某集團業(yè)務流程案例上

1、ERP系統(tǒng)*營銷公司業(yè)務流程指導說明案例編制：*ERP項目組日期： 06.05目 錄1*營銷分公司業(yè)務流程圖51.1采購業(yè)務流程61.1.1采購業(yè)務流程71.1.1.1發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程圖71.1.1.2直發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程描述91.1.2采購退貨業(yè)務101.1.2.1采購退貨審核流程101.1.2.1.1采購退貨財務退貨類型審核流程圖101.1.2.1.2采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述111.1.2.2采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務121.1.2.2.1采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務流程圖121.1.2.2.2采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述141.1.2.3采購退貨（退發(fā)票方

2、式）業(yè)務151.1.2.3.1采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程圖151.1.2.3.2采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程描述171.1.2.4采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務181.1.2.4.1采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務流程圖181.1.2.4.2采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述201.1.3采購暫估業(yè)務處理211.1.3.1采購收貨當月暫估處理211.1.3.1.1采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖211.1.3.1.2采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述221.1.3.2采購暫估單到沖回處理221.1.3.2.1采購暫估單到沖回處理業(yè)務流程圖221.1.3.2.2采購暫估業(yè)務流程描述231.

3、2銷售業(yè)務241.2.1銷售業(yè)務流程251.2.1.1正常商品銷售業(yè)務流程251.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務流程圖251.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務流程描述271.2.1.2委托代銷業(yè)務281.2.1.2.1委托代銷業(yè)務流程圖281.2.1.2.2委托代銷業(yè)務流程描述301.2.1.3自營店銷售業(yè)務311.2.1.3.1自營店銷售業(yè)務流程圖311.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務流程描述331.2.1.4售后直銷業(yè)務341.2.1.4.1售后直銷業(yè)務流程圖341.2.1.4.2售后直銷業(yè)務流程描述361.2.2銷售退貨業(yè)務流程371.2.2.1銷售退貨審核流程371.2.2.1.1銷售退貨

4、財務退貨類型審核流程圖371.2.2.1.2銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述391.2.2.2上年年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程401.2.2.2.1上年年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖401.2.2.2.2上年年業(yè)務銷售退回業(yè)務流程描述421.2.2.3未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程431.2.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程圖431.2.2.3.2未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述441.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程451.2.2.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖451.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述461.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程471.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務

5、流程圖471.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述481.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務流程491.2.2.6.1需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖491.2.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述501.2.3銷售換貨處理流程511.2.3.1銷售換貨處理流程圖511.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述531.3倉存業(yè)務541.3.1庫存調撥業(yè)務流程541.3.1.1分公司內部庫存調撥業(yè)務流程551.3.1.1.1分公司內部庫存調撥業(yè)務流程圖551.3.1.1.2分公司內部調撥業(yè)務流程描述561.3.1.2分公司間調撥調出方業(yè)務流程571.3.1.2.1分公司間調撥調出方業(yè)務流程圖571.

6、3.1.2.2分公司間調撥調出方業(yè)務流程描述581.3.1.3分公司間調撥調入方業(yè)務流程591.3.1.3.1分公司間調撥調入方業(yè)務流程圖591.3.1.3.2分公司間調撥調入方業(yè)務流程描述601.3.2售后換貨業(yè)務流程611.3.2.1周轉機售后領用業(yè)務流程錯誤！未定義書簽。1.3.2.1.1周轉機售后領用業(yè)務流程圖錯誤！未定義書簽。1.3.2.1.2周轉機售后領用業(yè)務流程描述621.3.2.2三包機補差處理業(yè)務流程631.3.2.2.1三包機補差處理業(yè)務流程圖631.3.2.2.2三包機換貨價差業(yè)務流程描述641.3.2.3三包機換貨處理業(yè)務流程651.3.2.3.1三包機換貨處理業(yè)務流程

7、圖651.3.2.3.2三包機換貨業(yè)務流程描述661.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務流程671.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務流程圖671.3.2.4.2等級品入庫業(yè)務流程描述681.3.3售后收銷售退貨代管處理流程711.3.3.1售后收銷售退貨代管處理流程圖711.3.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述721.4其他業(yè)務731.4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程731.4.1.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程圖731.4.1.2總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程描述761.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務流程771.4.2.1配送領貨處理業(yè)務771.4.2.1.1配送領貨業(yè)務流程圖771.4.2.1.2配送

8、領貨業(yè)務流程描述781.4.2.2配送銷售業(yè)務791.4.2.2.1配送銷售業(yè)務流程圖791.4.2.2.2配送銷售業(yè)務流程描述802附件（流程圖編制說明）812.1目的812.2方法812.3要求812.4*營銷公司業(yè)務流程圖常用符號說明823*營銷ERP系統(tǒng)項目業(yè)務流程確認833.1說明：833.2雙方項目組簽字確認錯誤！未定義書簽。1 *營銷分公司業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1 業(yè)務名稱：營銷分公司總體功能圖-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-營銷分公司總體業(yè)務流程圖銷售業(yè)務（1.2）其他業(yè)務處理（1.4）倉存業(yè)務（調撥、換貨）（1.3）采購業(yè)務（1.

9、1）1.1 采購業(yè)務流程- 業(yè)務流程圖編號：1.1 業(yè)務名稱：采購系統(tǒng)功能圖-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購業(yè)務流程圖采購退貨處理業(yè)務流程（1.1.2）商品采購業(yè)務流程（1.1.1）退貨證明單方式采購退貨（1.1.2.3）跨月退發(fā)票方式采購退貨（1.1.2.2）當月退發(fā)票方式采購退貨（1.1.2.1）1.1.1 采購業(yè)務流程1.1.1.1 發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.1.1 業(yè)務名稱：直發(fā)中轉倉采購業(yè)務-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-直發(fā)中轉倉采購開始營銷總部1填送貨單實收數開手工入倉單物流專員

10、倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1驗收入庫2物流專員倉管員3總部發(fā)貨反饋表啟下頁承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束1.1.1.2 直發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程描述.2業(yè)務名稱：直發(fā)中轉倉采購業(yè)務-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 -營銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營銷總部 分公司倉庫到貨驗收，根據實收數開手工入庫單，登記倉庫實物帳 物流專員 倉管員 物流專員根據發(fā)貨反饋表與倉管員進行到貨核實 物流專員 物流專員確認倉庫收貨后，根據

11、倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務部 營銷財務部根據分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務科 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務科分公司會計人員根據憑證模板作生成機制憑證 財務科-1.1.2 采購退貨業(yè)務1.1.2.1 采購退貨審核流程1.1.2.1.1 采購退貨財務退貨類型審核流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：200

12、1-05-30 審核日期-分公司2退貨申請1財務科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務退貨類型審核開始財務科未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科財務科折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）結 束1.1.2.1.2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司開退貨申請，財務科根據退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 財務科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總

13、表并上報營銷財務部，如果條件為否， 財務科 則為未開發(fā)票采購退貨，在采購退貨申請是注明未開發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉 財務科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務科 在采購退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在采購退貨單上注明折讓證明方式退貨，并在當地稅務機關輸折讓證明。- 說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為滿足營銷財務部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內部控制與管理。 2、營銷財務部對分公司不同類型的采購退貨進行分開統(tǒng)計，針對

14、不同退貨類型分類開發(fā)票，具體為：采購收貨單（包括藍字與紅字）開藍字采購發(fā)票;采購退回單退發(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據退貨后余額重新開藍字發(fā)票；采購退回單折讓證明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現負數。1.1.2.2 采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務1.1.2.2.1 采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2業(yè)務名稱：采購退貨（發(fā)票）業(yè)務-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核

15、銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單（紅字）物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束1.1.2.2.2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 -分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP

16、采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務部 營銷財務部根據分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務科 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務科 分公司會計人員根據憑證模板作生成機制憑證 財務科-1.1.2.3 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務1.1.2.3.1 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3

17、物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束1.1.2.3.2 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程描述-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人 - 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP

18、采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務部 營銷財務部根據分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍字發(fā)票） 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字 財務科發(fā)票與藍字發(fā)票） 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務科 分公司會計人員根據憑證模板作生成機制憑證 財務科-說明：根據財務制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。1.1.2.4 采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務1.1.2.4.1 采購退貨（折讓證明方式）處

19、理業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.4 業(yè)務名稱：采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務-功能域：采購管理-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束1.1.2.4.2 采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述-編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期-序號 處理說明 責任單位 責任人- 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公

20、司 分公司倉庫根據退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務部 營銷財務部根據分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及折讓原件開紅字發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務科 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務科 分公司會計人員根據憑證模板作生成機制憑證 財務科- 說明：根據財務制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。1.

21、1.3 采購暫估業(yè)務處理1.1.3.1 采購收貨當月暫估處理1.1.3.1.1 采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.3.1 業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估業(yè)務-功能域：倉存管理-編制：陳尚全日期：2001-07-22 審核日期-采購收貨當月暫估業(yè)務開始采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）財務科會計員1財務科會計員結轉成本2錄入暫估單價財務科會計員3月未暫估憑證處理財務科會計員結 束1.1.3.1.2 采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.3.1 業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-07-22 審核日期序號處理說明責任

22、單位責任人采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷財務科月未進行結轉成本財務科錄入暫估單價財務科月未進行暫估憑證處理財務科1.1.3.2 采購暫估單到沖回處理1.1.3.2.1 采購暫估單到沖回處理業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.3.2業(yè)務名稱：采購暫估單到沖回處理業(yè)務-功能域：倉存管理-編制：陳尚全日期：2001-07-22 審核日期采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷）-采購暫估單到沖回處理業(yè)務開始財務科會計員1財務科會計員成本結轉后進行暫估處理-暫估調整2財務科會計員財務科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）3財務科會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數對庫存商品及暫估應