XX投資控股集團(tuán)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)

1、福建省 XXX 投資控股有限公司2018 年財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)的基本信息公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：成立日期：公司類型：注冊(cè)資本： 公司注冊(cè)地址： 公司法定代表人： 公司經(jīng)營(yíng)范圍： 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)： （二）本年度財(cái)務(wù)狀況基本信息截至2018年底，公司總資產(chǎn) XXX億元，總負(fù)債XX億元, 凈資產(chǎn)X億元，2018年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) X萬(wàn)元，比上年度同比減 少X%累計(jì)未分配利潤(rùn) X萬(wàn)元。現(xiàn)有項(xiàng)目融資存量 X億元, 投資存量X億元，其中對(duì)外債務(wù)投資 X億元，對(duì)外股權(quán)投資 X 億元。二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況基本信息1、本年無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入X 萬(wàn)元，比去年同比減少X萬(wàn)元，

2、增長(zhǎng)率X%。2、本年并無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。3、本年業(yè)務(wù)稅金及附加 X萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X。4、本年無(wú)銷售費(fèi)用。5、本年管理費(fèi)用X萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 X。6、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用X萬(wàn)元，比去年同比減少 X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 X。7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)X萬(wàn)元，比去年同比減少 X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率-X % ,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占營(yíng)業(yè)收入的 X% o（二） 營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)情況營(yíng)業(yè)收入同比增減額幅度不大， 主要集中在XXX收入。預(yù)計(jì) 2019 年度營(yíng)業(yè)收入將會(huì)小幅上升。（三）成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素管理費(fèi)用同比增長(zhǎng)幅度較大，主要原因在于XX。（四）同比影響其他收益的主要事項(xiàng)由于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的調(diào)整要求，現(xiàn)將往年度收到

3、財(cái)政企業(yè)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助從營(yíng)業(yè)外收入調(diào)入其他收益政府補(bǔ)貼收入，企業(yè)運(yùn)營(yíng)壓力驟降促使財(cái)政補(bǔ)貼力度相應(yīng)調(diào)減。（五）利潤(rùn)分配情況1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 XX萬(wàn)元，凈利潤(rùn)X萬(wàn)元。2、全年上交稅金總額 X萬(wàn)元，其中所得稅 X萬(wàn)元，增值稅 X萬(wàn)元。3、本年提取盈余公積 X萬(wàn)元。4、本年職工工資總額 X萬(wàn)元，職工人數(shù) X人。三、資產(chǎn)增減周轉(zhuǎn)情況分析（一）各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重1、本年流動(dòng)資產(chǎn)X 億元，比去年同比減少X 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X%其中，留存貨幣資金 X萬(wàn)元，比去年同比減少 X萬(wàn)元，增長(zhǎng) 率X%;預(yù)彳款項(xiàng)X億元，比去年同比增長(zhǎng) X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X%; 其他應(yīng)收款X億元，比去年同比減少 X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X%;2、本年非流動(dòng)資產(chǎn)

4、X億元，比去年同比減少 2.39億元，增 長(zhǎng)率X。其中，可供出售金融資產(chǎn) X億元，比去年同比增長(zhǎng) X億 元，增長(zhǎng)率X%;長(zhǎng)期股權(quán)投資X億元，比去年同比增長(zhǎng)X萬(wàn)元， 增長(zhǎng)率X%;固定資產(chǎn)X萬(wàn)元，比去年同比減少 X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 X%;在建工程X萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) X萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X%;（二）各項(xiàng)負(fù)債所占比重1、本年流動(dòng)負(fù)債X 億元，比去年同比增加X(jué) 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率X%主要由企業(yè)間往來(lái)款組成；2、本年非流動(dòng)負(fù)債 X億元，相較去年并沒(méi)有增長(zhǎng)，主要包 括農(nóng)發(fā)行貸款X億元，國(guó)開(kāi)行市醫(yī)院貸款 X億元；（三）公司償還債務(wù)的能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況公司短期償債能力指標(biāo)包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率。

5、其中，流動(dòng)比率為 X,體現(xiàn)公司短期償債 能力較強(qiáng)，表明公司每一元流動(dòng)負(fù)債有 X元流動(dòng)資產(chǎn)作為償還保 證。公司長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率和有形凈值債務(wù)率。其中，資產(chǎn)負(fù)債率為 X%公司運(yùn)用外部資金的能力 較好，可考慮進(jìn)一步擴(kuò)大到 X%充分利用公司的財(cái)務(wù)杠桿。利 息償付倍數(shù)為X, 公司償付利息狀況相較穩(wěn)定，仍需進(jìn)一步拓展外部資源增加營(yíng)業(yè)收入，控制內(nèi)部支出費(fèi)用，提高公司利潤(rùn)總額以保證利息償付。四、現(xiàn)金流情況分析（一）本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為 X萬(wàn)元，比上年 增長(zhǎng)X億元；本年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為 X億元，比上 年增長(zhǎng)X億元，增長(zhǎng)率 X%本年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 為X億

6、元，比上年減少 X億元，增長(zhǎng)率 X%本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額比上年增長(zhǎng) X億元，增長(zhǎng)率X%（二） 相較于上年度現(xiàn)金流量情況，本年現(xiàn)金流入主要來(lái)源于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和籌資活動(dòng)，本年現(xiàn)金流出主要用途用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和投資活動(dòng)。其中，盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)為 X,表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈利潤(rùn)對(duì)現(xiàn)金的貢獻(xiàn)較大，利潤(rùn)的可靠性高，具有一定的派現(xiàn)能力。五、所有者權(quán)益變動(dòng)情況分析（一）會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整根據(jù)XXX號(hào)文件精神將股權(quán)資本金計(jì)入，公司采取會(huì)計(jì)處理 追溯調(diào)整注冊(cè)資本和資本公積期初數(shù)，分別是X億元和X億元。（二）所有者權(quán)益變動(dòng)情況本年實(shí)收資本X億元，比上年度增加X(jué)億元，主要原因在于 2017年度歸還XXX本金，201

7、8年歸還XXXM目本金，并于2018 年X月收到X億元注冊(cè)資本金。本年資本公積X億元，比上年度減少X億元，主要原因在于 XXX相應(yīng)調(diào)減資本公積。本年提取盈余公積X萬(wàn)元，凈利潤(rùn)X萬(wàn)元，累計(jì)未分配利潤(rùn) X萬(wàn)元。六、重大事項(xiàng)說(shuō)明無(wú)。七、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)控管理情況XXX公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理體系主要通過(guò)總經(jīng)理辦公會(huì)制度形成決策意見(jiàn)，再由資產(chǎn)管理部、辦公室、 法務(wù)部和財(cái)務(wù)部具體實(shí)施，從人員薪酬、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、日常支出和業(yè)務(wù)拓展等方面綜合管控，充分考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，為公司做大做強(qiáng)保駕護(hù)航。八、問(wèn)題整改情況XXX公司在日常運(yùn)營(yíng)中遵守上級(jí)主管部門(mén)相關(guān)規(guī)定和風(fēng)控管理制度，充分合理使用公司營(yíng)運(yùn)資金，嚴(yán)格控制公司費(fèi)用支出，并積極主動(dòng)接受上級(jí)主管部門(mén)的檢查、審計(jì)等監(jiān)管工作，目前暫未發(fā)現(xiàn)亟需問(wèn)題整改落實(shí)的情況。九、有關(guān)工作建議針對(duì)公司的現(xiàn)狀，我認(rèn)為公司應(yīng)做好以下幾個(gè)方面的工作：（一）壓縮其他應(yīng)收款，加速資金周轉(zhuǎn)，公司的資金源來(lái)自于公司的營(yíng)業(yè)收入，而資金回籠的速度直接影響著公司的經(jīng)濟(jì)效益和生產(chǎn)資金的流轉(zhuǎn)。其他應(yīng)收款的不斷增加，嚴(yán)重困擾了公司的資金周轉(zhuǎn)，妨礙了公司的生產(chǎn)發(fā)展，運(yùn)用財(cái)務(wù)管理職能，加強(qiáng)對(duì)公司的其他應(yīng)收款的賬齡分析，強(qiáng)化應(yīng)收賬款的防范措施，以達(dá)到公司利潤(rùn)的最大化和降低壞賬損失率。（二）收集市場(chǎng)信息，拓寬業(yè)務(wù)渠道，增