項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告模板

1、附件3中鐵XX局××公司××項(xiàng)目部××季度（年）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告模板編制部門： 年 月 日一、項(xiàng)目基本情況（綜合辦公室、工程部）工程情況簡(jiǎn)介、工期要求、駐地建設(shè)、定編定員情況；二、完成產(chǎn)值及形象進(jìn)度分析（工程部）（本年及開累形象進(jìn)度、調(diào)度產(chǎn)值完成情況，本年及開累生產(chǎn)計(jì)劃與實(shí)際完成對(duì)比）；施工進(jìn)度進(jìn)工期要求。三、項(xiàng)目盈虧情況分析（主要是項(xiàng)目收入與實(shí)際成本對(duì)比分析）財(cái)務(wù)部、工經(jīng)部（一）收入評(píng)估1.項(xiàng)目初始合同收入共計(jì)XX萬元（不包括合同中約定的暫定金、預(yù)留金），截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目取得合同外驗(yàn)工計(jì)價(jià)XX萬元，其中變更索賠XX萬元、

2、材料調(diào)差XX萬元。尚有變更索賠XX萬元、材料調(diào)差XX萬元及可爭(zhēng)取費(fèi)用XX萬元，因尚未取得驗(yàn)工計(jì)價(jià)，暫未納入預(yù)計(jì)合同總收入予以確認(rèn)。2.項(xiàng)目創(chuàng)收目標(biāo)，以及努力方向3.評(píng)估后預(yù)計(jì)合同總收入明細(xì)表預(yù)計(jì)合同總收入未納入預(yù)計(jì)合同總收入項(xiàng)合同內(nèi)合同外合計(jì)變更量差其他小計(jì)變更量差可爭(zhēng)取費(fèi)用小計(jì)12345=2+3+46=1+578910=7+8+9（二）盈虧情況分析1.項(xiàng)目盈虧總體情況截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目確認(rèn)建造合同收入XX萬元、成本XX萬元、期間費(fèi)用XX萬元、稅金XX萬元，報(bào)表累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)XX萬元；工經(jīng)部確認(rèn)收入XX萬元、成本XX萬元、稅金XX萬元、期間費(fèi)用與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一致，確認(rèn)利潤(rùn)XX萬元。財(cái)務(wù)部與

3、工經(jīng)部確認(rèn)利潤(rùn)相差XX萬元，主要原因如下：財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)收入、成本和利潤(rùn)情況表財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧工經(jīng)部計(jì)算盈虧項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額收入開累確認(rèn)收入1收入驗(yàn)工計(jì)價(jià)1未確認(rèn)收入2已完未驗(yàn)2已確認(rèn)營(yíng)業(yè)總收入3=1+2超驗(yàn)3小 計(jì)4=1+2-3成本開累確認(rèn)成本4成本工程成本5未確認(rèn)成本5應(yīng)計(jì)未計(jì)成本6已確認(rèn)合同總成本6=4+5虛列成本7小 計(jì)8=5+6-7期間費(fèi)用7期間費(fèi)用9稅金8稅 金10=4*稅率累計(jì)利潤(rùn)91-4-7-8累計(jì)利潤(rùn)11=4-8-9-10預(yù)計(jì)毛利率10=(3-6)/3工經(jīng)部計(jì)算毛利率12=（4-8）/4目標(biāo)毛利率注意：1.財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧的第4行次“開累確認(rèn)成本”應(yīng)與工經(jīng)部計(jì)算盈虧的

4、第5行次“工程成本”核對(duì)一致； 2.財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧的第7行次和工經(jīng)部計(jì)算盈虧的第9行次應(yīng)保持一致，使用財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)； 3.目標(biāo)毛利率是上級(jí)單位下達(dá)的項(xiàng)目毛利率。2.項(xiàng)目盈虧因素分析（1）收入因素分析項(xiàng)目預(yù)計(jì)毛利率虛高項(xiàng)目預(yù)計(jì)毛利率虛高，虛增收入多少？影響利潤(rùn)多少？以及虛增的原因等情況進(jìn)行分析。項(xiàng)目中標(biāo)單價(jià)低從項(xiàng)目中標(biāo)單價(jià)進(jìn)行分析項(xiàng)目預(yù)計(jì)合同總額低，從而影響項(xiàng)目收入及利潤(rùn)（2）責(zé)任成本管控分析截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生成本XX萬元，對(duì)應(yīng)責(zé)任成本XX萬元，責(zé)任成本節(jié)約（超支）XX萬元。人工費(fèi)對(duì)人工費(fèi)節(jié)超情況進(jìn)行分析，重點(diǎn)分析分包模式與分包價(jià)格對(duì)本項(xiàng)目的影響等，項(xiàng)目分包是否在限價(jià)以內(nèi)。材料

5、費(fèi)材料采購價(jià)格與現(xiàn)場(chǎng)消耗：材料集采情況，采購價(jià)格與項(xiàng)目材料核銷情況。機(jī)械使用費(fèi)機(jī)械設(shè)備租賃單價(jià)與消耗，限價(jià)執(zhí)行情況等進(jìn)行對(duì)比分析。其他直接費(fèi)大小臨設(shè)置與標(biāo)準(zhǔn)、電費(fèi)、材料二次搬運(yùn)費(fèi)、夜間施工增加費(fèi)等與責(zé)任成本對(duì)比分析，找出差異原因。現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)對(duì)照責(zé)任成本節(jié)超情況其他因素施工技術(shù)方案與資源配置等對(duì)項(xiàng)目成本的影響責(zé)任成本分析重點(diǎn)分析哪些節(jié)約？哪些超支？什么原因？本點(diǎn)分析主要以責(zé)任成本分析為依據(jù)（不得全文摘抄責(zé)任成本分析報(bào)告），責(zé)任成本分析報(bào)告可作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的附件。詳見項(xiàng)目責(zé)任成本核算表項(xiàng)目責(zé)任成本核算表XX年XX月XX日序號(hào)工程項(xiàng)目或費(fèi)用名稱責(zé)任成本總額（元）責(zé)任成本（元）實(shí)際成本（元）節(jié)超（元）

6、余額（元）本期開累本期開累本期開累123456784-695-7103-5一直接費(fèi)1人工費(fèi)2材料費(fèi)3機(jī)械使用費(fèi)4其他直接費(fèi)臨時(shí)設(shè)施費(fèi)二現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)工資辦公費(fèi)三稅金合計(jì)3.項(xiàng)目下一步盈虧情況預(yù)測(cè)（1）工期對(duì)項(xiàng)目盈虧的影響（若工期與計(jì)劃一致，則不用分析，若不一致，則分析工期對(duì)項(xiàng)目盈虧的影響）（2）變更索賠。（3）責(zé)任成本管控。四、已完未驗(yàn)情況分析截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目累計(jì)確認(rèn)收入XX萬元，驗(yàn)工計(jì)價(jià)XX萬元，已完未驗(yàn)（超驗(yàn)）XX萬元。存在已完未驗(yàn)（超驗(yàn)）的主要原因如下：（一）建造合同確認(rèn)毛利率與項(xiàng)目實(shí)際毛利率不一致項(xiàng)目建造合同確認(rèn)毛利率高于項(xiàng)目實(shí)際毛利率，導(dǎo)致多確認(rèn)收入XX元，增加已完未驗(yàn)XX元

7、?；蝽?xiàng)目建造合同確認(rèn)毛利率低于項(xiàng)目實(shí)際毛利率，導(dǎo)致少確認(rèn)收入XX元，減少已完未驗(yàn)XX元。（二）項(xiàng)目驗(yàn)工計(jì)價(jià)滯后，驗(yàn)工計(jì)價(jià)與收入、成本不匹配。項(xiàng)目總體超驗(yàn)的，也要將已完未驗(yàn)和超驗(yàn)分別分析。（三）財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)已完未驗(yàn)差異表項(xiàng)目名稱驗(yàn)工計(jì)價(jià)實(shí)際成本實(shí)際完成工程應(yīng)得的驗(yàn)工計(jì)價(jià)工經(jīng)部確認(rèn)的已完未驗(yàn)超驗(yàn)建造合同確認(rèn)毛利率建造合同確認(rèn)收入財(cái)務(wù)部確認(rèn)的已完未驗(yàn)/超驗(yàn)財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)已完未驗(yàn)差A(yù)BCDEDB(正數(shù))FDB(負(fù)數(shù))GHC/（1-G%）I=H-BJ=I-E-F路基工程土方石方橋梁工程樁基承臺(tái)墩柱隧道工程開挖初期支護(hù)二次襯砌其他直接費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)其他稅金合計(jì)注：本表所有數(shù)據(jù)為項(xiàng)目開累數(shù)。五、財(cái)務(wù)資

8、金狀況分析（財(cái)務(wù)部）（一）資金集中情況及原因分析（二）資金收支情況1資金收入：業(yè)主撥款（代付款）、公司調(diào)劑款、廢舊物資處理收入等項(xiàng)目所有的資金收入。2資金支出：本年及開累資金收支情況；包括但不限于業(yè)主資金撥付（包括代付款）情況、對(duì)外勞務(wù)隊(duì)資金撥付情況、材料采購支出、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)支出，資金上交等。（三）項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)情況：（包括資金缺口情況）1債權(quán)情況：截止XX年XX月XX日，債權(quán)情況，合同約定支付比例，以及業(yè)主實(shí)際支付比例等。2債務(wù)情況：截止XX年XX月XX日，債務(wù)情況，以及是否存在應(yīng)計(jì)未計(jì)債務(wù)、虛增債務(wù)等。六、安全質(zhì)量及安全經(jīng)費(fèi)使用情況（安質(zhì)部、財(cái)務(wù)部）：（一）安全質(zhì)量管理情況包括安全質(zhì)量問題處理成本；（二）項(xiàng)目安全經(jīng)費(fèi)使用情況分析（本年及開累計(jì)劃、實(shí)際及對(duì)