預算方案的公共選擇

1、liuyiLecture-31第三講 預算方案的公共選擇liuyiLecture-32“史上最牛公章”貴州省錦屏縣平秋鎮(zhèn)圭葉村 liuyiLecture-33一、直接民主下預算方案的公共選擇二、代議制下預算方案的決定三、公共選擇中的財政幻覺主要內容liuyiLecture-34公共決策過程的主要參與者n選民n政治家n官僚n利益集團liuyiLecture-35n公共預算方案公共預算方案反映政府將采取何種方式籌集資金和安排支出。預算方案一旦通過民主程序獲得立法機關的批準便成為具有法律效力的文件，體現著公眾的意愿。公眾對公共預算方案的偏好不是通過市場購買方式表達，而是通過參與公共選擇過程，運用選票

2、對公共預算方案的決定產生影響。投票是取得共識的制度化途徑。liuyiLecture-36 所有社會現象都是每一個體選擇行動匯總后的結果。只有了解每一個體行動的特點和規(guī)律及其匯總成為集體選擇后的可能結果，才能理解和解釋社會現象。 一個社會有多少人就會有多少種社會行動準則的選擇。不同的準則會給不同的人帶來不同的損益, 一些人在這種準則下會得到更多的產品, 而另一些人在別的準則下會得到更多的產品。那么，不同的個人對公共物品和勞務的共同需求是如何顯示出來的呢？ 直接民主制度下，集體決策由投票人直接投票決定；間接民主（即代議制民主）制度下，集體決策由投票人選出代表，然后由代表再代表選民投票決定。 liu

3、yiLecture-37市場選擇與公共選擇的不同：n首先，通過市場進行的選擇中，個人可以根據自己的偏好和收入狀況，采用貨幣選票選擇自己需要的私人物品。而集體選擇則需要通過一定的政治程序，由投票人直接投票進行選擇，或者由選民選出代表來決定公共物品和勞務的供給；n其次，個人對私人物品的選擇遵循自愿的原則，而對公共物品的集體選擇則難以實現集體選擇參與者的一致同意，而常常需要遵循少數服從多數的原則；n第三，在對私人物品的選擇中，個人成本和效益的關系是直接對應的，而對公共物品的集體選擇則不存在個人為公共物品支付的成本與所得到的效益之間的直接對應；n第四，私人物品通過市場機制的自發(fā)作用來滿足個人需要，而公

4、共物品的供給則通過選民對選舉結果的影響間接地實現。liuyiLecture-38（一）公共選擇規(guī)則 在直接民主制度下，根據不同的投票規(guī)則，公眾可以直接參與公共預算方案的決定。 1、一致同意規(guī)則 一致同意規(guī)則（unanimity decision-making rule）是指一項集體行動計劃, 必須得到所有參與者的認可, 即同意或者不反對（棄權）的情況下, 才能實施的一種決策規(guī)則。一、直接民主制度下預算方案的公共選擇 liuyiLecture-39 2、多數投票規(guī)則 多數投票規(guī)則是指一項集體行動計劃須得到所有參與者中半數或超過半數以上比例（如2/3, 3/4, 4/5, 90%等）認可（即同意或

5、者不反對）的情況下, 達成協(xié)議的一種集體決策規(guī)則。根據集體決策要求參與者認可比例的不同, 多數投票規(guī)則可以區(qū)分為簡單多數投票規(guī)則和絕大多數投票規(guī)則。 liuyiLecture-3103、加權投票規(guī)則為了解決一人一票規(guī)則的不合理, 人們在一致同意規(guī)則和多數投票規(guī)則基礎上, 設計出減少這種不合理因素的投票規(guī)則。加權投票規(guī)則便是其中一種。加權投票規(guī)則加權投票規(guī)則承認參與者之間的利益差別, 根據利益差別的重要性程度, 分配給所有參與者不同的選票數。相對利益小的參與者, 利益大的參與者分配到較多的選票。各候選方案或候選人得到的是贊成票的多少, 而不是參與者中持贊成票的數目。在此基礎上, 再用多數投票規(guī)則

6、選擇方案。加權投票規(guī)則在實際中應用較普遍。如世界銀行根據各國提供財政援助份額的不同來分配選票。提供財政援助份額大的國家, 在世界銀行的發(fā)言權也越大。 liuyiLecture-3114、否決投票規(guī)則n否決投票規(guī)則將所有參與者自己提出的可供選擇的方案加以匯總, 每位參與者從匯總的所有方案中挑出自己最不喜歡的方案, 剩下的沒有被否決的方案便成為參與者可以接受的方案。n否決投票規(guī)則下, 由于所有參與者不僅有機會表達自己的意愿, 而且有權對會使自己受損的被選方案投反對票, 因此, 為了使自己提出的方案不被別人強烈反對, 在設計方案時會顧及到其他成員的利益。所以說, 相對于其他投票規(guī)則,否決投票規(guī)則更有

7、利于集體決策參與者之間的溝通和參與者偏好的真實表達。n否決投票規(guī)則要求集體決策的所有參與者在利益和興趣上必須具有共性, 否則集體決策可能無法作出。當參與集體決策人數較多, 各方利益沖突較大時, 不宜采取否決投票規(guī)則。liuyiLecture-3125、對投票規(guī)則的評價n布坎南和塔洛克在同意的計算（1962）中，主張以成本分析為基礎評價公共選擇規(guī)則。集體決策規(guī)則一旦確定將適用于集體決策的所有參與者，這種內在強制性使每位集體決策的參與者在選擇集體決策規(guī)則時，面臨外部成本和決策成本。 n集體決策的外部成本指在決策規(guī)則的選擇過程中因集體決策的其他參與者的行動使其所需承擔的成本。當集體決策的結果與參與者

8、的偏好一致時，外部成本為零；當集體決策的結果與參與者的偏好不一致時，存在外部成本，外部成本的大小隨著不一致的程度的增大而增加。當集體決策作出只需得到某一特定社會成員的同意，這意味著集體決策權被這一社會成員獨攬，他會按照自己的偏好作出決策，這會使其余集體成員預期到他們可能面臨最高的外部成本。liuyiLecture-313n當集體決策作出需要得到所有的集體成員的同意，即集體決策按全體一致同意規(guī)則制定，則每位集體成員的愿望都將在最終的集體選擇結果中得到反映，任何參與者都不需要承擔因他人的行動而帶給自己的外部成本。因此，在集體決策中，隨著集體決策的作出所需人數的增加，參與者所面臨的外部成本將按遞減比

9、例下降。 n與外部成本相反，集體決策的決策成本會隨著集體決策的作出所需人數的增加而增加。當集體決策采取全體一致同意規(guī)則時，決策成本最高。如果不可能達成一致同意，那么決策成本為無窮大，如果一個人說了算，那么決策成本為零。當表決人數介于一個至全部之間，為達成集體決策，參與者之間的討價還價的可能性會隨著人數的增加而增長。 liuyiLecture-314決策成本DC外部成本EC社會成本DC+EC01成本成本r投票百分比投票百分比同意票占投票總數比例為r時，通過議案的社會成本最低。因每個議案具有不同的決策成本和外部成本，因此每個議案獲得通過所要求的同意水平也必然存在差異。liuyiLecture-31

10、5n集體選擇的結果與投票規(guī)則的選擇有密切的關系。每一種公共決策規(guī)則適合不同的公共決策條件，會產生不同的效果。q當集體決策的參與者人數不多，且集體決策對每個參與者都很重要的情況下，一致同意規(guī)則比較適合；q當集體決策的參與者人數很多的情況下，多數投票規(guī)則更有利于集體決策作出；q當集體決策對每個參與者的重要程度不同的情況下，采用加權投票以承認集體決策對每個參與者的影響則更加合理。 liuyiLecture-316 （二）公共選擇規(guī)則的有效性 當集體決策的參與者各自選擇不同的備選方案時，集體決策的結果不可能產生；如果分步驟進行兩兩比較，則雖然能夠產生集體決策結果，但結果可能不止一個。公共選擇的結果不能

11、產生，或雖能產生，但不是唯一的結果，使人們懷疑民主政體的有效運行。 liuyiLecture-317單峰偏好與中間投票人定理 峰：一個人的偏好中比所有相鄰點都高的點成為峰。 單峰偏好：指的是個人在一組備選方案中，對其中某一方案的偏好程度最高，偏離效用最高點后，效用水平一直下降的情況。 中間投票人定理：只要所有人的偏好都是單峰的，則多數投票規(guī)則會反映中間投票人的偏好。liuyiLecture-318據估計，在美國據估計，在美國1994年的中期選舉中，收入不到年的中期選舉中，收入不到9600美元的美元的人，投票率為人，投票率為22；收入在；收入在36000美元至美元至47000美元的選民，美元的選

12、民，投票率為投票率為57。倘若這些數字是正確的，中位選民定理的結。倘若這些數字是正確的，中位選民定理的結論是否正確？論是否正確？王英：500李霞：700張悅：850王勇：600李明：750張然：900王紅：650李燕：800張成：1000n考慮這樣一個例子： 要決定小區(qū)治安保衛(wèi)支出的水平n根據中間投票人定理：李明的偏好會得到認可。n問題的關鍵：不同收入水平的人參加投票率不同，從而改變了中間投票人。n假設王英和王紅沒有參加投票，中間投票人便變成李燕。liuyiLecture-319 循環(huán)大多數(孔多塞悖論)第一選擇第二選擇第三選擇張先生張先生王先生王先生李先生李先生ABCBCACAB集體按多數投

13、票規(guī)則對A、B、C三個方案進行投票的結果因投票的順序不同而不同，A、B、C三個不同預算提案所得票數均相等。如果排出少數服從多數原則，集體選擇的結果是無法對ABC三個提案進行排序。 liuyiLecture-320王張李效用導彈ABCliuyiLecture-321 互投贊成票（選票交易） 提案投票人AB甲甲10-2已已-210丙丙-2-2如果互投贊成票被過度地使用，會導致對價值較低的公共產品的評價過高，帶來政府預算規(guī)模的擴大。這意味著選民將被迫接受高于他支付意愿的稅金。 liuyiLecture-322 博爾達效應七人委員會第一選擇第二選擇第三選擇左派1左派2左左中間中間右右中間派1中間派1中

14、間中間左左右右右派1右派1右派1右右右中間中間中間左左左從上表可以看出，在七個人的第一選擇中，贊成右方案的人數最多。根據簡單多數規(guī)則，集體決策的結果將導致左派和中間派最不喜歡的右方案入選。而左派和中間派加在一起是四個人，他們才是七人委員會的多數。在博爾達設置的特定投票狀態(tài)下，少數服從多數的決策規(guī)則難以實現，公共選擇的結果是大多數人認為最壞的方案。 liuyiLecture-323 阿羅不可能定理 阿羅的結論：無論是簡單多數規(guī)則，還是任何比例代表制，也無論多么復雜的設計，都無法消除投票悖論。liuyiLecture-324（三）投票的理性放棄 布坎南的3人模型一致同意規(guī)則下： 多數投票規(guī)則下：4

15、131412131liuyiLecture-325二、代議制下預算方案的決定n選民與政治家對公共預算方案的選擇n官僚對公共預算方案的影響n預算方案決定中利益集團的作用 liuyiLecture-326n財政幻覺財政幻覺指的是現有財政稅收制度使納稅人在作出財政選擇時產生幻覺，或使他們認為所要繳納的稅收低于他們的負擔，或使公共產品的受益者認為政府所提供的公共產品的價值高于其實際價值。三、公共選擇中的財政幻覺liuyiLecture-327n不同形式的財政幻覺 q稅收和支出的分離導致的財政幻覺 q籌資方式導致的財政幻覺 q復雜的稅制和間接的支付結構導致的財政幻覺 q公共收入獲取形式導致的財政幻覺 l

16、iuyiLecture-328商品稅為什么會得到政治家的青睞？ 十九世紀英國杰出的政治思想家約翰密爾（John Stuart Mill，1806-1873）在代議制政府（Consideration on Representative Government）一書中分析了間接稅的特征。在密爾看來，除非政府稅收的承擔者是有教養(yǎng)和深思的人，所有工人家庭通過購買茶、咖啡、白糖、麻醉劑或酒類等商品負擔的間接稅是難以被感覺到的。 liuyiLecture-329 1986年諾貝爾經濟學獎獲得者布坎南認為間接稅制間接稅制度下公眾難以對自己的稅收負擔作出準確估計度下公眾難以對自己的稅收負擔作出準確估計。他在民主過程中的財政（Public Finance in Democratic Process: Fiscal Institutions and Individual Choice）一書中寫到： “要達到類似于直接納稅人從中找到自己這樣一種內心狀態(tài)，必須完成一種轉換。個人通常是部分地意識