流程憑證方案莉v

1、1. 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程第2頁(yè)共 65 頁(yè)流程編號(hào)一級(jí)流程流程三級(jí)流程流程簡(jiǎn)要說(shuō)明JBL-CW-01固定資產(chǎn)JBL-CW-01-01固定資產(chǎn)建卡固定資產(chǎn)采購(gòu)建卡流程JBL-CW-01-02固定資產(chǎn)減少報(bào)廢出倉(cāng)、銷售出倉(cāng)、做固定資產(chǎn)減少JBL-CW-01-03固定資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)使用部門變動(dòng)等流程JBL-CW-01-04固定資產(chǎn)調(diào)撥固定資產(chǎn)公司間調(diào)撥流程JBL-CW-01-05固定資產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)期末盤點(diǎn)流程JBL-CW-01-06固定資產(chǎn)月末處理固定資產(chǎn)月末處理流程JBL-CW-02應(yīng)收、應(yīng)付管理JBL-CW-02-01銷售收款流程銷售傳應(yīng)收及收款流程JBL-CW-02-02計(jì)提壞賬壞賬計(jì)提流程JBL-

2、CW-02-03采購(gòu)付款流程采購(gòu)傳應(yīng)付及付款流程JBL-CW-02-04付款管理向供應(yīng)商支付貨款的付款單錄入、審核JBL-CW-03存貨核算JBL-CW-03-01存貨核算流程存貨核算單據(jù)流轉(zhuǎn)流程JBL-CW-04總賬JBL-CW-04-01期初余額錄入期初余額錄入流程JBL-CW-04-02憑證管理業(yè)務(wù)憑證管理業(yè)務(wù)流程JBL-CW-04-03損益結(jié)務(wù)損益結(jié)務(wù)流程JBL-CW-04-04總賬月結(jié)月末處理流程2. 固定資產(chǎn)2.1. 資產(chǎn)新增l 業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-01-01固定資產(chǎn)采購(gòu)V2.2更新時(shí)間：2013/7/19采購(gòu)專員庫(kù)管員固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)應(yīng)付會(huì)計(jì)出納開(kāi)始采購(gòu)資產(chǎn)卡片（狀態(tài)：未使用）憑

3、證編號(hào)：01是否有領(lǐng)用單否采購(gòu)訂單采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單憑證編號(hào)：02付款結(jié)算單憑證編號(hào)： 03是資產(chǎn)卡片（狀態(tài)：在用） 憑證編號(hào)：01生成轉(zhuǎn)固單與資產(chǎn)卡片原值是否有差異是流程說(shuō)明：1、當(dāng)月若未領(lǐng)用，固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)維護(hù)資產(chǎn)增加卡片，生成固定資產(chǎn)，領(lǐng)用狀況維護(hù)為：未使用；使用部門為倉(cāng)庫(kù)；若月若領(lǐng)用，固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)領(lǐng)用單維護(hù)資產(chǎn)增加卡片，生成固定資產(chǎn)，領(lǐng)用狀況維護(hù)為：在用；2、未使用資產(chǎn)根據(jù)后期實(shí)際領(lǐng)用時(shí)庫(kù)管提供的資產(chǎn)領(lǐng)用單，在資產(chǎn)變動(dòng)節(jié)點(diǎn)維護(hù)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行使用狀況調(diào)整，若當(dāng)月需要計(jì)提折舊，還需在資產(chǎn)變動(dòng)-累計(jì)折舊調(diào)整節(jié)點(diǎn)，對(duì)應(yīng)計(jì)提折舊額進(jìn)行調(diào)整。第3頁(yè)共 65 頁(yè)票到后原值調(diào)整資產(chǎn)新增原幣原值調(diào)整憑證

4、編號(hào)： 04/05票到付款新增資產(chǎn)卡片2.1.1. 資產(chǎn)增加系統(tǒng)憑證憑證編號(hào)：01單據(jù)：資產(chǎn)卡片憑證編號(hào)：02（同 YF02）單據(jù)：付款單憑證編號(hào)：03（同 YF01）單據(jù)：應(yīng)付單第4頁(yè)共 65 頁(yè)科目方向科目分類名稱影響因素影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)付科目收支項(xiàng)目物料基本分類供應(yīng)商93 類固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)貸進(jìn)項(xiàng)稅稅率待何顧問(wèn)補(bǔ)充進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)付對(duì)方科目物料基本分類供應(yīng)商93 類固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)科目方向科目分類名稱影響因素影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)付科目收支項(xiàng)目物料基本分類供應(yīng)商付固資款應(yīng)付-固資科目應(yīng)付-固資科目貸結(jié)算科目結(jié)算

5、方式賬戶存款存款現(xiàn)金現(xiàn)金科目方向科目分類名稱影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)-貸材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)增減方式材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)直接購(gòu)入材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)供應(yīng)商在建工程轉(zhuǎn)入在建工程項(xiàng)目憑證編號(hào)：04單據(jù)：資產(chǎn)原值增加憑證編號(hào)：05單據(jù)：資產(chǎn)原值減少2.1.2. 在建工程轉(zhuǎn)固2.2. 資產(chǎn)減少（出售/變賣/報(bào)廢）l 業(yè)務(wù)流程圖第5頁(yè)共 65 頁(yè)JBL-CW-01-02在建工程轉(zhuǎn)入V1.0編制：IT管理部更新日期：2013/3/13工程管理員出納總賬會(huì)計(jì)開(kāi)始付款通知單工程結(jié)算單付款結(jié)算單結(jié)束生成憑證新增卡片 憑證編號(hào)：01完工生成憑證科目方向科目分類名稱影響因素科目默認(rèn)入賬科目

6、輔助項(xiàng)借固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)-貸固定資產(chǎn)原值減少對(duì)方科目增減方式材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)供應(yīng)商科目方向科目分類名稱影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)-貸固定資產(chǎn)原值增加對(duì)方科目增減方式材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)JBL-CW-01-02資產(chǎn)報(bào)廢/變賣流程V1.0使用部門資產(chǎn)管理部門&倉(cāng)管員出納固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)開(kāi)始固定資產(chǎn)減少憑證編號(hào)：06變賣報(bào)廢申請(qǐng)單審收款結(jié)算單憑證編號(hào)：07結(jié)束憑證編號(hào)：06單據(jù)：資產(chǎn)減少憑證編號(hào)：07單據(jù)：收款結(jié)算單第6頁(yè)共 65 頁(yè)科目方向名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借結(jié)算科目結(jié)算方式存款存款賬戶現(xiàn)金現(xiàn)金科目方向名稱影

7、響因素影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借資產(chǎn)減少對(duì)方科目增減方式資產(chǎn)類別出售固定資產(chǎn)-報(bào)廢固定資產(chǎn)-毀損固定資產(chǎn)-盤虧待處理固定損益無(wú)償調(diào)出營(yíng)業(yè)外貸固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)-2.2.1. 資產(chǎn)減少系統(tǒng)憑證生成憑證銷售出倉(cāng)批（OA）報(bào)廢出倉(cāng)2.3. 資產(chǎn)變動(dòng)（累計(jì)折舊調(diào)整）l 業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-01-03資產(chǎn)變動(dòng)流程V1.0使用部門資產(chǎn)管理部門&固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)開(kāi)始固定資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)申請(qǐng)單審批（OA）是否累計(jì)折舊調(diào)整辦理資產(chǎn)變動(dòng)是生成憑證 憑證編號(hào)：08結(jié)束說(shuō)明：其他調(diào)整不生成憑證2.3.1. 資產(chǎn)變動(dòng)系統(tǒng)憑證憑證編號(hào)：08單據(jù)：累計(jì)折舊調(diào)整單第7頁(yè)共 65 頁(yè)科目方向名稱影響因素入賬科目

8、輔助項(xiàng)借固定資產(chǎn)累計(jì)折舊調(diào)整對(duì)方科目使用部門部門生產(chǎn)部門制造費(fèi)用-累計(jì)折舊銷售部門銷售費(fèi)用-累計(jì)折舊管理部門用-累計(jì)折舊貸收結(jié)對(duì)方科目收支項(xiàng)目收固定資產(chǎn)出售款固定資產(chǎn)-（手工改憑證）2.4. 資產(chǎn)調(diào)撥l 業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-01-04資產(chǎn)調(diào)撥流程V1.0調(diào)出/入方資產(chǎn)管理調(diào)出/入固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)使用部門調(diào)出/入倉(cāng)管員調(diào)出/入出納部門&開(kāi)始資產(chǎn)調(diào)出收款結(jié)算單資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)單審結(jié)束付款結(jié)算單資產(chǎn)調(diào)入2.4.1. 資產(chǎn)變動(dòng)系統(tǒng)憑證目前，嘉寶莉的資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)采用銷售-采購(gòu)方式執(zhí)行，其中銷售執(zhí)行資產(chǎn)變賣流程，采購(gòu)執(zhí)行固定資產(chǎn)采購(gòu)新增流程。第8頁(yè)共 65 頁(yè)調(diào)撥入庫(kù)生成憑證批（OA）調(diào)撥出倉(cāng)技術(shù)部門

9、用-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)-累計(jì)折舊累計(jì)折舊資產(chǎn)類別貸累計(jì)折舊資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)累計(jì)折舊調(diào)整對(duì)方科目使用部門部門生產(chǎn)部門制造費(fèi)用-累計(jì)折舊銷售部門銷售費(fèi)用-累計(jì)折舊管理部門用-累計(jì)折舊技術(shù)部門用-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)-累計(jì)折舊2.5. 資產(chǎn)盤點(diǎn)l 業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-01-05固定資產(chǎn)盤點(diǎn)V1.0資產(chǎn)新增單憑證：01錄入或?qū)雽?shí)盤數(shù)據(jù)資產(chǎn)減少單憑證：06生成盤點(diǎn)報(bào)告憑證開(kāi)始結(jié)束資產(chǎn)變動(dòng)單做點(diǎn)2.6. 月末處理（計(jì)提折舊）l 業(yè)務(wù)流程圖<JBL-CW-01-06固定資產(chǎn)月末處理流程>折舊月末結(jié)賬生成憑證會(huì)計(jì)憑證第9頁(yè)共 65 頁(yè)資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資產(chǎn)使用公司會(huì)計(jì)資產(chǎn)使用公司會(huì)計(jì)憑證編碼：09月末計(jì)提折

10、舊固定資產(chǎn)實(shí)物盤，提供實(shí)盤數(shù)據(jù)提出固定資產(chǎn)盤點(diǎn)2.6.1. 折舊計(jì)提系統(tǒng)憑證憑證編號(hào)：09單據(jù)：計(jì)提折舊3. 應(yīng)收業(yè)務(wù)3.1 系統(tǒng)中維護(hù)類型：第10頁(yè)共 65 頁(yè)模塊類型編碼類型名稱業(yè)務(wù)場(chǎng)景應(yīng)收模塊D0應(yīng)收單業(yè)務(wù)應(yīng)收D2收款單業(yè)務(wù)收款F2-Cxx-01歸集收款單資金歸集F2-Cxx-02下?lián)苁湛顔钨Y金下?lián)蹻2-Cxx-03借款收款單項(xiàng)目借款科目方向名稱影響因素入賬科目輔助項(xiàng)借折舊費(fèi)用科目使用部門部門生產(chǎn)部門制造費(fèi)用-累計(jì)折舊銷售部門銷售費(fèi)用-累計(jì)折舊管理部門用-累計(jì)折舊技術(shù)部門用-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)-累計(jì)折舊貸累計(jì)折舊資產(chǎn)類別3.2 應(yīng)收收款業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-02-01收款管理V1.0編制：更新

11、時(shí)間：2013/4/10應(yīng)收對(duì)賬客戶出納應(yīng)收做賬開(kāi)票員銷售開(kāi)金應(yīng)收單憑證編 號(hào)：YS02開(kāi)始帳表：客戶帳表/ 賬齡分析傳真憑證結(jié)束收款單 憑證編號(hào)：YS013.2.1 應(yīng)收業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證憑證編號(hào)：YS01單據(jù)：收款單：第11頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素入賬科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借結(jié)算科目結(jié)算方式現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金存款賬戶票據(jù)應(yīng)收票據(jù)客戶貸應(yīng)收科目收支項(xiàng)目應(yīng)收賬款-客戶客戶審核底單審核報(bào)款審核銷售流程月末對(duì)賬確認(rèn)打款核銷憑證編號(hào)：YS02單據(jù)：應(yīng)收單憑證編號(hào)：YS03單據(jù)：應(yīng)收并賬單：憑證編號(hào)：YS04單據(jù)：收款并賬單：憑證編號(hào)：YS05單據(jù)：壞賬計(jì)提：憑證編號(hào)：YS06單據(jù)：壞賬損失：第12

12、頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收科目分類編號(hào)名稱影響因素入賬科目輔助項(xiàng)借預(yù)提費(fèi)用資產(chǎn)減值損失-應(yīng)收借壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收貸壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收貸預(yù)提費(fèi)用資產(chǎn)減值損失-應(yīng)收科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶貸應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶貸應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶方向名稱影響因素影響因素影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶應(yīng)交稅金（銷項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸：收入科目線物料基本分類客戶基本分類線對(duì)應(yīng) 502 的統(tǒng)

13、計(jì)屬性，物料基本分類對(duì)應(yīng) 502 的存貨分類，客戶基本分類對(duì)應(yīng) 502 的地區(qū)分類收保證金其他應(yīng)付款-保證金客商憑證編號(hào)：YS07 單據(jù)：壞賬收回：憑證編號(hào)：YS08 單據(jù)：應(yīng)收損益單待定l業(yè)務(wù)流程說(shuō)明3.3 內(nèi)部資金歸集下?lián)軈f(xié)同l資金歸集業(yè)務(wù)流程圖協(xié)同生成第13頁(yè)共 65 頁(yè)JBLYS01資金上收歸集協(xié)同業(yè)務(wù)總部出納子公司出納總部總賬會(huì)計(jì)子公司總賬會(huì)計(jì)（確認(rèn)） 歸集付款單生成憑證憑證編號(hào)：WL02歸集收款單生成憑證憑證編號(hào)：WL01科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶貸壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收貸應(yīng)收科目應(yīng)收賬款-客戶客戶憑證編號(hào)：WL01 單據(jù)：歸集收款單（應(yīng)

14、收管理下）：憑證編號(hào)：WL02 單據(jù)：歸集付款單（應(yīng)付管理下）：l資金歸批下?lián)軈f(xié)同協(xié)同生成憑證編號(hào)：WL03 單據(jù)：下?lián)芨犊顔危☉?yīng)付管理下）：憑證編號(hào)：WL04 單據(jù)：下?lián)苁湛顔危☉?yīng)收管理下）：第14頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借其它應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)其它應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)客商貸結(jié)算科目存款賬戶JBLYS02資金下?lián)軞w批協(xié)同業(yè)務(wù)總部出納子公司出納總部總賬會(huì)計(jì)子公司總賬會(huì)計(jì)（確認(rèn)） 下?lián)苁湛顔紊蓱{證憑證編號(hào)：WL04下?lián)芨犊顔紊蓱{證憑證編號(hào)：WL03科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借其他應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)其他應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)客

15、商貸結(jié)算科目存款賬戶科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借結(jié)算科目存款賬戶貸其它應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)其它應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)客商l項(xiàng)目借款協(xié)同業(yè)務(wù)協(xié)同生成憑證編號(hào)：WL05 單據(jù)：借款付款單（應(yīng)付管理下）：憑證編號(hào)：WL06 單據(jù)：借款收款單（應(yīng)收管理下）：l 項(xiàng)目借款協(xié)同業(yè)務(wù)第15頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借結(jié)算科目存款賬戶貸其他應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)其他應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)客商科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借其它應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)其它應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)客商貸結(jié)算科目存款賬戶JBLYS03 項(xiàng)目借款協(xié)同業(yè)務(wù)總部出納子公司出納總部總賬會(huì)計(jì)子公司總賬會(huì)計(jì)（確認(rèn)） 借款收款單生成憑證

16、憑證編號(hào)：WL06借款付款單生成憑證憑證編號(hào)：WL05借結(jié)算科目存款賬戶貸其他應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)其他應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)客商協(xié)同生成憑證編號(hào)：WL05 單據(jù)：借款付款單（應(yīng)付管理下）：憑證編號(hào)：WL06 單據(jù)：借款收款單（應(yīng)收管理下）：l 利潤(rùn)分配協(xié)同業(yè)務(wù)第16頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借結(jié)算科目存款賬戶貸其他應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)其他應(yīng)付-內(nèi)部往來(lái)客商科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借其它應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)其它應(yīng)收-內(nèi)部往來(lái)客商貸結(jié)算科目存款賬戶JBLYS04 項(xiàng)目借款協(xié)同業(yè)務(wù)總部出納子公司出納總部總賬會(huì)計(jì)子公司總賬會(huì)計(jì)（確認(rèn)） 借款收款單生成憑證憑證編號(hào)：WL06借款付款

17、單生成憑證憑證編號(hào)：WL05憑證編號(hào)：WL07 單據(jù)：利潤(rùn)分配應(yīng)收單（應(yīng)收管理下）：憑證編號(hào)：WL08 單據(jù)：利潤(rùn)分配應(yīng)付單（應(yīng)付管理下）：l 資金往來(lái)核銷業(yè)務(wù)流程圖第17頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借未分配利潤(rùn)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付股利應(yīng)付股利客商科目分類編號(hào)名稱影響因素入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)收股利應(yīng)收股利客商貸內(nèi)部投資投資內(nèi)部投資JBLYS05 利潤(rùn)分配協(xié)同業(yè)務(wù)總部出納子公司出納總部總賬會(huì)計(jì)子公司總賬會(huì)計(jì)協(xié)同生成（確認(rèn)）利潤(rùn)分配應(yīng)付單生成憑證憑證編號(hào)：WL08利潤(rùn)分配應(yīng)收單生成憑證憑證編號(hào)：WL07憑憑證編號(hào)：WL09/WL10/WL11單據(jù)：核銷單第18頁(yè)共 6

18、5 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素入賬科目輔助項(xiàng)借：?jiǎn)螕?jù)類型其他應(yīng)付款-內(nèi)部往來(lái)貸：其他應(yīng)收款-內(nèi)部往來(lái)歸集款-沖應(yīng)收收支項(xiàng)目應(yīng)收賬款-客戶應(yīng)收股利JBLYS06資金往來(lái)核銷業(yè)務(wù)歸集收款單-下?lián)芨犊顔魏虽N歸集收款單-項(xiàng)目借款單核銷歸集收款單-應(yīng)收單核銷歸集收款單-利潤(rùn)分配應(yīng)收單核銷歸集收款單歸集收款單歸集收款單歸集收款單下?lián)芨犊顔雾?xiàng)目付款單應(yīng)收單利潤(rùn)分配應(yīng)收單核銷不生成憑證核銷核銷核銷生成憑證憑證編號(hào)：WL09生成憑證憑證編號(hào)：WL10生成憑證憑證編號(hào)：WL11憑證編號(hào)：WL12/13/14單據(jù)：核銷單4. 應(yīng)付業(yè)務(wù)4.1 系統(tǒng)中維護(hù)類型：第19頁(yè)共 65 頁(yè)模塊類型編碼類型名稱業(yè)務(wù)場(chǎng)景應(yīng)付管理D

19、1應(yīng)款單業(yè)務(wù)付款D3付款單業(yè)務(wù)付款科目分類編號(hào)名稱影響因素入賬科目輔助項(xiàng)借：其他應(yīng)付款-內(nèi)部往來(lái)歸集款-沖付收收支項(xiàng)目應(yīng)付賬款-客戶應(yīng)付股利貸：?jiǎn)螕?jù)類型其他應(yīng)收款-內(nèi)部往來(lái)JBLYS07 子公司資金往來(lái)核銷業(yè)務(wù)歸集付款單-下?lián)苁湛顔魏虽N歸集付款單-項(xiàng)目收款單核銷歸集付款單-應(yīng)付單核銷歸集付款單-利潤(rùn)分配應(yīng)付單核銷歸集付款單歸集付款單歸集付款單歸集付款單下?lián)苁湛顔雾?xiàng)目收款單應(yīng)付單利潤(rùn)分配應(yīng)付單核銷不生成憑證核銷核銷核銷生成憑證憑證編號(hào)：WL12生成憑證憑證編號(hào)：WL13生成憑證憑證編號(hào)：WL144.2 應(yīng)付付款業(yè)務(wù)流程圖JBL-CW-02-03采購(gòu)與財(cái)務(wù)對(duì)接流程<庫(kù)管員><應(yīng)付

20、財(cái)務(wù)><出納>庫(kù)存采購(gòu)入庫(kù)票到采購(gòu)費(fèi)用暫估費(fèi)用暫估付款申請(qǐng)單貨物暫估付款單憑證編號(hào)：應(yīng)付單（費(fèi)） 憑證編碼：YF01核銷不生成憑證YF02應(yīng)付單（貨） 憑證編碼：YF01應(yīng)付賬齡分析紅字入庫(kù)調(diào)整單入庫(kù)調(diào)整單入庫(kù)調(diào)整單紅字采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單4.3 應(yīng)付業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證憑證編號(hào)：YF01單據(jù)：應(yīng)付單第20頁(yè)共 65 頁(yè)總存賬貨管理應(yīng)收應(yīng)付管理 采購(gòu)管理庫(kù)存管理科目方向科目分類名稱影響因素影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)F3-Cxx-01歸集付款單資金歸集F3-Cxx-02下?lián)芨犊顔钨Y金下?lián)蹻3-Cxx-03借款付款單項(xiàng)目借款憑證編號(hào)：YF02單據(jù)：付款單5. 費(fèi)用報(bào)銷借款單：第21頁(yè)共 65 頁(yè)科目分類編號(hào)名稱影響因素默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借：其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款-職工個(gè)人暫借款部門、貸：資金科目結(jié)算方式存款賬戶現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金科目方向科目分類名稱影響因素影響因素科目默認(rèn)入賬科目輔助項(xiàng)借應(yīng)付科目收支項(xiàng)目物料基本分類供應(yīng)商付固資款應(yīng)付-固資科目應(yīng)付-固資科目貸結(jié)算科目結(jié)算方式存款存款賬戶現(xiàn)金現(xiàn)金承兌匯票客戶應(yīng)收票據(jù)客商電子承兌匯票供應(yīng)商應(yīng)付票據(jù)客商借應(yīng)付科目收支項(xiàng)目物料基本分類供應(yīng)商93 類固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)貸進(jìn)項(xiàng)稅稅率待何顧問(wèn)補(bǔ)充進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)付對(duì)方科目物料基本分類供應(yīng)商93 類固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)材料采購(gòu)-固定資產(chǎn)還款單：