籌資管理制度

1、籌資管理制度1 .目的為了規(guī)范公司及子公司資金籌措管理，保證企業(yè)的正常資金供應(yīng)量，達(dá)到資金的合理使用，降低資金成本，減少籌資風(fēng)險(xiǎn)，制定本辦法。2 .適用范圍本制度適用于公司各部門及子公司。3 .基本原則資金籌集必須合理確定資金需要量，控制資金籌集時(shí)間，認(rèn)真選擇籌資來源，力求降低資金成本，正確評(píng)價(jià)資金籌措方案，提高資金運(yùn)作效果，適當(dāng)進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營。4 .名詞解釋本制度所稱籌資是指本公司通過金融機(jī)構(gòu)借款方式取得貨幣資金的行為。5 .管理權(quán)責(zé)本公司的籌資活動(dòng)集中在公司總部進(jìn)行。5.1 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部5.1.1 負(fù)責(zé)借款有關(guān)的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體辦理；5.1.2 負(fù)責(zé)保管與籌資活動(dòng)有關(guān)的文件、合同、協(xié)議、

2、契約等相關(guān)資料；5.2 集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理5.2.1 制定籌資方案5.2.2 審核籌資所需資料的完整性，合規(guī)性和保密5.3 財(cái)務(wù)總監(jiān)5.3.1 審核籌資方案的可行性并批準(zhǔn)5.4 總裁5.4.1 批準(zhǔn)實(shí)施籌資方案6 .管理內(nèi)容6.1 在實(shí)施籌資計(jì)劃之前，為了避免盲目籌資，要對(duì)籌資的效益可行性進(jìn)行分析論證，確?；I資活動(dòng)的效益性；要合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，選擇最佳的籌資方式，降低籌資成本；考慮內(nèi)容包括但不限于：(1)所需資金量(2)使用資金的時(shí)間(3)籌集資金的來源和性質(zhì)(4)資金籌集后對(duì)企業(yè)的影響(償還能力與財(cái)務(wù)比率等因素)(5)資金籌集成本(6)籌集資金后應(yīng)達(dá)到的效果(7)嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)依法

3、籌資，確?；I資活動(dòng)的合法性。6.2 借款方案(包括貸款額、貸款方式、結(jié)構(gòu)及可行性報(bào)告等資料)由財(cái)務(wù)部以書面的形式提出，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部出面與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系、洽談，達(dá)成借款意向，簽訂借款合同或協(xié)議，辦理借款手續(xù)，直至取得資金。6.3 有關(guān)籌資合同、協(xié)議或決議等法律文件必須經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)籌資業(yè)務(wù)的人員在各自的批準(zhǔn)權(quán)限內(nèi)批準(zhǔn)。重大籌資活動(dòng)必須由獨(dú)立于審批人之外的人員審核并提出意見，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部顧問。6.4 財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。6.5 籌措資金到位后，要嚴(yán)格按籌資計(jì)劃擬定的用途和預(yù)算進(jìn)行使用，確有必要改變籌措資金的用途或預(yù)算

4、，必須事先獲得批準(zhǔn)該籌資計(jì)劃的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)或人員的批準(zhǔn)后才能改變資金的用途或預(yù)算。6.6 財(cái)務(wù)部門維護(hù)貸款分析表，記錄貸款種類、金額、合同約定、還款情況、貸款余額還款計(jì)劃和抵押情況等，隨時(shí)掌握各項(xiàng)需歸還的籌措資金詳細(xì)情況，了解有關(guān)方面的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)。財(cái)務(wù)部在每季度最后一個(gè)月的15日，及時(shí)通過利息支付明細(xì)表格計(jì)算將要支付本利，以便按時(shí)償還借款本息。6.7 本金的償還和利息的支付應(yīng)納入預(yù)算及資金計(jì)劃，并正確計(jì)算、核對(duì)，確保各項(xiàng)款項(xiàng)償付符合融資合同或協(xié)議的規(guī)定。當(dāng)公司支付融資本金、利息，應(yīng)當(dāng)履行審批手續(xù)，在權(quán)責(zé)主管批準(zhǔn)后方可支付。6.8 發(fā)生借款或債券逾期不能歸還的情況時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)報(bào)告不能按期歸還借款的原因，必要時(shí)提請(qǐng)公司最高管理層關(guān)注資金狀況，并及時(shí)與債權(quán)人協(xié)商，通報(bào)有關(guān)情況，申請(qǐng)展期。7 .罰則對(duì)違反制度的行為嚴(yán)格按照公司獎(jiǎng)懲管理制度執(zhí)行。8