會計信息系統(tǒng)

1、第六章采購與付款循環(huán)一、單項選擇題。1 .采購運費分攤方法有（）。A,按費用分攤和按存貨分攤B.按費用分攤和按數(shù)量分攤C.按數(shù)量分攤和按金額分攤D.按金額分攤和按存貨分攤【答案】C【解析】采購運費需要按適當方法分攤到采購成本中，實務(wù)中根據(jù)采購物資特征可以按數(shù)量分攤或金額分攤，所以本題正確答案為Co2 .有關(guān)采購發(fā)票業(yè)務(wù)處理的描述不正確的是（）。A.采購發(fā)票按性質(zhì)分為藍字發(fā)票和紅字發(fā)票B.按發(fā)票類型分為專用發(fā)票、普通發(fā)票和運費發(fā)票C.在收到供貨單位的發(fā)票后，可以在未收到貨物時錄入系統(tǒng)，不得壓單處理D.在收到供貨單位的發(fā)票后，亦可先將發(fā)票輸入系統(tǒng)【答案】C【解析】采購發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍字發(fā)票和紅

2、字發(fā)票，按發(fā)票類型分為增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票和運費發(fā)票。在收到供貨單位的發(fā)票后，在未收到貨物時，即可壓單處理，也可以先將發(fā)票輸入系統(tǒng)。所以本題正確答案為Co參見教材第158頁。3 .結(jié)算完畢后發(fā)現(xiàn)結(jié)算錯誤，需要取消結(jié)算，應(yīng)如何處理（）。A.找到已經(jīng)結(jié)算的發(fā)票，然后點取消，取消結(jié)算。B.找到已經(jīng)結(jié)算的入庫單，然后點取消，取消結(jié)算。C.刪除結(jié)算產(chǎn)生的結(jié)算單，就會自動取消結(jié)算。D.在結(jié)算界面找到已經(jīng)結(jié)算的發(fā)票和入庫單點取消結(jié)算功能，取消結(jié)算?！敬鸢浮緾【解析】結(jié)算完成后，系統(tǒng)把己結(jié)算的單據(jù)數(shù)據(jù)從屏幕上清除，可以繼續(xù)進行其他采購結(jié)算。單擊關(guān)閉1按鈕，退出手工結(jié)算界面。結(jié)算的結(jié)果可以在【結(jié)算單列表】功

3、能中查看，若需要取消結(jié)算，需要在結(jié)算單列表中刪除結(jié)算單。所以本題正確答案為Co參見教材第161頁。4 .在采購管理系統(tǒng)中，如果是同庫存管理系統(tǒng)集成應(yīng)用，關(guān)于采購入庫單以下說法正確的是（）。A.可以在采購管理中增加，也可以在庫存管理中增加B.只能在庫存管理中增加、修改，采購管理中只能查詢C.只能在采購管理中增加采購入庫單D.只能在庫存管理中增加，可以在采購管理中修改【答案】B【解析】庫存管理沒啟用，可在采購管理錄入，庫存管理沒啟用后，必須在庫存管理錄入單據(jù)，在管理可查詢?nèi)霂靻螕?jù)，可根據(jù)入庫單生成發(fā)票。所以本題正確答案為Bo參見教材第157頁。5 .下面關(guān)于采購管理與應(yīng)付管理描述錯誤的是（）。A.

4、采購發(fā)票可以在應(yīng)付管理制單也可以在采購管理中制單B.采購管理和應(yīng)付管理有采購發(fā)票的接口C.采購發(fā)票在應(yīng)付管理中審核后產(chǎn)生應(yīng)付單據(jù)D.應(yīng)付單據(jù)的核銷必須在應(yīng)付管理中進行【答案】A【解析】采購管理與應(yīng)付系統(tǒng)啟用后，發(fā)票必須在采購管理中錄入單據(jù)，并傳遞到應(yīng)付系統(tǒng)，A選項錯誤，所以本題正確答案為Ao6 .普通采購業(yè)務(wù)中的采購結(jié)算單是由以下哪兩種單據(jù)結(jié)算生成？A.采購發(fā)票和采購入庫單B.采購發(fā)票和產(chǎn)成品入庫單C.采購訂單與銷售訂單D.采購到貨單與采購入庫單答案：A7 .在采購管理系統(tǒng)中，有些單據(jù)可以根據(jù)用戶實際業(yè)務(wù)流程進行定制，個別單據(jù)可以不選，必選的單據(jù)是（）。A.采購請購單B.采購訂單C.采購到貨單

5、D.采購入庫單【答案】D【解析】采購管理系統(tǒng)中，采購請購、采購訂貨及采購到貨都是可選模塊，可以不移選。所以本題正確答案為D。8 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應(yīng)不包括（）。A.取消記賬B.取消并賬C.取消轉(zhuǎn)賬D.取消核銷【答案】A【解析】應(yīng)付系統(tǒng)中生成的憑證會傳遞到總賬系統(tǒng)，憑證的審核及記賬都需要在總賬中進行。所以本題正確答案為Bo9 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，如果需要刪除由收款單所生成的記賬憑證應(yīng)在（）功能中完成。A.收款單據(jù)錄入B.收款單據(jù)審核C.制單處理D.憑證查詢【答案】D【解析】如果制單錯誤，則單擊“單據(jù)查詢”下的“憑證查詢”選項，系統(tǒng)彈出“憑證查詢條件”窗口。輸入查詢過濾條件，然后單擊“

6、確認”按鈕，系統(tǒng)列出符合條件的憑證，選定要刪除的憑證，單擊“是”按鈕刪除該張憑證。所以本題正確答案為Bo參見教材第167頁。10 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，保存票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張（）。A.收款單B.付款單C.結(jié)算單D.應(yīng)付單【答案】B【解析】票據(jù)管理指對銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進行管理，包括：記錄票據(jù)詳細信息、記錄票據(jù)處理情況。當用戶支付給供應(yīng)商承兌匯票時，將該匯票錄入應(yīng)付系統(tǒng)的票據(jù)管理中。系統(tǒng)自動在付款單據(jù)錄入中增加一結(jié)算方式為承兌匯票的付款單，可以在【付款單據(jù)錄入】中進行查詢，并可以與應(yīng)付單據(jù)進行核銷勾對。所以本題正確答案為Bo參見教材第165頁。二、多項選擇題。1 .下面關(guān)于采購專

7、用發(fā)票、普通發(fā)票、運費發(fā)票的區(qū)別描述錯誤的是（）。A.專用發(fā)票的表頭稅率根據(jù)選項帶入，默認17,可以修改B.運費發(fā)票、專用發(fā)票的單價為無稅單價，普通發(fā)票的單價即為含稅單價C.普通發(fā)票、專用發(fā)票的金額為無稅金額，運費發(fā)票的金額為價稅合計D.專用發(fā)票的稅額計算方法與普通發(fā)票不同，稅額算法為無稅金額*稅率【答案】BC【解析】專用發(fā)票單價為無稅單價，普通發(fā)票單價為含稅單價，運費發(fā)票單價為價稅合計。所以本題正確答案為B、Co2 .用友U8采購系統(tǒng)中對選項設(shè)置描述正確的是（）。A.必有訂單則采購請購單、采購到貨單、采購發(fā)票必須參照訂單才能生成B.選項中直運業(yè)務(wù)必有訂單為灰色，是由于受控于銷售模塊所以不可更

8、改C.選項中不允許超訂單到貨或入庫，生成到貨單或入庫單不超上限亦保存D.選項中入庫單是否自動帶入單價只有采購入庫單在采購系統(tǒng)填制時才有效【答案】BD【解析】必有訂單業(yè)務(wù)模式選擇根據(jù)需要分別對普通業(yè)務(wù)、直運業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)是否必有訂單進行設(shè)置。若選則采購入庫單、受托代銷業(yè)務(wù)到貨單、受托代銷入庫單、直運采購發(fā)票不能手工錄入，只能參照訂單生成。采購入庫單在庫存管理系統(tǒng)中填制。所以本題正確答案為B、Do參見教材151頁。3 .以下關(guān)于采購入庫單說法正確的是（）。A.同時啟用采購、庫存，則正常采購入庫單在采購中錄入B.同時啟用采購、庫存，則正常采購入庫單在庫存中錄入C.同時啟用采購、庫存，則期初采購入

9、庫單在采購中錄入D.同時啟用采購、庫存，則期初采購入庫單在庫存中錄入【答案】BC【解析】庫存管理沒啟用，可在采購管理錄入，庫存管理啟用后，必須在庫存管理錄入單據(jù)，在管理可查詢?nèi)霂靻螕?jù)，可根據(jù)入庫單生成發(fā)票。期初采購入庫單在采購管理系統(tǒng)中錄入。所以本題正確答案為B、Co參見教材153、157頁。4 .自動結(jié)算將進行以下哪些操作（）。A、入庫單和發(fā)票結(jié)算B、紅藍入庫單結(jié)算C、紅藍發(fā)票結(jié)算D、溢余短缺處理【答案】ABC【解析】自動結(jié)算是由系統(tǒng)自動將符合結(jié)算條件的采購入庫單記錄和采購發(fā)票記錄進行結(jié)算。系統(tǒng)按照三種結(jié)算模式進行自動結(jié)算：入庫單和發(fā)票、紅藍入庫單、紅藍發(fā)票。所以本題正確答案為A、B、C。參

10、見教材160頁。5 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，刪除憑證的前提條件是（）。A.未核銷B.未審核C.未經(jīng)出納簽字D.未在總賬中記賬【答案】BCD核銷是針對【解析】能夠直接刪除的憑證是未記賬、未審核、未經(jīng)過出納簽字的憑證,單據(jù)而言。所以本題正確答案為B、C、D。）。D.取消并賬取消并賬功能，而取消記賬是屬于總6 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消操作的類型主要包括（A.取消核銷B.取消記賬C.取消轉(zhuǎn)賬【答案】ACD【解析】取消操作主要包括取消核銷、取消轉(zhuǎn)賬、賬功能。所以本題正確答案為A、C、Do7 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，錄入期初余額的單據(jù)類別主要包括（）。A.采購專用發(fā)票B.銷售專用發(fā)票C.其他應(yīng)收單D.其他應(yīng)付單【答案】

11、AD【解析】應(yīng)付款期初余額，是指賬套啟用會計期間前，未結(jié)算完的發(fā)票和應(yīng)付單、預付款單據(jù)、未結(jié)算完的應(yīng)付票據(jù)。所以本題正確答案為A、Do參見教材153頁。8 .采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)包括（）。A.期初暫估數(shù)據(jù)B.期初在途數(shù)據(jù)C.期初受托代銷數(shù)據(jù)D.期初委托代銷數(shù)據(jù)【答案】ABC【解析】采購管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)包括期初暫估數(shù)據(jù)、期初在途數(shù)據(jù)及期初受托代銷數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)必須在期初記賬前錄入。所以本題正確答案為A、B、C。參見教材152頁。9 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，可以完成的轉(zhuǎn)賬處理主要包括（）。A.應(yīng)付沖應(yīng)收B.紅票對沖C.預付沖應(yīng)付D,應(yīng)付沖應(yīng)付【答案】ABCD【解析】應(yīng)付款系統(tǒng)中，轉(zhuǎn)賬包括應(yīng)付沖應(yīng)收、紅

12、票對沖、預付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)付。所以本題正確答案為A、B、C、D。10 .在應(yīng)付款系統(tǒng)中，票據(jù)管理主要是對（）進行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的開具、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、計息等日常處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進行。A.商業(yè)承兌匯票B.銀行承兌匯票C.銀行匯票D.銀行本票答案：AB【答案】AB【解析】票據(jù)管理指對銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進行管理，包括：記錄票據(jù)詳細信息、記錄票據(jù)處理情況。當用戶支付給供應(yīng)商承兌匯票時，將該匯票錄入應(yīng)付系統(tǒng)的票據(jù)管理中。所以本題正確答案為A、Bo參見教材165頁。三、判斷題11 如果啟用“庫存管理”，采購入庫單必須在庫存管理中增加。（）【答案】正確【解析】庫存管理沒啟用，可在采

13、購管理錄入，庫存管理啟用后，必須在庫存管理錄入單據(jù)，在管理可查詢?nèi)霂靻螕?jù)，可根據(jù)入庫單生成發(fā)票。本題的說法正確。參見教材157頁。12 如果“庫存管理”、“存貨核算”、“應(yīng)付管理”的任何一個系統(tǒng)不能取消月末結(jié)賬，那么也不能取消“采購管理”的月末結(jié)賬。（）【答案】正確【解析】為了減輕通貨膨脹對企業(yè)造成的不利影響，企業(yè)應(yīng)當采取措施予以防范。在通貨膨脹初期，貨幣面臨著貶值的風險，這時企業(yè)進行投資可以避免風險，實現(xiàn)資本保值；與客戶應(yīng)簽訂長期購貨合同，以減少物價上漲造成的損失；取得長期負債，保持資本成本的穩(wěn)定；簽訂長期銷貨合同，會降低在通貨膨脹時期的現(xiàn)金流入，本題的說法不正確。參見教材15頁。13 期初

14、數(shù)據(jù)包括：期初暫估入庫、期初在途存貨、期初受托代銷商品。（）【答案】正確【解析】采購管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)包括期初暫估數(shù)據(jù)、期初在途數(shù)據(jù)及期初受托代銷數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)必須在期初記賬前錄入。故本題的說法正確。參見教材152頁。14 運費發(fā)票記錄只能與采購入庫單記錄進行結(jié)算，不可單獨進行結(jié)算。（）【答案】錯誤【解析】采購結(jié)算從操作處理上分為自動結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進行費用折扣結(jié)算。本題的說法不正確。參見教材159頁。15 采購運費分攤的含義是將采購費用分攤到存貨成本上，對于多行存貨的采購入庫單，分攤方法只有一種：按數(shù)量分攤。（）【答案】錯誤【解析】分攤方法有兩種：按金額以及按數(shù)量

15、分攤，本題的說法不正確。16 在收到供貨單位的發(fā)票后，但貨物未到，有兩種處理方法：第一種，對發(fā)票做壓單處理，待貨物到達后，在輸入系統(tǒng)做報賬結(jié)算處理；第二種，先將發(fā)票輸入系統(tǒng)，便于實時統(tǒng)計在途貨物。（）【答案】正確【解析】企業(yè)票到貨未到處理方法有兩種，可以先不輸入發(fā)票，作壓單處理，也可以先輸入系統(tǒng)，作為在途貨物處理。本題的說法正確。17 應(yīng)付款系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用時，采購管理與應(yīng)付款管理結(jié)賬沒有先后的要求。（）【答案】錯誤【解析】應(yīng)付款管理系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)在采購管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才能對應(yīng)付款系統(tǒng)進行結(jié)賬處理。本題的說法不正確。參見教材168頁。18 采購管理系統(tǒng)中即使沒有進行期

16、初記賬也可以進行月末結(jié)賬。（）【答案】錯誤【解析】在采購管理系統(tǒng)中，若沒有期初記賬，將不允許月末結(jié)賬。本題的說法不正確。參見教材167頁。19 期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬；期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改,除非取消期初記賬。（）【答案】正確【解析】期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬、受托代銷商品采購賬中。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非取消期初記賬。本題的說法正確。20 .如果將總賬系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)集成使用，則在應(yīng)付款系統(tǒng)中的制單日期不需要滿足總賬制單日期序時要求。（）【答案】錯誤【解析】如果同時使用了總賬系統(tǒng)，用戶所輸入的制單日期應(yīng)該滿足總賬制單日期要求：即大于同月

17、同憑證類別的日期。本題的說法不正確。參見教材166頁。四、操作綜合題背景信息（一）賬套信息賬套號：888;賬套名稱：輝煌公司；啟用會計期:2015-01-01;單位名稱：輝煌公司；行業(yè)性質(zhì)：2007新會計制度科目；按行業(yè)性質(zhì)預置會計科目；賬套主管demo；客戶、供應(yīng)商、存貨均無分類，無外幣核算；科目編碼級次：422;啟用總賬應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理采購管理銷售管理庫存管理存貨核算，啟用時間均為2015-01-01（二）操作員及權(quán)限編P姓名權(quán)限學號后三位考生姓名賬套主管（完成除憑證審核外全部操作）（三）基礎(chǔ)信息設(shè)置（10分）1.部門：部門編號部門名稱1銷售部2采購部3財務(wù)部4行政部5生產(chǎn)部6倉管部2

18、.客戶檔案:編碼客戶名/簡稱稅號開戶銀行銀行賬號默認值001天達公司123工行123是002長城公司456工行456是003宏基公司789工行789是1004長海公司100工作100是3.供應(yīng)商檔案:編碼供應(yīng)商名/簡稱00恒星公司002天達公司003王碼公司004強發(fā)公司4 .憑證類別：記賬憑證5 .結(jié)算方式：編碼名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金2支票201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他6.開戶銀行:編碼銀行賬號幣種開戶銀行所屬銀行01完整學號人民幣工行017.倉庫:倉庫編碼倉庫名稱計價方式01成品庫移動平均法02材料庫移動平均法8.計量單位組及計量單位:計量單位組編號P計量單位組名稱計量單位組類別01無

19、換算關(guān)系無換算計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組名稱011公斤無換算關(guān)系02件無換算關(guān)系9.存貨檔案:存貨編碼存貨編碼單位稅率%存貨屬性學號后三位1甲材料公斤17外購內(nèi)銷外銷學號后三位2乙材料公斤17外購內(nèi)銷外銷學號后三位3A產(chǎn)品件17自制內(nèi)銷外銷學號后三位4B產(chǎn)品件17自制內(nèi)銷外銷學號后三位5運輸費什7外購內(nèi)銷外銷應(yīng)稅勞務(wù)10.收發(fā)類別:收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志1采購入庫收2銷售出庫發(fā)11.銷售類型:銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認值1經(jīng)銷銷售出庫是2代銷銷售出庫否12.采購類型:米購類型編碼米購類型名稱入庫類別是否默認值1普通采購采購入庫是（四）期初余額（1）財務(wù)期初余

20、額編碼科目輔助核算余額明細1001庫存現(xiàn)金10001002銀行存款80000001401原材料20000數(shù)量：公斤甲材料10000數(shù)量：公斤乙材料100001405庫存商品130000數(shù)量：件A產(chǎn)品50000數(shù)量：件B產(chǎn)品800001122應(yīng)收賬款客戶往來01123預付賬款供應(yīng)商往來02202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來02203預付賬款客戶往來04001實收資本8151000（2）采購期初數(shù)據(jù)期初暫估入庫單：2014年12月14日收到從恒星公司發(fā)來的甲材料100公斤，暫估價10元。（3）庫存和存貨期初:存貨名稱計量單位數(shù)量單價金額倉庫甲材料公斤10001010000r原材料倉乙材料公斤50020100

21、00原材料倉A產(chǎn)品件10050050000r成品倉B產(chǎn)品件10080080000成品倉業(yè)務(wù)操作：（一）采購部人員于2015年1月3日向南方公司訂購甲材料200公斤，單價9元（不含稅價），乙材料100公斤，單價19元（不含稅價）。2015年1月10日貨到，當日檢驗完畢后倉管員將其入庫（原材料倉）。2015年1月10日南方公司開出增值稅發(fā)票同時還開具了150兀的米購運輸費專用發(fā)票，增值稅（操作過程：依次輸入并審核，采購請購單采購發(fā)票一一運費發(fā)票一一采購結(jié)算一25.5元，運費按數(shù)量分攤。采購訂單一一采購到貨單一一采購入庫單入庫單記賬）（二）1月22日，以轉(zhuǎn)賬支票（支票號102）支付南方公司運費175

22、.5元。同時，向南方公司簽發(fā)不帶息商業(yè)承兌匯票一張（票號0000123）,面值4329元，用于支付甲乙材料款，到期日為2015年3月22日。（操作過程：依次輸入并審核，收款單一一核銷一一生成記賬憑證，輸入審核應(yīng)付票據(jù)一一自動生成付款單一一審核一一生成記賬憑證）【答案】題號日期單據(jù)/摘要憑證貸方來源11-3采購請購單采購管理11-3采購訂單采購管理11-10采購到貨單采購管理11-10采購入庫單原材料/甲原材料/乙材料米購/甲材料米購/乙1900195019001950存貨核算11-10采購發(fā)票材料米購/甲材料米購/乙應(yīng)交稅費/增/進應(yīng)付賬款/南方180019006294329采購管理11-10

23、運費發(fā)票材料米購/甲材料米購/乙應(yīng)交稅費/增/進應(yīng)付賬款/南方1005025.5175.5存貨核算21-22收款單應(yīng)付賬款/南方銀行存款175.5175.5應(yīng)付款21-22應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款21-22自動生成應(yīng)付單應(yīng)付賬款/南方應(yīng)付票據(jù)/南力43294329應(yīng)付款五、思考題1 .采購管理系統(tǒng)有哪些主要功能？【答案】采購管理的主要功能包括：1 .采購系統(tǒng)設(shè)置對基礎(chǔ)檔案進行設(shè)置和維護，對單據(jù)進行顯示格式和打印格式設(shè)置，錄入期初單據(jù)并進行期初記賬，設(shè)置采購管理系統(tǒng)的系統(tǒng)選項。具體包括分類體系、編碼檔案、其他設(shè)置、自定義項、單據(jù)設(shè)計、采購期初記賬、采購選項等基礎(chǔ)資料的設(shè)置。2 .供應(yīng)商管理用戶可以設(shè)置供應(yīng)

24、商存貨對照表，供應(yīng)商存貨價格表，按對供應(yīng)商進行查詢和分析。3 .日常業(yè)務(wù)處理采購日常業(yè)務(wù)的處理主要包括采購請購、訂貨、到貨、入庫、開票、采購結(jié)算等內(nèi)容，企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要選用不同的業(yè)務(wù)單據(jù)和業(yè)務(wù)流程，月末進行采購管理系統(tǒng)的結(jié)賬操作。企業(yè)還可以查詢庫存管理系統(tǒng)的現(xiàn)存量，可以使用【遠程應(yīng)用】功能。4 .賬表輸出用戶可以自定義【我的賬表】，可以查詢使用各種采購統(tǒng)計表、采購賬簿和采購分析表。2 .采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)之間有何關(guān)系？【答案】采購管理與物料需求計劃管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、質(zhì)量管理、質(zhì)量管理(GSP課成使用，

25、提供完整全面的業(yè)務(wù)和財務(wù)流程處理。采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系如6-2圖所示圖6-2采購管理與其它系統(tǒng)的主要關(guān)系采購管理與系統(tǒng)管理共享基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。也就是說采購管理需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)既可以在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設(shè)置，也可以在采購管理中自行輸入，最終都是由各模塊共享。采購管理中輸入的采購入庫單，可以在庫存管理中審核確認；采購管理中輸入的采購入庫單，需要在存貨核算中記賬并生成入庫憑證；采購管理中輸入的采購發(fā)票，在進行采購結(jié)算處理后，自動傳遞到應(yīng)付款管理，記載應(yīng)付款明細賬。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)完成付款處理和編制記賬憑證的同時，回寫采購發(fā)票有關(guān)付款制單的信息；如果己啟用了“物料需求計劃”，采購管理根據(jù)MRP的運算結(jié)

26、果，通過采購計劃生成采購訂單；銷售管理的直運銷售訂單可以參照生成采購管理的直運采購訂單；采購到貨單報檢生成采購報檢單；采購不良品處理單的退貨數(shù)量回寫到貨單，根據(jù)到貨單生成退回單。3 .簡述采購結(jié)算的操作步驟?！敬鸢浮?一)自動結(jié)算自動結(jié)算是由系統(tǒng)自動將符合結(jié)算條件的采購入庫單記錄和采購發(fā)票記錄進行結(jié)算。系統(tǒng)按照三種結(jié)算模式進行自動結(jié)算：入庫單和發(fā)票、紅藍入庫單、紅藍發(fā)票。操作步驟：(1)在【采購管理系統(tǒng)】窗口中，單擊【業(yè)務(wù)】一【采購結(jié)算】一【自動結(jié)算】命令,打開【自動結(jié)算】對話框，如圖6-15所示。(2)選擇【結(jié)算模式】，單擊【確認】按鈕，生成【自動結(jié)算入庫發(fā)票關(guān)聯(lián)表】，單擊【退出】按鈕。(二)手工結(jié)算用戶可以使用手工結(jié)算功能進行采購結(jié)算。操作步驟：進入手工結(jié)算界面