商業(yè)銀行信貸風險管理體制概況

1、工、中、建行信貸風險管理體制概況在目前國內(nèi)金融市場全面開放，金融機構競爭日益激烈的環(huán)境下，借鑒同業(yè)的改革經(jīng)驗和成果，對于推進我行股份制改造進程，建立健全適用于我行長遠發(fā)展的全面信貸風險管理體系，進一步規(guī)范信貸管理和加強風險控制，具有重要的現(xiàn)實意義。工商銀行（一）董事會層面該行董事會負責風險管理戰(zhàn)略及政策的最后審批，對風險管理承擔最終責任；并下設風險管理委員會和審計委員會行使監(jiān)督風險管理職能。該行董事會風險管理委員會的主要職責是：根據(jù)總體戰(zhàn)略，審核和修訂風險管理戰(zhàn)略、風險管理政策和內(nèi)部控制流程，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提由建議；監(jiān)督和評價風險管理部門的設置、組織方式、工作程序

2、和效果，并提由改善意見;監(jiān)督和評價高級管理人員在信用、市場、操作等方面的風險控制情況；提由完善本行風險管理和內(nèi)部控制的意見；對本行風險狀況進-頁腳-行定期評估，并向董事會提由建議；在董事會授權下，審核批準超過行長權限的和行長提請該委員會審議的重大風險管理事項或交易項目。（二）高級管理層1、行長監(jiān)督全行風險管理，直接向董事會及其風險管理委員會匯報風險管理事宜，并擔任總行風險管理委員會主席。行長有權否決已被總行信貸審查委員會審查通過的任何單筆交易或授信額度，但行長不能批準已被該委員會否決的任何提案或建議。2、首席風險官協(xié)助行長對全行風險管理進行監(jiān)督和決策，擔任總行風險管理委員會副主席。對信貸審議中

3、心通過的信貸事項與信貸主管行長進行雙簽審批。首席風險官負責：分析和評估本行風險管理戰(zhàn)略和政策；就風險管理工作向行長和董事會風險管理委員會提由建議；組織落實各項風險管理措施和全行風險管理組織架構變革；推動全行的風險管理文化建設。3、總行風險管理委員會負責制定信用風險、市場風險及操作風險管理的戰(zhàn)略和政策，并經(jīng)行長就有關事宜向董事會風險管理委員會提由建議。該委員會-頁腳-由行長、副行長、首席風險官和各業(yè)務及風險管理部門的主管組成。每季度最少召開一次會議。下設信用風險管理委員會、市場風險管理委員會和操作風險管理委員會。（三）總行職能部門目前，工商銀行的信貸職能部門設置情況與我行相類似，但在審貸部門分離

4、的基礎上，對信貸風險控制中的授信評級、信貸審批、信貸監(jiān)督職能進行了進一步的分離，分別組建了授信業(yè)務部、信用審批部和風險管理部。1、信貸管理部是全行的信貸制度制定中心、行業(yè)分析中心和貸后監(jiān)管中心，主要承擔全行信用風險管理、信貸監(jiān)督檢查和行業(yè)區(qū)域分析職能。負責制定各項信貸政策，制訂對公、個人客戶信貸政策和業(yè)務流程，組織信貸產(chǎn)品研發(fā)；對全行對公、個人信貸工作全流程進行風險監(jiān)測檢查，對分支機構進行預警整改和業(yè)務準入與退由管理，承擔貸款分析與分類認定審核工作。下設16個處，主要包括授權處、制度處、小企業(yè)和個人業(yè)務處、房貸管理處、業(yè)務分析處、4個處專門進行行業(yè)風險研究，設有大客戶監(jiān)管處、現(xiàn)場檢查處、突發(fā)事

5、件檢查處等處室專門進行信貸監(jiān)管。2、授信業(yè)務部主要負責客戶的信用評級、授信、項目貸款評估和押品價值評-頁腳-估業(yè)務管理，制定并組織實施相關業(yè)務管理辦法與操作規(guī)程，在授權范圍內(nèi)開展客戶的信用評級、授信方案和單筆債項的審查審批工作，并組織轄內(nèi)分行實施客戶信用評級、授信、項目貸款評估和押品價值評估工作。下設10個處，其中5個處負責評級與授信，3個處負責項目評估，1個處負責押品管理。3、信用審批部負責客戶信貸審查審批管理；制定并組織實施具體審查審批的業(yè)務管理辦法與操作規(guī)程；組織分行實施信貸審查審批工作；負責超過分行權限各類信貸業(yè)務的審查審批工作。4、風險管理部：負責構建全面風險管理體系，匯總、分析和報

6、告全行風險管理情況；組織推動內(nèi)部評級法工程，負責收集、整理、分析與測算各類風險要素數(shù)據(jù)，進行模型設計；負責全行的市場風險管理；負責特殊資產(chǎn)政策制定、監(jiān)測分析和清收處置；承擔風險管理委員會秘書處職能。（四）信貸審議委員會工行按授信類型及金額實行信貸審查委員會和信貸審議中心兩級信貸審議、審批制度。1、信貸審查委員會負責授信金額50億元、單筆信用20億元以上的信貸事項審議，-頁腳-審議后的信貸事項報行長審批。總行信貸審查委員會由負責信用風險管理的副行長、其他相關業(yè)務的副行長、首席風險官和相關部門的主管組成。信貸審查委員會召開會議的時間由主席或副主席根據(jù)需要審議事項的具體情況決定。2、信貸審議中心20

7、07年3月成立，從總行信貸前后臺抽調(diào)14名副總經(jīng)理級以上人員組成，專職進行信貸業(yè)務審議。主任委員是信用審批部總經(jīng)理，設兩名副主任委員，分別由信用審批部和授信業(yè)務部的一名副總經(jīng)理擔任。審議事項主要是超一級分行審批權限的授信業(yè)務、貸款項目和投行業(yè)務。審議中心審議通過的事項由首席風險官和信貸主管副行長雙簽審批后生效。審議中心成員每兩年更換一次。審議中心每周三次例會，每次隨機抽取9人參加，如遇緊急事項，可隨時召開會議。審議中心實行網(wǎng)上投票表決，計算機系統(tǒng)會自動記錄每名委員的投票結果，實際上是記名投票。工行法人信貸業(yè)務決策流程見附圖一。-頁腳-中國銀行（一）董事會層面董事會下設風險政策委員會，主要職責是

8、：審訂風險管理戰(zhàn)略、重大風險管理政策以及風險管理程序和內(nèi)部控制制度；制訂風險總監(jiān)的職責范圍，確定風險總監(jiān)的角色和職責，對風險總監(jiān)進行績效考核；審查本行重大風險活動；監(jiān)控本行風險管理戰(zhàn)略、政策和程序的貫徹落實情況；對高級管理層的風險控制情況進行監(jiān)督；審議風險管理和內(nèi)部控制狀況等。（二）高級管理層1、行長負責全行的風險管理。在董事會授權范圍內(nèi)，負責審批超過信貸風險總監(jiān)審批權限的信貸事項。2、信貸風險總監(jiān)分管風險管理部和授信執(zhí)行部，被賦予相當?shù)男刨J審批權。（三）總行職能部門1、風險管理部負責衡量和匯總分析全行風險狀況，擬定有關風險管理政策和制度，組織超權限授信項目審批工作，監(jiān)督指導分支機構和業(yè)務部門

9、的風險管理工作。-頁腳-2、授信執(zhí)行部負責授信發(fā)放審核、貸后監(jiān)督、押品及抵債資產(chǎn)的評估檢查、信貸檔案管理、客戶信息維護及不良資產(chǎn)清收、資產(chǎn)損失核銷工作,并負責全轄的系統(tǒng)管理和業(yè)務指導。（四）授信評審委員會1、總行層面由行業(yè)、風險控制、市場、財會、結算、保全、資金、技術、法律等方面專家組成，一般從總行行內(nèi)的處長和副總經(jīng)理中選拔，對信貸項目進行審議，類似于我行的貸款審查委員會。對評審通過的信貸項目，提交有權審批人進行審批?？傂杏袡嗳擞兴姆N，專職審批人、風險管理部總經(jīng)理、信貸風險總監(jiān)、行長分別有從小到大不同的審批權限。2、分行層面由系統(tǒng)內(nèi)擇優(yōu)選拔的專業(yè)人士組成，均為專職，不承擔評審之外的其他工作事項

10、。對評審通過的信貸項目，按審批權限提交專職審批人或風險總監(jiān)（一般為主管行長）審批。中行法人信貸業(yè)務決策流程圖見附圖二。-頁腳-建設銀行（一）董事會層面董事會下設風險管理委員會負責本行的全面風險管理工作。風險管理委員會定期評估本行的全面風險狀況，為制訂風險管理及內(nèi)部控制戰(zhàn)略及政策提供整體指引，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（二）高級管理層1、行長本行行長監(jiān)督首席風險官。行長并不直接參與信貸審批程序,但只有具有權否決由信貸審批會議批準的貸款。2、首席風險官首席風險官為行長之下的高級風險管理人員，須向董事會風險管理委員會及行長報告。分管風險管理部、信貸審批部、風險監(jiān)控部及一級分行的風險管理職能；制訂和審查實施具

11、體風險管理及相關內(nèi)部控制目標、戰(zhàn)略及政策和程序，包括審查本行的風險授權及風險限額，以及本行貸款分類及準備計提指引的落實情況；監(jiān)控和審閱本行資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)回收、有關風險的內(nèi)部控制及其它有關風險活動的報告。（三）總行職能部門1、風險管理部是全行風險管理與內(nèi)部控制、信貸風險判別監(jiān)控及信貸基礎管-頁腳-理的綜合管理部門。負責評估、監(jiān)督及計量風險，以及制訂及實施風險管理工具、政策及程序，包括貸款分類及計提準備。下設公司信用風險管理二級部、個人信用風險管理二級部及市場及操作風險管理二級部；負責管理及協(xié)調(diào)在公司銀行業(yè)務部門委派的風險官的工作。2、信貸審批部負責職責范圍內(nèi)全行業(yè)務運作的組織和管理；負責組織制訂、解釋全行信貸業(yè)務審批、信用等級認定工作的相關標準、管理辦法和操作流程等相關政策和規(guī)章制度，并組織監(jiān)管、檢查全行制度執(zhí)行情況；負責全行系統(tǒng)審批部門負責人及專職貸款審批人資格認定及相關管理工作，組織業(yè)務交流和人員培訓；負責收集、整理、分析與本部門職責相關信息，支持管理信息系統(tǒng)。3、風險監(jiān)控部負責組織全行風險監(jiān)控以及資產(chǎn)質(zhì)量真實性管理。4、資產(chǎn)保全部負責全行不良資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)和非剝離債轉(zhuǎn)股等特殊資產(chǎn)的催收、經(jīng)營和處置。（四）信貸審批人制度根據(jù)授信業(yè)務的類型、金額、風險程度等，設立單人審批、雙人審批、會簽審批、會議審批四個檔次，分別由專職信貸審批