部門整體支出績效評價指標(biāo)體系評分表

1、部門整體支出績效評價指標(biāo)體系評分表一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)得分指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋說明投入15分目標(biāo)設(shè)定5分責(zé)任明確1分部門的責(zé)任設(shè)定是否符合“三定方案中所賦予的責(zé)任和年度承當(dāng)?shù)闹攸c工作,用以反映和評價部門工作的目的性與方案性.符合1分；不符合0分.活動合規(guī)性1分部門的活動是否在責(zé)任范圍之內(nèi)并符合部門中長期規(guī)劃,用以反映和評價部、活動目標(biāo)與部門履職、年度,作任務(wù)的相符性情況.評價要點：1 .部門活動的設(shè)定在部門所確定的責(zé)任范圍之內(nèi)；2 .部門活動符合省委、省政府的開展規(guī)劃及本部門的年度工作安排與開展規(guī)劃.全部符合1分；其中一項/、符合0分.活動合理性1分部門所設(shè)立的活動是否明確合理、活動的

2、關(guān)鍵性指標(biāo)設(shè)置是否可衡量,用以反映和評價部門活動目標(biāo)設(shè)定的合理性.評價要點：1 .活動目標(biāo)的設(shè)定是可量化的,可通過清楚、可衡量的關(guān)鍵指標(biāo)值予以表達(dá)；2 .在活動目標(biāo)設(shè)定時,將關(guān)鍵指標(biāo)明細(xì)分解為具體的達(dá)成目標(biāo)匕工作任務(wù).全部符合1分；其中一項/、符合0分.目標(biāo)覆盍率1分部門年度申報績效目標(biāo)工程資金額與部門工程預(yù)算資金總額的比率,用以反映部門落實財政部門績效目標(biāo)申報要求的資金覆蓋情況.覆蓋率=實際申報績效目標(biāo)工程資金總額/部門項目預(yù)算資金總額x100%到達(dá)目標(biāo)值得1分,未到達(dá)目標(biāo)值采用完成比率法計分：得分二覆蓋率/目標(biāo)位乂1,超過目標(biāo)也不加分.目標(biāo)治理創(chuàng)新1分部門編報整體績效目標(biāo)和甲報壩日績效目標(biāo)

3、日勺數(shù)量超過規(guī)定的要求.用以反映和考核部門績效目標(biāo)治理創(chuàng)新工作情況.工程績效目標(biāo)創(chuàng)新二部門績效目標(biāo)編報數(shù)量-按財政部門要求的績效目標(biāo)填報數(shù)量每超過1項得0.1分,總分值1分.預(yù)算配置10分財政供養(yǎng)人員限制率3分部門本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率,用以反映和評價部門對人員本錢的限制程度.在職人員限制率=在職人員數(shù)/編制數(shù)x100%在職人員數(shù)：部門實際在職人數(shù),以財政部確定的部、決算編制口徑為準(zhǔn),由編制部門和人勞部門批復(fù)同意的臨聘人員除外.編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門人員編制數(shù).目標(biāo)值0100%到達(dá)目標(biāo)值得3分,每超出1人扣0.1分,扣完為止.“三公經(jīng)費變動率4分部門本年度“三公經(jīng)費預(yù)算

4、數(shù)與上年度“三公經(jīng)費預(yù)算數(shù)的變動比率,用以反映和考核部門對控制重點行政本錢的努力程度.“三公經(jīng)費變動率=本年度“三公經(jīng)費總額-上年度“三公經(jīng)費總額/上年度“三公經(jīng)費總額X100%“三公經(jīng)費：年度預(yù)算安排的因公出國境費、公務(wù)車輛購置及運行費和公務(wù)招待費.目標(biāo)值00;到達(dá)目標(biāo)值得4分,未到達(dá)目標(biāo)值的采用比率扣分法：扣分值="三公經(jīng)費變動率X4X10,變動率達(dá)10姒上白扣4分.重點支出安排率3分部門單位本年度預(yù)算安排的重點工程支出與部門工程總支出的比率,用以反映和考核部門單位對履行主要責(zé)任或完成重點任務(wù)的保證程度.重點支出安排率二重點工程支出/工程總支出X100%重點工程支出：部門單位年度

5、預(yù)算安排的,與本部門履職和開展密切相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟(jì)影響、黨委政府關(guān)心或社會比擬關(guān)注的工程支出總額.工程總支出：部門單位年度預(yù)算安#卜的工程支出總額.目標(biāo)伯70%以3分為上限,采用完成比率法計分：得分=重點支出安排率/70%X100%3,超出目標(biāo)他不加分.過程55預(yù)算執(zhí)行預(yù)算完成率5分通過對部門本年度預(yù)算完成數(shù)與預(yù)算數(shù)的比擬,反映和評價部門預(yù)算的完成程度.目標(biāo)伯100%到達(dá)目標(biāo)值的得5分；分30分預(yù)算完成率=預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)X100%100%結(jié)果90%彳43分；90%結(jié)果80%彳41分；結(jié)果80%10分.預(yù)算調(diào)整率5分部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率,用以反映和評價部門預(yù)算的調(diào)整程度

6、.預(yù)算調(diào)整率=預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)x100%目標(biāo)值為10%k限；未超過目標(biāo)值得5分,超過目標(biāo)值上限的每增加0.1個百分點扣0.1分,扣完為止.支付進(jìn)度率8分部門年度支付數(shù)與年度預(yù)算調(diào)整數(shù)的比率,用以反映和評價部門預(yù)算執(zhí)行的及時和均衡程度.半年支付進(jìn)度二部門上半年實際支出+上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)+本年部門預(yù)算安排+上半年執(zhí)行中追加追減X100%全年支付進(jìn)度=部門全年實際支出+上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)+本年部門預(yù)算安#F+全年執(zhí)行中追加追減x100%半年進(jìn)度：結(jié)果?50%彳34分；50%結(jié)果40%彳42分；結(jié)果40%彳30分.全年進(jìn)度：結(jié)果?100%彳38分；100%結(jié)果95%彳46分；95%結(jié)果?90%彳44分；90%

7、結(jié)果?85%得2分；結(jié)果85%得0分.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率2分通過對部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與支出預(yù)算數(shù)的比擬,反映和評價部門對本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的實際限制程度.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額/支出預(yù)算數(shù)X100%目標(biāo)值為0;到達(dá)目標(biāo)值得2分,未到達(dá)目標(biāo)值的每增力口0.1個6分點扣0.1分,扣完為止.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率2分部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動比率,用以反映和考核部門對限制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的努力程度.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率=本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額/上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額X100%目標(biāo)值為00%到達(dá)目標(biāo)值得2分,未到達(dá)目標(biāo)值的采用比率扣分法：扣分值二結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變

8、動率X2X10,變動率達(dá)10犯上白扣2分.公用經(jīng)費限制率2分通過對部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費總額的比率,反映和評價部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)本錢的實際限制程度.公用經(jīng)費限制率=實際支出公用經(jīng)費總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額X100%目標(biāo)值為0100%到達(dá)目標(biāo)值得2分,未到達(dá)標(biāo)出的每增加0.1個百分點扣0.1分,扣完為止.“三公經(jīng)費限制率2分部門單位本年度“三公經(jīng)費實際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率,用以反映和考核部門單位對“三公經(jīng)費的實際限制程度.“三公經(jīng)費限制率=“三公經(jīng)費實際支出/“三公經(jīng)費預(yù)算安排數(shù)x100%目標(biāo)值為0100%到達(dá)目標(biāo)值得2分,未到達(dá)標(biāo)出的每增加0.1個百分點扣0.1

9、分,扣完為止.政府米購執(zhí)行率4分逋過對部門本年度實際政府米購塊算壩目個數(shù)與政府采購預(yù)算工程個數(shù)的比擬,反映和評價部門政府米購預(yù)算執(zhí)行情況.政府采購執(zhí)行率=實際政府采購預(yù)算工程個數(shù)/政府采購預(yù)算工程個數(shù)x100%政府采購工程中非預(yù)算內(nèi)安排的工程除外.目標(biāo)值為100%以4分為上限,采用完成比率法計分：得分=政府采購執(zhí)行率X4.預(yù)算治理15分治理制度健全性2分部門為增強預(yù)算治理,標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)行為而制定的治理制度是否健全完整,用以反映和考核部門預(yù)算治理制度對完成主要責(zé)任或促進(jìn)事業(yè)開展的保證情況.評價要點：1 .是否已制定或具有預(yù)算資金治理方法、內(nèi)部財務(wù)治理制度、會計核算制度等治理制度；2 .相關(guān)治理制度是

10、否合法、合規(guī)、完整；3 .相關(guān)治理制度是否得到肩效執(zhí)行.全部符1符合其耳符合其耳斗2分；口兩項1分P一項及以下0分.資金使用合規(guī)性6分部門使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)治理制度的規(guī)定,反映和評價部門預(yù)算資金的標(biāo)準(zhǔn)運行情況.評價要點：1 .符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)治理制度規(guī)定以及有關(guān)部門資金治理方法的規(guī)定；2 .資金的撥付有完整的審批過程和手續(xù)；3 .工程的重大開支經(jīng)過評估論證；4 .符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；5 ./、存在截留情況；6./、存在擠占情況；7./、存在挪用情況；8./、存在虛列支出情況.全部符1符合其耳符合其耳符合其耳符合其耳¥6分；口七項5分；口八項3分；口五項2分;

11、P四項及以下0分.預(yù)決算信息公開性3分部門是否根據(jù)政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息,用以反映和評價部門預(yù)決算治理的公開透明情況.全部符合3分；符合其中兩項2分符合其中一項及以下0分.預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等治理相關(guān)的信息.評價破點:1 .公開故決算信息；2 .按規(guī)定內(nèi)容公開故決算信息；3 .按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息.根底信息完善性4分部門根底信.息是否完善,用以反映和評價根底彳言息對預(yù)算治理工作的支撐情況.評價要點：1 .根本財務(wù)治理制度健全；2 .根底數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實；3 .根底數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整；4 .根底數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準(zhǔn)確.符合全

12、部四項4分；符合其耳符合其耳P三項2分；P兩項1分；符合其中一項及以下0分.資產(chǎn)治理8分治理制度健全性2分部1管孑管孑情I評彳1.;2.3.1為增強資產(chǎn)專里制度是否健W里制度對完成二兄.介要點：是否已制定或卜目關(guān)資金治理W卜目關(guān)資產(chǎn)治理W雪理、標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)治理行為而制定的占完整,用以反映和考核部門資產(chǎn)E要責(zé)任或促進(jìn)社會開展的保證建有資產(chǎn)治理制度；制度是否合法、合規(guī)、完整；刖度是否得到肩效執(zhí)行.全部符1符合其耳符合其耳斗2分；口兩項1分P一項及以下0分.資產(chǎn)治理完全性3分部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、收入及時足額上繳,用以反映和評價部門資產(chǎn)運行情況.理價孌點:1 .資產(chǎn)保存完整；2 .資產(chǎn)賬務(wù)治

13、理是否合規(guī),帳實相符；3 .資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳.符合全部三項3分；符合其中兩項2分；符合其中一項1分；符合零項0分.固定資產(chǎn)闞用率3分部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率,用以反映和評價部門固定資產(chǎn)使用效率.固定資產(chǎn)利用率=實際在用固定資產(chǎn)總額/所有周定資產(chǎn)總額x100%目標(biāo)值為80%以3分為上限,采用完成比率法計分：得分=固定資產(chǎn)利用率/80%X100%X3,超出目標(biāo)值不加分.預(yù)算績效監(jiān)控治理2分監(jiān)控單2分部門單位納入績效監(jiān)控的工程數(shù)量占實際申報績效目標(biāo)工程數(shù)量的比重,用以反映和考核部門單位在工程運行中實施績效治理的水平和程度.監(jiān)控率=實施績效監(jiān)控工程數(shù)/實際申報

14、績效目標(biāo)工程數(shù)X100%目標(biāo)值為90%以2分為上限,采用完成比率法計分：得分=監(jiān)控率X2,超出目標(biāo)值不加分.產(chǎn)出15分責(zé)任履行15分工程實際完成率4分部、履行責(zé)任而實際完成的工程數(shù)與方案完成的工程數(shù)的比率,用以反映和評價部門履職任務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)程度.工程實際完成率=實際完成工程數(shù)/方案完成工程數(shù)X100%目標(biāo)值為100%到達(dá)目標(biāo)值得4分；100%結(jié)果95%彳43分；95%結(jié)果90%彳42分；90%結(jié)果85%彳31分;結(jié)果85%10分.工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)率4分部門已完成工程中質(zhì)量達(dá)標(biāo)工程個數(shù)占已完成項目個數(shù)的比率,用以反映和評價部門履職質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度.工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=已完成工程中質(zhì)量達(dá)標(biāo)工程個數(shù)/已

15、完成工程個數(shù)X100%工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)是指工程決算驗收合格.目標(biāo)值100%以4分為上限,采用完成比率法計分：得分=工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)率X4,95%勺扣4分.重點工作辦結(jié)率4分部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達(dá)數(shù)的比率,用以反映部門對重點工作的辦理落實程度.重點工作辦結(jié)率二重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達(dá)數(shù)義100%重點工作是指黨委、政府、人大、相夫部門交辦或下達(dá)的工作任務(wù).目標(biāo)值100%以4分為上限,采用完成比率法計分：得分=重點工作辦結(jié)率X4,90%勺扣4分.部門績效自評工程占比率3分部門自評工程在所有工程中所占的份額,反映和評價部門對工程自評的重視程度.占比率二自評工程資金量/工程支出資金量X10

16、0%到達(dá)目標(biāo)值40炊以上的得3分,未到達(dá)目標(biāo)值采用完成比率法計分：得分=占比率/目標(biāo)值X3,超部門支出工程績效自評范圍：本年度列入本級財政預(yù)算安排的工程.過目標(biāo)值不加分.效果15分監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題2分違規(guī)率2分部門存在違規(guī)問題的資金數(shù)量占部11預(yù)算支出資金總額的比重,用以反映和考核部門預(yù)算資金治理使用的合法、合規(guī)情況.違規(guī)率=存在違規(guī)問題的資金額/部門預(yù)算支出資金總額X100%目標(biāo)值0,到達(dá)目標(biāo)值得2分,未到達(dá)目標(biāo)值的每增加0.1個6分點扣0.1分工作成效5分部門預(yù)算績效治理考核評價5分財政部門對部門開展預(yù)算績效治理工作的評價結(jié)果,用以反映部門對預(yù)算績效治理工作的重視程度和取得的成效.1 .財政部

17、門對部門績效治理工作開展情況進(jìn)行核查評價,包括績效目標(biāo)治理、績效執(zhí)行監(jiān)控、績效自評和評價結(jié)果應(yīng)用等情況,按百分制.2 .以部門為單位進(jìn)行綜合計算,得出各部門績效管理工作評價結(jié)果.綜合得分=部門績效治理工作評價結(jié)果/100*5分評價結(jié)果應(yīng)用2分應(yīng)用率2分部門應(yīng)用績效評價結(jié)果的工程數(shù)占績效評價工程數(shù)的比重,用以反映和考核部門績效評價結(jié)果的利用水平和程度.應(yīng)用率=應(yīng)用績效評價結(jié)果的工程數(shù)量/部門實施績效評價工程數(shù)量X100%應(yīng)用績效評價結(jié)果包括向財政部門才艮告績效評價結(jié)果、向被評價單位反應(yīng)績效評價結(jié)果、內(nèi)部公開績效評價結(jié)果和落實整改舉措等方面,其中,落實整改舉措包括調(diào)整預(yù)算結(jié)構(gòu)、改革預(yù)算治理、整改發(fā)現(xiàn)問題、健全制度舉措和實施績效問責(zé).目標(biāo)值為100%以2分為上限,采用完成比率法計分：得分=應(yīng)用率X2,超出目標(biāo)值不加分.結(jié)果應(yīng)用結(jié)果應(yīng)用創(chuàng)新1分部門將績效結(jié)果主動對外公開、預(yù)算績效治理工作開展情況向同級政府、人大等部門報告,用以反映全部符合