單承兌交單 兩種方式。（兩種方式。（P138） 20、代收行必須在付款人付清貨款后才能交付

35、單、代收行必須在付款人付清貨款后才能交付單據(jù)的跟單托收方式，稱為據(jù)的跟單托收方式，稱為 。（。（P138） 21、帶有即期匯票或不帶匯票，付款人在單據(jù)提、帶有即期匯票或不帶匯票，付款人在單據(jù)提示時（審核無誤后）須立即付款贖單的示時（審核無誤后）須立即付款贖單的D/P托收托收方式，稱為方式，稱為 。（。（P138） 22、帶有遠期匯票，付款人在單據(jù)提示時（審核、帶有遠期匯票，付款人在單據(jù)提示時（審核無誤后）立即承兌匯票，再于匯票到期日付款贖無誤后）立即承兌匯票，再于匯票到期日付款贖單的單的D/P托收方式，稱為托收方式，稱為 。（。（P138） 23、帶有遠期匯票，付款人在單據(jù)提示時（審核無誤后）

36、、帶有遠期匯票，付款人在單據(jù)提示時（審核無誤后）須立即承兌匯票，提示行在收回已承兌匯票后即可交付商須立即承兌匯票，提示行在收回已承兌匯票后即可交付商業(yè)單據(jù)，待匯票到期日再向付款人提示匯票收取票款的跟業(yè)單據(jù)，待匯票到期日再向付款人提示匯票收取票款的跟單托收方式，稱為單托收方式，稱為 。（。（P139） 24、托收行按匯票或發(fā)票金額扣除預計利息和托收費用后、托收行按匯票或發(fā)票金額扣除預計利息和托收費用后的凈額受讓及墊付跟單匯票，這屬于托收出口押匯中的凈額受讓及墊付跟單匯票，這屬于托收出口押匯中的的 。（。（P142） 25、“遠期遠期D/P，T/R”條件下，若到期收不回貨款，則該條件下，若到期收不

37、回貨款，則該風險的承擔者是風險的承擔者是 。（。（P143） 26、信用證支付方式把通常的貨物、信用證支付方式把通常的貨物/服務服務/其他交易轉變成其他交易轉變成為只管單證是否相符的為只管單證是否相符的“單據(jù)交易單據(jù)交易”。（。（P147） 27、任何信用證方式都必不可少的基本當事人有、任何信用證方式都必不可少的基本當事人有三個：開證申請人、開證行和三個：開證申請人、開證行和 受益人受益人。（。（P148） 28、受益人是信用證權利的合法享受人。在國際、受益人是信用證權利的合法享受人。在國際貿(mào)易中受益人通常為貿(mào)易中受益人通常為 。（。（P150） 29、如果信用證內沒有有效期的特別規(guī)定，則受、

38、如果信用證內沒有有效期的特別規(guī)定，則受益人向信用證指定銀行交單的時間最遲不得超過益人向信用證指定銀行交單的時間最遲不得超過裝運后裝運后 。（。（P150） 30、凡是應受益人請求而議付信用證項下單據(jù)的、凡是應受益人請求而議付信用證項下單據(jù)的銀行都稱為銀行都稱為“議付行議付行”。在國際貿(mào)易中議付行通。在國際貿(mào)易中議付行通常為常為 。（。（P151） 30、凡是應受益人請求而議付信用證項下單據(jù)的銀行都、凡是應受益人請求而議付信用證項下單據(jù)的銀行都稱為稱為“議付行議付行”。在國際貿(mào)易中議付行通常為。在國際貿(mào)易中議付行通常為 。（P151） 31、代付行（付款行）是非議付信用證項下，開證行指定、代付行

39、（付款行）是非議付信用證項下，開證行指定/授權（邀請）的履行信用證付款責任之銀行。在國際貿(mào)授權（邀請）的履行信用證付款責任之銀行。在國際貿(mào)易中代付行通常為易中代付行通常為 。（。（P152） 32、未得到信用證開證行授權而自行以信用證受益人的代、未得到信用證開證行授權而自行以信用證受益人的代理人身份向開證行或其授權的代付行理人身份向開證行或其授權的代付行/議付行議付行/保兌行寄單保兌行寄單索償并代為收款之銀行，稱為索償并代為收款之銀行，稱為 。（。（P153） 33、銀行須憑受益人提供的跟單匯票或不帶匯票的單據(jù)、銀行須憑受益人提供的跟單匯票或不帶匯票的單據(jù)（單據(jù)中必須包含貨運單據(jù)）來付款的信用

40、證，稱（單據(jù)中必須包含貨運單據(jù)）來付款的信用證，稱為為 。（。（P154） 34、每一信用證都應注明其是否可撤銷這一基本屬性，、每一信用證都應注明其是否可撤銷這一基本屬性，UCP500規(guī)定：如無此項注明，信用證應視為規(guī)定：如無此項注明，信用證應視為 。（P155） 35、按信用證面向受益人兌現(xiàn)方式的不同來分類，信用證、按信用證面向受益人兌現(xiàn)方式的不同來分類，信用證可分為可分為 即期付款信用證即期付款信用證、延期付款信用證延期付款信用證、承兌信用證承兌信用證 和和 。（。（P156） 36、以不要匯票的遠期付款方式為兌現(xiàn)方式的信用證，其、以不要匯票的遠期付款方式為兌現(xiàn)方式的信用證，其指定付款行（

41、開證行或代付行）在收到符合信用證條款的指定付款行（開證行或代付行）在收到符合信用證條款的不帶匯票的單據(jù)后，于約定的付款到期日才向受益人履行不帶匯票的單據(jù)后，于約定的付款到期日才向受益人履行付款義務。這種信用證稱為付款義務。這種信用證稱為 。（。（P157） 37、以即期議付方式為兌現(xiàn)方式的信用證，稱為、以即期議付方式為兌現(xiàn)方式的信用證，稱為 。（P160） 38、議付信用證按其是否限定議付銀行可分為、議付信用證按其是否限定議付銀行可分為 自由議付自由議付信用證信用證 和和 兩類。（兩類。（P161） 39、限制議付信用證的交單地點和交單到期日均、限制議付信用證的交單地點和交單到期日均是是 指定

42、議付行所在地指定議付行所在地 。（。（P161） 40、按信用證直接面向受益人的執(zhí)行兌現(xiàn)銀行性、按信用證直接面向受益人的執(zhí)行兌現(xiàn)銀行性質的不同來分類，信用證可分為質的不同來分類，信用證可分為 已付信用證已付信用證 、代付信用證代付信用證 和和 議付信用證議付信用證 。（。（P162） 41、如果銀行在未得到開證行授權的情況下自行、如果銀行在未得到開證行授權的情況下自行為其客戶議付單據(jù)，則被視為為其客戶議付單據(jù)，則被視為 局外議付局外議付。（P162） 42、凡是沒有明確注明、凡是沒有明確注明“可轉讓可轉讓”字樣的信用證字樣的信用證均為均為“ ”。（。（P164） 43、貿(mào)易中，買賣雙方簽訂了一

43、個總金額很大的，需要、貿(mào)易中，買賣雙方簽訂了一個總金額很大的，需要在長時期內分期分批裝運貨物的長期合同，買方為節(jié)省開在長時期內分期分批裝運貨物的長期合同，買方為節(jié)省開證保證金或信用額度的占用，并減少麻煩，應采用的信用證保證金或信用額度的占用，并減少麻煩，應采用的信用證方式是證方式是 。（。（P170） 44、信用證的開證方式有以下三種：、信用證的開證方式有以下三種： 信開信用證信開信用證 、 電開電開信用證信用證 和和 。（。（P171-172） 45、任何銀行保函都必不可少的基本當事人有三個，即、任何銀行保函都必不可少的基本當事人有三個，即 委托人委托人/申請人申請人、擔保行擔保行 和和 受

44、益人受益人。（。（P182） 46、根據(jù)委托人的申請，向受益人開立保函的銀行，稱、根據(jù)委托人的申請，向受益人開立保函的銀行，稱為為 。（。（P182） 47、受擔保行之托，代為轉遞保函給受益人的銀行，叫、受擔保行之托，代為轉遞保函給受益人的銀行，叫作轉遞行，又稱作轉遞行，又稱 。（。（P183） 48、銀行保函按其有無反擔?？煞譃?、銀行保函按其有無反擔保可分為 直接保函直接保函 和和 兩兩大類，其中前者是指沒有反擔保的銀行保函，而后者是指大類，其中前者是指沒有反擔保的銀行保函，而后者是指有反擔保的銀行保函。（有反擔保的銀行保函。（P184） 49、銀行保函按其與基礎合約（如貿(mào)易合同）的關系來分

45、、銀行保函按其與基礎合約（如貿(mào)易合同）的關系來分類，可分為類，可分為 獨立性保函獨立性保函 和和 -兩大類。（兩大類。（P184） 50、作為一項自足性契約而獨立于基礎合約的，擔保行承、作為一項自足性契約而獨立于基礎合約的，擔保行承擔第一性支付擔第一性支付/賠償責任的見索即付銀行保函，稱為賠償責任的見索即付銀行保函，稱為 。（P184） 51、獨立性保函是一個獨立于基礎合約的自足性契約，擔、獨立性保函是一個獨立于基礎合約的自足性契約，擔保行完全不管基礎合約及其履行情況，處理的只是保函所保行完全不管基礎合約及其履行情況，處理的只是保函所規(guī)定的規(guī)定的 。（。（P184） 52、作為一項附屬性契約而

46、依附于基礎合約的，擔保行承、作為一項附屬性契約而依附于基礎合約的，擔保行承擔從屬性支付擔從屬性支付/賠償責任的非見索即付銀行保函，稱賠償責任的非見索即付銀行保函，稱為為 。 53、無條件保函，是指受益人向擔保行索償、無條件保函，是指受益人向擔保行索償/索賠時無須索賠時無須提供由受益人以外的他人所出具的單據(jù)，也沒有其他任何提供由受益人以外的他人所出具的單據(jù)，也沒有其他任何附加條件的銀行附加條件的銀行 。（。（P184） 54、銀行保函按其基本功能的不同可分為、銀行保函按其基本功能的不同可分為 結算保函結算保函 和和 兩大類。（兩大類。（P184） 55、擔保行承擔第一性付款責任的用作交易結算工具

47、的銀、擔保行承擔第一性付款責任的用作交易結算工具的銀行獨立性保函，稱為行獨立性保函，稱為 結算保函結算保函 。（。（P184-185） 56、擔保行承擔從屬性或第一性賠償責任的用作支付擔保、擔保行承擔從屬性或第一性賠償責任的用作支付擔保/履約擔保工具的備用性的銀行從屬性保函或獨立性保函，履約擔保工具的備用性的銀行從屬性保函或獨立性保函，稱為稱為 。（。（P185） 57、無條件保函和結算保函都是完全獨立于基礎合約的自、無條件保函和結算保函都是完全獨立于基礎合約的自足性契約，都只能是足性契約，都只能是 獨立性保函獨立性保函 。（。（P184-185） 58、銀行保函按其具體用途的不同可分為四大類

48、，即、銀行保函按其具體用途的不同可分為四大類，即 出出口保函口保函 、 進口保函進口保函 、 及其他特別保函。（及其他特別保函。（P185） 59、銀行應國際貿(mào)易出口方的申請，向進口方開立的，用、銀行應國際貿(mào)易出口方的申請，向進口方開立的，用以擔保前者履行投標合同或貿(mào)易合同之某項義務的各種信以擔保前者履行投標合同或貿(mào)易合同之某項義務的各種信用保函，稱為用保函，稱為 出口保函出口保函 。（。（P185） 60、出口保函主要有以下四種：、出口保函主要有以下四種：投標保函投標保函 、履約保函履約保函 、預付金退還保函預付金退還保函 和和 質量保函質量保函 。其中前三種保函常用于貿(mào)。其中前三種保函常用于貿(mào)易招標合約或工程承包招投標合約項下，可以將它們統(tǒng)稱易招標合約或工程承包招投標合約項下，可以將它們統(tǒng)稱為為 。（。（P185） 61、銀行應國際貿(mào)易進口方的申請，向出口方開立的，、銀行應國際貿(mào)易進口方的申請，向出口方開立的，用以擔保當后者履行了貿(mào)易合同義務時，前者必定償付合用以擔保當后者履行了貿(mào)易合同義務時，前者必定償付合同價款或履行對應義務的各種信用保函或結算保函，稱為同價款或履行對應義務的各種信用保函或結算保函，稱為 進口保函進口保函 。（