倉庫物料控制管理規(guī)定

1、倉庫物料控制管理規(guī)定第一章總則第一條：為規(guī)范倉儲過程中的物料管理，減少浪費，提高物料利用率，杜絕流失,保證公司財產(chǎn)安全，特制定本規(guī)定。第二條：倉庫物料管理應堅持賬目健全、單據(jù)憑證格式統(tǒng)一、填寫規(guī)范、保存完整，堅持定額管理、定期盤點、賬物相符、標識清楚和先進先出的原則。第三條：本規(guī)定所稱物料，是指構(gòu)成產(chǎn)成品的零部件、原材料、半成品和輔助材料。第二章職責第四條：倉庫經(jīng)理負責對庫房的管理工作。每月對物料消耗、利用與控制情況以及存貨周轉(zhuǎn)率進行分析、評價。第五條：倉庫主管負責庫房的日常管理，以及各種出入庫賬目、單據(jù)和資訊報表、采購計劃的審核。第六條：倉庫保管員負責編制日常采購計劃，物料倉庫保管和出入庫手

2、續(xù)的辦理，定期進行盤點，確保流程規(guī)范、帳物相符。第七條：倉庫開單員負責帳套系統(tǒng)、庫房采購價格體系的維護以及出入庫電腦手續(xù)的辦理，并按照財務部要求編制報表。第八條：財務部指導倉庫健全相關(guān)賬目，并督促倉庫執(zhí)行有關(guān)財務制度。第三章采購計劃第九條：各原材料庫房應按時編制月度采購計劃，日常采購計劃。第十條：月度計劃由倉庫主管組織制定，倉庫經(jīng)理負責審批，日常采購計劃由保管員根據(jù)月度采購計劃分解、結(jié)合實際庫存限額和采購前置時間表填寫物資采購申請單，由倉庫主管審核。第十一條：物料由多家供應商供應的應嚴格按照采購部下達的采購比例填寫物資采購申請單，并注明供應商名稱，電話、以及交貨時間。第十二條：外購物料的物資采

3、購申請單必須有采購部經(jīng)理審核簽字或蓋章。第十三條：有特殊要求的物料保管員在填寫物資采購申請單時須注明有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量、交貨期等要求。第十四條：采購信息的傳遞，對于定點采購的物料經(jīng)審核通過后電話或傳真的形式傳遞給供應商；外購的物料經(jīng)審核后由倉儲部主管交采購部采購員采購。第四章物料入庫第十五條：物料入庫前必須先經(jīng)質(zhì)檢部進行進貨質(zhì)量檢驗，檢驗合格后開具原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并注明合格數(shù)量。第十六條：保管員須核對原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上所填寫的內(nèi)容是否規(guī)范完整，物料的包裝及標識是否符合要求。第十七條：保管員與送貨人當面核實入庫物料型號、規(guī)格、數(shù)量，在確認無誤后，保管員在原材料、

4、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上進行入庫實物數(shù)量簽收確認，并將原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單的供應商聯(lián)交供應商。第十八條：物料入庫交接完成后，數(shù)量須及時上卡，物料有確定價格的倉庫保管員應及時按照采購部下達的有效價格在原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上填寫不含稅開單價格，交庫房電腦開單員在軟件系統(tǒng)開具入庫單，雙方簽字確認后及時上臺帳。檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據(jù)。第十九條：入庫單和原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單作為入庫登賬的原始憑據(jù)要給予妥善保管。在月未統(tǒng)一整理上交財務部材料核算會計。第二十條：對于外地供應商及送貨人未到場的，若物料的交庫數(shù)與實數(shù)不符時，應及時通知供應商核查。

5、第二十一條：對技術(shù)更改”或讓步接收”的物料入庫時，倉庫保管員要檢查物料是否有相應的標識及授權(quán)人員的簽字憑證。此類物料在儲運過程中要采取必要的隔離措施，并對標識進行維護。第二十二條：對于采購部月底才能確定入庫價格的保管員應妥善保管原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并當天在臺帳上進行數(shù)量登記，摘要欄注明原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單號。月末價格確定后交開單員開具電腦系統(tǒng)入庫單。并在臺帳上補上入庫價格和入庫單號。對于采購部下達的價格調(diào)整單庫房主管和保管員、開單員應仔細核實調(diào)整后的價格是否正確（特別是調(diào)整單上的原價格一定要準確），核實清楚后方能開具入庫單，否則追究經(jīng)濟責任。第二十三條：外購物資到

6、庫三天，未見結(jié)算單到庫的，保管員應向采購員提出查詢直至完成入庫為止。第二十四條：暫收物料（暫時不能正常辦理入庫手續(xù)）需報倉庫主管批準后方可放入倉庫存儲。暫收物料須專門設立暫收物料賬目。物料暫進庫后一定要有明確的狀況標識（如待檢，合格，不合格）和嚴格的批次管理（如按生產(chǎn)日期），以確保物料的正確發(fā)放和先進先出。月末正式價格還未確定，但物料已經(jīng)領(lǐng)用的，按照檢驗入庫憑單和供應部暫定價格開具入庫單送財務入賬。待正式價格審批下達后另行開具價格調(diào)整單。第二十五條：委外加工物料的入庫，保管員應仔細核對委外加工領(lǐng)用的數(shù)量與加工后的數(shù)量是否一致。核實清楚后參照第十八條辦理入庫手續(xù)，如差額超出標準范圍，應及時追查原

7、因，并上報處理。保管員每月底編制當月委托加工物料對賬單（見附錄B），對賬單須供方簽字確認。第二十六條：按整套辦理入庫的物料，在供應商送貨不齊全的情況下不能辦理入庫手續(xù)，具體參照第二十四條操作，但須登帳記錄差缺配件的名稱數(shù)量，等供應商全套配件送齊全后方能按照正常手續(xù)辦理入庫。第二十七條：車間整件領(lǐng)用或不能按照計劃量配套出庫的原材料如漆包線、標準件等，剩余部分車間應開具調(diào)撥單及時退回倉庫；如車間需持續(xù)使用的，實物可不退回倉庫，但在月底盤點時若還有實物剩余的應從賬面上按照實際剩余數(shù)量先行退庫沖減當月的領(lǐng)用量，再重新辦理下月領(lǐng)用出庫手續(xù)。第二十八條：車間退貨產(chǎn)品拆解產(chǎn)生的配件經(jīng)檢驗能達到預期質(zhì)量要求的

8、或經(jīng)重新加工處理能滿足質(zhì)量要求的由車間匯集，統(tǒng)計員憑質(zhì)檢部出具的檢驗入庫憑單開具內(nèi)部調(diào)撥單調(diào)入物料倉庫，調(diào)撥單上需注明入庫類別的編號（入庫類別見附錄F）。倉庫須在臺帳和月報表上予以反應。需重新加工的物料倉庫保管員須與正常物料分開單獨存放，同時要在倉庫殘次品物料匯總表上再次記錄匯總。第五章物料出庫第二十九條：標準限額領(lǐng)料出庫，次日常規(guī)計劃生產(chǎn)用料倉庫保管員應在當日下午3點鐘前按照車間審批后的生產(chǎn)計劃單進行限額配料，并填寫流程卡或交接卡，車間憑生產(chǎn)計劃單領(lǐng)用。車間與倉庫領(lǐng)料與發(fā)料時須當面交接核對型號、規(guī)格和數(shù)量。第三十條：保管員應建立明細發(fā)料表，匯總每種物料當天的領(lǐng)料數(shù)量，并根據(jù)匯總數(shù)量開具出庫單

9、，出庫單應有車間統(tǒng)計員簽字確認。出庫單應妥善保存。并于當日下午下班前統(tǒng)一整理次日上午9:00前上交財務部材料核算會計作為日報表的原始憑證。第三十一條：在保證物料“先進先出”的前提下，應考慮零散庫存的優(yōu)先取用及設計變更和現(xiàn)有呆料的優(yōu)先加速處理。第三十二條：倉庫保管員在發(fā)放物料時，要注意先下帳或下卡，以防造成料卡或帳物不符，物料出庫時現(xiàn)場清點、核對。第三十三條：“技術(shù)更改”和“讓步接收”的物料出庫時，須在流程卡上注明相應標識或“技術(shù)更改”和“讓步接收”字樣，做到“專件專用”。第三十四條：因維修、試驗、超定額耗用等計劃外用料，生產(chǎn)車間應單獨填制領(lǐng)料單并在領(lǐng)料單上注明領(lǐng)料用途即出庫類別編號（見附錄F）

10、，經(jīng)公司（廠長）經(jīng)理或其授權(quán)人員審批后到倉庫領(lǐng)取所需物料，倉庫保管員憑領(lǐng)料單發(fā)料。第三十五條：發(fā)至生產(chǎn)車間的物料，因不合格需調(diào)換的車間應盡量安排集中調(diào)換，調(diào)換時由車間班組長開具換料單并在備注欄里注明調(diào)換原因，由工藝員和統(tǒng)計員簽字確認后一聯(lián)隨實物一起到倉庫等量調(diào)換，保管員要把每天的換料數(shù)量在倉庫殘次品物料匯總表上上進行統(tǒng)計，不需在臺帳和財務報表上體現(xiàn)，但換料單和倉庫殘次品物料匯總表上需在月底上交財務部材料核算會計。與供應商數(shù)量打折調(diào)換的，損失部分出庫給生產(chǎn)車間計入生產(chǎn)成本。第三十六條：對外銷售零部件時，應驗證銷售價格是否正確，若價格不符，保管員有權(quán)拒絕發(fā)貨并及時向主管領(lǐng)導匯報；價格核實無誤的，應

11、立即開具內(nèi)部調(diào)撥單同物料一起送交成品庫相應保管員簽收。第三十七條：對外贈送的零部件出庫，保管員須憑購銷合同或公司領(lǐng)導審批簽字的憑據(jù)，開具出庫單出庫。第三十八條：委托外協(xié)加工物料的出庫，在物料出庫前，倉庫保管員應作好備料工作；委托外協(xié)單位前來領(lǐng)取物料時，保管員應核查其領(lǐng)料人員是否屬委托加工方所授權(quán)領(lǐng)料之人（授權(quán)書見附錄A），核實后倉庫保管員應開具出庫單和物料出門單雙方需當面交接、簽字，由倉庫主管審核后出庫。第三十九條：供應商退貨物料的出庫，對已驗收入庫的物料，在倉儲和制造過程中發(fā)現(xiàn)品質(zhì)不良，則以退貨單出庫，退回原供應廠商，退貨出庫前，必須有供應商在退貨單上簽名，出門須如實開具出門單。第四十條：呆

12、廢料的報廢出庫：如庫存呆料已不堪使用，由倉庫保管員對呆料進行隔離和標識，并填寫呆廢料報廢申請單，經(jīng)過有效審批后將物料轉(zhuǎn)交廢品庫，財務部材料核算會計進行轉(zhuǎn)交數(shù)量監(jiān)督，由廢品庫保管員開具廢品入庫單，廢品入庫單應有型號規(guī)格數(shù)量，若廢品處理時存在計量單位轉(zhuǎn)換的應同時標注不同計量單位的計量數(shù)量，以便入賬統(tǒng)計分析。呆廢料報廢申請單作為廢品入庫單的附件一同上交財務。第六章物料儲存保管第四十一條：物料的儲存保管原則上應以物料的屬性、特點和用途規(guī)劃設置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，凡是吞吐量大的落地堆放，流轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。第四十二條：物料保管，應根據(jù)其自然屬性，考慮儲存的場所和按保管常識處理，可選擇墊

13、、垛、蓋、通風、防潮、防雨、防爆、隔離等保管措施，經(jīng)常輪翻保養(yǎng)所管物資，勿使公司財產(chǎn)發(fā)生保管失職損失。第四十三條：物資的堆放原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下，根據(jù)特性，必須做到過目檢點方便、成行成列、文明整齊；同類物資堆放，要考慮先進先出，發(fā)貨方便，留有余地。第四十四條：保管員對其經(jīng)管的物料，包括庫存、代保管、待驗收材料以及設備、容器和使用工具等負有經(jīng)濟責任和法律責任；倉庫物料如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，保管員應以書面形式及時上報給倉庫主管，分析原因，查明責任,按規(guī)定辦理報批手續(xù)。未經(jīng)批準一律不得擅自處理，抽查帳、物、卡，發(fā)現(xiàn)實物有余缺量，憑上報數(shù)據(jù)為證，保管員不得采取盈時多發(fā)，虧

14、時扣發(fā)”的違紀做法。第四十五條：庫存物資發(fā)現(xiàn)不合格情況，應及時匯報，經(jīng)判為不合格品后應標識隔離存放，嚴禁投產(chǎn)使用，并參照第三十九條處理，如因標志不明或工作馬虎，混入生產(chǎn)，保管員應負失職之責。第七章統(tǒng)計與盤點第四十六條：實物入庫只能開具一次入庫單，無檢驗憑單、調(diào)價單等附件開具調(diào)整單必須經(jīng)供應部或財務部經(jīng)理批準簽字后才可執(zhí)行。月度倉庫報表不允許出現(xiàn)數(shù)量或金額赤字。價格調(diào)整金額應計入調(diào)整當月物料加權(quán)平均，追溯調(diào)整計入當月物料會造成波動異常（出現(xiàn)負數(shù)、±3%以上）的，或當月無可出庫物料的，應將調(diào)整額直接全額出庫調(diào)整銷售成本，不在倉庫報表反應。第四十七條：倉庫保管員須建立手工臺帳并及時反應入出

15、庫數(shù)量，入庫數(shù)量以檢驗合格單上確認的清點數(shù)量為準，并于每月10日、20日、25日及月底必須做當期的入出庫數(shù)量匯總，手工臺帳嚴禁用鉛筆登記。第四十八條：每月末倉庫保管員自行檢查與電腦帳的出入庫數(shù)據(jù)，有差異須一天內(nèi)找出原因。實物入庫只能開具一次入庫單，檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據(jù)。第四十九條：生產(chǎn)技術(shù)部經(jīng)理、車間主任及庫房主管于每月的11日、21日、26日對倉庫的入、出庫數(shù)據(jù)進行檢查，并編制檢查記錄；檢查內(nèi)容為檢驗單數(shù)量與手工帳數(shù)量是否相符，生產(chǎn)計劃單匯總數(shù)與手工帳出庫數(shù)及出庫單匯總數(shù)是否相符。第五十條：財務人員將于每月12日、22日、27日或以后對當期材料出入庫數(shù)量進行檢查。第五一

16、條：倉庫保管員應不定期開展現(xiàn)場物料滾動盤點，確保物料受控。第五十二條：每月底，各庫房必須開展定期大盤點，編制盤存表、物料月度收發(fā)存匯總表并簽字確認，確保數(shù)據(jù)準確、賬物相符，物料月度收發(fā)存匯總表在每月3日上午上班前送交財務部，盤存表在每月3日下午下班前送交財務部，材料出入庫單據(jù)須在每日上午9:00前送交財務部。第五十三條：公司（廠長）經(jīng)理、生產(chǎn)部或財務部每月應不定期組織人員監(jiān)督檢查倉庫流程的規(guī)范性和帳物的相符性，并做好抽查記錄，對不符合要求的地方提出整改意見。第五十四條：開單員每月上旬應提供存貨周轉(zhuǎn)率分析報表。公司（廠長）經(jīng)理每月上旬應組織開展月度物料消耗與控制的分析和評價，查找問題與漏洞，制定

17、實施改進措施。第八章附則第五十五條：本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。附錄A:授權(quán)書授權(quán)人：受權(quán)人：（身份證號碼：）監(jiān)權(quán)人：內(nèi)容：授權(quán)人系監(jiān)權(quán)人合格供方。因加工業(yè)務需要，授權(quán)人特授權(quán)前往物料中心辦理該系列產(chǎn)品加工所需的銀觸點事宜。因受權(quán)人與監(jiān)權(quán)人所發(fā)生的業(yè)務責任概由授權(quán)人承擔。此授權(quán)書有效期至日，到期后另行授權(quán)。若中途有變更，授權(quán)人應及時向監(jiān)權(quán)人書面變更。特此授權(quán)，合作共進（本授權(quán)書三方各執(zhí)一份備查）。授權(quán)日期：三方簽字（蓋章）：授權(quán)人：受權(quán)人：監(jiān)權(quán)人：附錄B:委托加工物料對賬單序號物料型號規(guī)格名稱單位上月結(jié)余本月領(lǐng)料本月入庫本月結(jié)存抽盤情況供方簽字：需方保管員簽字核對日期：附錄C:單位：公司車間年月日序號物料名稱單位數(shù)量調(diào)換原因?qū)藫Q料單No0000001開單：工藝員：統(tǒng)計員：注：換料單一式三聯(lián)，分為存根、庫房、統(tǒng)計出庫單N