股權(quán)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)防范

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上股權(quán)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)防范權(quán)利質(zhì)押，是指以所有權(quán)之外的財(cái)產(chǎn)權(quán)為標(biāo)的物而設(shè)定的質(zhì)押。權(quán)利質(zhì)押主要以債權(quán)、股東權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為標(biāo)的物。質(zhì)押以其標(biāo)的物為標(biāo)準(zhǔn)，可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，股權(quán)質(zhì)押就屬于權(quán)利質(zhì)押的一種。目前，這已經(jīng)成為一種流行的典當(dāng)質(zhì)押方式。財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押特別是股權(quán)質(zhì)押作為典當(dāng)業(yè)務(wù)的一種創(chuàng)新模式，為中小企業(yè)融資開(kāi)辟了一條新的途徑，在典當(dāng)業(yè)務(wù)中所占比例越來(lái)越大。這種新型的業(yè)務(wù)模式不僅進(jìn)一步推進(jìn)了現(xiàn)代典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展，而且也提升了典當(dāng)行業(yè)客戶群體的質(zhì)量，同時(shí)也提高了對(duì)典當(dāng)行業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)要求。2008年9月，國(guó)家工商行政管理總局發(fā)布了工商行政管理機(jī)關(guān)股

2、權(quán)出質(zhì)登記辦法，2008年9月沈陽(yáng)市工商行政管理局發(fā)布沈陽(yáng)市工商行政管理局股權(quán)出質(zhì)登記辦法管理實(shí)施細(xì)則，為股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)范操作提供了依據(jù)，同時(shí)，擔(dān)保法、物權(quán)法這些法律文件也對(duì)為財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)定，是我們業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)繩。一、基本概念、股權(quán)質(zhì)押的含義1、股權(quán)出質(zhì)，是指出質(zhì)人以其所擁有的公司股權(quán)作為標(biāo)的，通過(guò)訂立書(shū)面出質(zhì)合同，將股權(quán)出質(zhì)給質(zhì)權(quán)人，用以擔(dān)保債務(wù)履行和債權(quán)實(shí)現(xiàn)的行為；2、債務(wù)人或者第三人為了擔(dān)保債務(wù)履行，以有權(quán)處分并可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)出質(zhì)給債權(quán)人，其中，債權(quán)關(guān)系中的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)關(guān)系中的債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人；3、質(zhì)押以其標(biāo)的物為標(biāo)準(zhǔn)，可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，股權(quán)質(zhì)押就屬于

3、權(quán)利質(zhì)押的一種。、股權(quán)質(zhì)押的標(biāo)的物1、股權(quán)質(zhì)押的標(biāo)的物，就是股權(quán)。2、股權(quán)是股東因出資而取得的，依法定或公司章程規(guī)定的規(guī)則和程序參與公司事務(wù)并在公司中享受財(cái)產(chǎn)利益的，具有轉(zhuǎn)讓性的權(quán)利。3、一種權(quán)利要成為質(zhì)押的標(biāo)的物，必須滿足兩個(gè)最基本的要件：一是具有財(cái)產(chǎn)性，二是具有可轉(zhuǎn)讓性。4、股權(quán)兼具該兩種屬性，因而，在質(zhì)押關(guān)系中，是一種適格的質(zhì)。、質(zhì)押標(biāo)的物股權(quán)的表現(xiàn)形式1、有限責(zé)任公司-出資額-股東出資證明書(shū)（非流通證券）-出資份額轉(zhuǎn)讓2、股份有限公司-股份股票（可流通）-股份（股票轉(zhuǎn)讓?zhuān)┒⒐蓹?quán)質(zhì)押操作流程咨詢申請(qǐng)-客戶基本資料核實(shí)-企業(yè)實(shí)地考察-確定當(dāng)金及綜合費(fèi)率-內(nèi)部審批-簽訂當(dāng)票、質(zhì)押借款合同及

4、質(zhì)押擔(dān)保合同-辦理股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記-取得股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記通知書(shū)-發(fā)放當(dāng)金-貸后監(jiān)管-還款、辦理股權(quán)出質(zhì)注銷(xiāo)登記三、股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)及風(fēng)控分析、出質(zhì)股權(quán)所在公司的相關(guān)分析1、適合辦理股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的企業(yè)類(lèi)型、適合辦理股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的企業(yè)類(lèi)型為有限責(zé)任公司及股份有限公司。依據(jù)公司法設(shè)立的公司的股權(quán)屬于出質(zhì)的范圍。、已獲得銀行、有良好的信用記錄、企業(yè)具有一定規(guī)模且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)、生產(chǎn)型實(shí)體企業(yè)2、有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定公司法第72條：、股東向作為債權(quán)人的同一公司中的其他股東以股權(quán)設(shè)質(zhì)，不受限制；、股東向同一公司股東以外的債權(quán)人以股權(quán)設(shè)質(zhì)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，以書(shū)面形式即股東會(huì)議決議的

5、形式作成；、在第(2)情形中，如果過(guò)半數(shù)的股東不同意，又不購(gòu)買(mǎi)該出質(zhì)的股權(quán)，則視為同意出質(zhì)。必須作成股東會(huì)決議，并且應(yīng)股東會(huì)議中明確限定其他股東行使購(gòu)買(mǎi)權(quán)的期限，期限屆滿，明示不購(gòu)買(mǎi)或保持緘默的，則視為同意出質(zhì)3、股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)定公司法第142條：發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓公司法第143條：公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的4、外資公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)定外資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)適用于法律法規(guī)對(duì)于內(nèi)資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)的相關(guān)規(guī)定。但是，應(yīng)當(dāng)注意，外資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)的，要先經(jīng)過(guò)外經(jīng)局及外管局的批準(zhǔn)。5、股權(quán)出質(zhì)涉及國(guó)有資產(chǎn)需要國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)或國(guó)有企業(yè)主管部門(mén)同意股

6、權(quán)出質(zhì)的批準(zhǔn)本文件。6、核查股權(quán)所在公司的公司章程、股東構(gòu)成、公司章程中對(duì)股東權(quán)利的相關(guān)規(guī)定、是否存在禁止性規(guī)定、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況分析股權(quán)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)與房產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)相比，屬于一種軟抵押，股權(quán)這種擔(dān)保相對(duì)于房產(chǎn)擔(dān)保，不易控制，價(jià)值衡量也不直接，因此在操作股權(quán)質(zhì)押典當(dāng)項(xiàng)目是要特別注重企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況特別是現(xiàn)金流情況及還款來(lái)源的考察1、考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否正常、核實(shí)企業(yè)供貨合同或訂單2、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、企業(yè)提供近兩年的審計(jì)報(bào)告及近期財(cái)務(wù)報(bào)表，核實(shí)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況、核實(shí)企業(yè)所有者權(quán)益是如何形成的。所有者權(quán)益是判斷股權(quán)價(jià)值的一個(gè)考察

7、指標(biāo)，所有者權(quán)益是企業(yè)由股東投入及由股東投入所創(chuàng)造價(jià)值的一個(gè)體現(xiàn)、判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力、核實(shí)企業(yè)的銀行對(duì)賬單及個(gè)人銀行卡流水單，考察企業(yè)每個(gè)月是否有比較穩(wěn)定的現(xiàn)金流水、企業(yè)貸款卡信用記錄查詢、企業(yè)納稅情況調(diào)查、出質(zhì)股東情況分析一個(gè)公司的組成可以由另一個(gè)公司投資而成，也可以由自然人投資而成，或者可以由公司和自然人共同出資組成，因此股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)中就出現(xiàn)了出質(zhì)人可能是公司也可能是自然人的情況，對(duì)于不同性質(zhì)的出質(zhì)人來(lái)說(shuō)，所需要考察的內(nèi)容也是不同的。1、出質(zhì)人為公司（即股東為一個(gè)公司）、公司法規(guī)定，公司為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)擔(dān)保的總額及單

8、項(xiàng)擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。、這里需要注意的是，如果借款企業(yè)的股東是公司的話，除了借款企業(yè)本身出具同意企業(yè)借款的股東會(huì)決議之外，股東（公司）的出資股東提供一個(gè)關(guān)于同意股東公司提供對(duì)外擔(dān)保的股東會(huì)決議2、出質(zhì)人為自然人出質(zhì)人為自然人的情況相比較來(lái)看，比較簡(jiǎn)單，但需要注意的是，股東為自然人的話，辦理出質(zhì)登記時(shí)，自然人股東必須本人親自到工商局辦理登記，簽字、蓋章，不得授權(quán)。四、股權(quán)出質(zhì)登記的相關(guān)問(wèn)題1、股權(quán)出質(zhì)登記的部門(mén)有限責(zé)任公司工商行政管理部門(mén)非上市公司工商行政管理部門(mén)非上市公司（中國(guó)證券登記計(jì)算有限責(zé)任公司

9、登記的）-中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市公司中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司2、股權(quán)出質(zhì)登記的性質(zhì)及效力物權(quán)法第226條：“以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立?！惫蓹?quán)出質(zhì)登記的直接效力是質(zhì)權(quán)的設(shè)立。與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)設(shè)立的生效要件相區(qū)別。3、辦理股權(quán)出質(zhì)登記的程序、股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記所需資料、申請(qǐng)人簽字或者蓋章的股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請(qǐng)書(shū)；、記載有出質(zhì)人姓名（名稱(chēng)）及出資額的有限責(zé)任公司股東名冊(cè)復(fù)印件（加蓋公司印章）、出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證明復(fù)印件（出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人印章）、質(zhì)權(quán)合同、股東會(huì)決議、指定代表或者共同委托代理人辦理的，應(yīng)提交授權(quán)委托書(shū)及申請(qǐng)人指定代表或者共同委托代理人的證明。、審核通過(guò)，領(lǐng)取股權(quán)出質(zhì)審理登記通知書(shū)（每方各一份）4、項(xiàng)目結(jié)束后，企業(yè)還款，還應(yīng)辦理股權(quán)出質(zhì)注銷(xiāo)登記，提供雙方結(jié)清還款證明，領(lǐng)取股權(quán)出質(zhì)注銷(xiāo)登記通知書(shū)五、股權(quán)質(zhì)押的其他相關(guān)問(wèn)題1、質(zhì)押股權(quán)必須為實(shí)繳出資2、出質(zhì)股權(quán)所在公司為有限責(zé)任公司的，股東姓名或者名稱(chēng)及出資額已在公司登記機(jī)關(guān)登記3、出