車間承包考核(2稿)課件

1、QB荷澤德潤化工有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)QG/DRHG2-02-0203A生產(chǎn)車間考核方案2011-12-20批準(zhǔn)2012-01-01實(shí)施荷澤德潤化工有限公司德潤公司管理標(biāo)準(zhǔn) 生產(chǎn)車間考核方案共7頁第1頁QG/DRHG2-02-0203A1 .目的：推行目標(biāo)控制管理機(jī)制，建立以產(chǎn)量、成本、質(zhì)量為目標(biāo)的考核體系，達(dá)到提高產(chǎn)量和質(zhì)量、降低成本之目的。2 .適用范圍：本標(biāo)準(zhǔn)適用于德潤化工生產(chǎn)車間人員目標(biāo)產(chǎn)量、目標(biāo)成本和質(zhì)量的考核及工資核算。3 .相關(guān)文件：4 .術(shù)語及縮略語4.1 標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品-指：純苯、甲苯、二甲苯、重質(zhì)苯、非芳姓。4.2 產(chǎn)量-指：純苯、甲苯、二甲苯、重質(zhì)苯、非芳姓各產(chǎn)品產(chǎn)量之和。4.3 單

2、位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品=0.745T純苯+0.119T甲苯+0.024T二甲苯+0.089T重質(zhì)苯+0.023T非芳止仃4.4 單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品價(jià)格-五種產(chǎn)品的月加權(quán)平均銷售單價(jià)。4.5 單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品成本-五種產(chǎn)品的月加權(quán)平均生產(chǎn)成本。5 .職責(zé)：5.1 監(jiān)審中心負(fù)責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)的歸口管理和考核，車間考核計(jì)提工資總額的核算；5.2 財(cái)務(wù)、車間和倉儲(chǔ)負(fù)責(zé)車間物料消耗的核定、盤點(diǎn)和月末退庫；5.3 生產(chǎn)質(zhì)檢處負(fù)責(zé)當(dāng)月質(zhì)量信息和質(zhì)量考核報(bào)表填報(bào)；5.4 生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)人均考核工資的分配和工資分配表編制；5.5 綜合部負(fù)責(zé)車間人員的考勤；5.6 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)車間考核工資的復(fù)核和工資表編制；5.7 常務(wù)副總負(fù)責(zé)車間計(jì)提考核工資總

3、額的審核；5.8 總經(jīng)理負(fù)責(zé)車問計(jì)提考核工資總額的審批并報(bào)董事長批準(zhǔn)。6、考核方案細(xì)則：6.1 產(chǎn)量考核（按月考核）6.1.1 產(chǎn)量目標(biāo)和指標(biāo)車間產(chǎn)量定額產(chǎn)品名稱單位警戒產(chǎn)量計(jì)劃產(chǎn)量目標(biāo)）M產(chǎn)品比率備注日1月日月日月標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品T1273800.00133334000.00140.004200.001純苯T94.3721831.0099.33;>980.00104.303129.000.745苴甲苯T15.07452.2015.87476.0016.66499.800.119縣中二甲苯T3.0491.203.2096.003.36100.800.024重質(zhì)苯T11.27338.2011.87

4、356.0012.46373.800.089非芳燒T2.9187.403.0792.003.2296.600.023荷澤德潤化工有限公司2011-12-20批準(zhǔn)2011-01-01實(shí)施QG/DRHG2-02 -0203A共7頁第2頁6.1.2產(chǎn)量考核指標(biāo)及產(chǎn)量計(jì)提工資標(biāo)準(zhǔn)將車間基本工資的50%（400元）、崗位工資、加班工資和績效工資的50%合計(jì)為計(jì)提產(chǎn)量工資總額標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)量工資總額標(biāo)準(zhǔn)除以3900噸作為單位產(chǎn)量計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。另50%的原績效工資作為車間業(yè)績考核評(píng)定工資發(fā)放（考核辦法由車間自定）。單位產(chǎn)量工資=161046+3900=41.3元/T產(chǎn)品考核條件（T）實(shí)際（T）單位產(chǎn)量工資（元/T）產(chǎn)

5、量計(jì)提工資公式（元）月產(chǎn)量計(jì)提工資（元）車間TE貝（人）備注標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品N<3800N41.341.3*N<161046863800<NK4000N41.341.3*3900=161046864000VNK4200N41.341.3*N>16104686N>4200N41.3(51)41.3*4200+(N4200*51>16104686考核說明1：停產(chǎn)放假期間發(fā)放基本工資+生產(chǎn)商位補(bǔ)貼發(fā)放，恢復(fù)生產(chǎn)后合并月份發(fā)放。2:計(jì)劃停產(chǎn)檢修期間留用的維修人員檢修工資按：基本工資+崗位工資+生活補(bǔ)貼+崗位補(bǔ)貼發(fā)放（全年計(jì)劃檢彳兩次合計(jì)按30天計(jì)算補(bǔ)償原績效工資600元/人

6、）。3:如因原料短缺影響車間生產(chǎn)24小時(shí)以上的由車間提出補(bǔ)償申請(qǐng)，報(bào)公司研究決定。4:法定節(jié)假日經(jīng)批準(zhǔn)留用人員每天加100元。5:人均標(biāo)準(zhǔn)工資見附表一。6:車間定崗人員及工資定額確定后/、再變動(dòng)。增人不增資，減人不減資。7：計(jì)劃停產(chǎn)檢修月生產(chǎn)期天數(shù)按產(chǎn)量計(jì)算，檢修期按檢修期天數(shù)計(jì)算。6.1.3 個(gè)人分配產(chǎn)量工資計(jì)算公式產(chǎn)量計(jì)提工資總額個(gè)人分配產(chǎn)量工資=*個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)工資車間標(biāo)準(zhǔn)工資總額6.1.4 缺勤和其他處罰工資由相關(guān)部門提供報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)部按照相應(yīng)的管理標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算從個(gè)人工資額中扣除。6.1.5 產(chǎn)量計(jì)提工資包括基本工資的50%、崗位工資、加班費(fèi)、原績效工資的50%。6.1.6 當(dāng)月產(chǎn)量計(jì)提工資高于

7、產(chǎn)量工資計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，車間可預(yù)留增加部分的25%作為累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)，在產(chǎn)量不足月份車間可提取補(bǔ)差使用，年底公司與車間結(jié)清。結(jié)轉(zhuǎn)部分由監(jiān)審中心和財(cái)務(wù)共同建帳管理。6.2 目標(biāo)成本效益考核（按月考核）6.2.1 成本考核項(xiàng)目1、單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品收率：收率指標(biāo)定為98%,折單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品耗粗苯1.02噸納入生產(chǎn)成本目標(biāo)核算表內(nèi)。1-10月份加權(quán)平均收率為98.19%。2、成本考核單耗定額：按2011年1-10月份各原料和費(fèi)用加權(quán)平均測(cè)算，重點(diǎn)參照了8、9、10月份生產(chǎn)較穩(wěn)定時(shí)期測(cè)算。目標(biāo)成本定額6291.6元/T.。詳見單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品目標(biāo)成本定額表。QG/DRHG2- 02-0203A共 7 頁 第 4 頁3、原材

8、料單價(jià)：按2011年1-10月份原材料采購加權(quán)平均測(cè)算，重點(diǎn)參照了8、9、10月份原料采購價(jià)格。成本測(cè)算表中單價(jià)為不含稅價(jià)格。成本考核過程中主要材料可用計(jì)劃價(jià)計(jì)算（因價(jià)格不是車間主控因素），便于統(tǒng)計(jì)分析。4、重質(zhì)苯產(chǎn)量占標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品產(chǎn)量比率是車間考核重要指標(biāo)。1-10月份重質(zhì)苯比率測(cè)算為9.06%;8、9、10月份測(cè)定為8.75%;考核指標(biāo)定為8.9%。超過比率部分按銷售價(jià)差考核。6.2.2 目標(biāo)成本定額考核指標(biāo)單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品目標(biāo)成本定額表序號(hào)類別成本科目單位計(jì)劃單價(jià)（不含稅）1T單位標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品備注目標(biāo)單耗金額1主要粗苯T5463.491.0185572.76收率按98.2%2原料甲醇T2387.34

9、0.03276.393:輔助催化劑元130.0030.00持平分?jǐn)?材料輔助材料元15.005.00可遞延分?jǐn)?電kwh0.58180.00104.406總生煤T8000.29232.000.12冬季增加10%7產(chǎn)制造備件費(fèi)元129.0029.008成費(fèi)用工具及低值易耗元13.003.009:本外協(xié)維修元14.004.00大修遞延分?jǐn)?0技術(shù)攤銷費(fèi)元120.0020.00持平考核11設(shè)備折舊元1120.00120.00持平考核12人工工資元163.7163.7113其它費(fèi)用元115.0015.00持平考核14：合計(jì)生廠成本6264.31、中間體當(dāng)月庫存增量按增加噸位折粗苯從消耗q口扣減，反之）

10、大消耗中增加。核算2、中間體（BT、XS）當(dāng)月庫存增量按噸產(chǎn)品折甲醇0.032T從甲醇消耗中扣減，反之從甲說明醇消耗中增加。3、工藝流程中原料在正常生產(chǎn)跨月時(shí)暫不考慮，停產(chǎn)打入罐區(qū)后計(jì)算時(shí)按定額扣除。6.2.3 目標(biāo)成本效益考核1、 當(dāng)月成本消耗按30%計(jì)提成本效益工資，計(jì)提方法見下表類別(T)單位目標(biāo)成本（元/T）目標(biāo)總成本（元）實(shí)際總成本（元）成本效益工資計(jì)提總額（元）車間N6291.6N*單位目標(biāo)成本N*單位實(shí)際成本（目標(biāo)總成本一實(shí)際總成本）*30%考核方法1、材料價(jià)格以按照計(jì)劃價(jià)計(jì)算；2、成本考核計(jì)算的負(fù)效益工資從產(chǎn)量計(jì)提工資中扣除；3、當(dāng)負(fù)效益工資超過產(chǎn)量計(jì)提工資的20%時(shí)，超出部分

11、節(jié)轉(zhuǎn)下月分?jǐn)偪鄢?、除設(shè)備更新改造費(fèi)用外，所有的維修類別均列入車間維修費(fèi)用；每年計(jì)劃兩次計(jì)劃檢修，計(jì)劃檢修期費(fèi)用每次按5個(gè)月分?jǐn)?，檢修當(dāng)月不分?jǐn)偂?、當(dāng)月發(fā)放的成本效益工資不得高于產(chǎn)量計(jì)提工資的30%,高于部分結(jié)轉(zhuǎn)下月預(yù)留使用。2、重質(zhì)苯比率效益考核重質(zhì)苯比率定額為標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的8.9%,當(dāng)月產(chǎn)量超出定額時(shí)按當(dāng)月計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品加權(quán)不含稅單價(jià)價(jià)差進(jìn)行考核，考核計(jì)算方法如下：月重質(zhì)苯比率獎(jiǎng)罰額=（月標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品產(chǎn)量X8.9%一月重質(zhì)苯產(chǎn)量）*（標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品單價(jià)一重質(zhì)苯單價(jià)）*30%。3、成本效益工資計(jì)提總額成本效益工資計(jì)提總額=成本效益工資十月重質(zhì)苯比率獎(jiǎng)罰6.2.4 成本效益工資職務(wù)分配系數(shù)表職務(wù)主任付主

12、任調(diào)度主管副主管班長職務(wù)分配系數(shù)1.51.31.21.21.11.151.1職務(wù)外操其它操作維修統(tǒng)計(jì)內(nèi)勤裝卸工司磅質(zhì)檢備件倉庫職務(wù)分配系數(shù)1.051.01.00.61.01.00.6考核方法效益工資職務(wù)分配系數(shù)同獎(jiǎng)同罰6.2.5 人均分配成本效益工資計(jì)算公式計(jì)算效益工資分配額人均分配效益工資=*職務(wù)分配系數(shù)車間人數(shù)總系數(shù)6.2.6 車間成本效益工資當(dāng)月分配總額的70-80%,預(yù)留20-30%累計(jì)節(jié)轉(zhuǎn)下月待生產(chǎn)不足時(shí)由車間平衡提取分配（預(yù)留比例在范圍內(nèi)由車間主任掌握），年底公司與車間結(jié)清。結(jié)轉(zhuǎn)部分由監(jiān)審中心和財(cái)務(wù)共同建帳管理。6.3質(zhì)量考核（按月考核）6.3.1 質(zhì)量考核指標(biāo)質(zhì)量考核只對(duì)純苯和甲

13、苯兩種產(chǎn)品的含量進(jìn)行考核，其它產(chǎn)品因產(chǎn)量比率較小暫不納入考核。純苯含量控制指標(biāo)：>99.97%;甲苯含量控制指標(biāo)：>99.80%。6.3.2 質(zhì)量考核辦法1、 純苯含量嚴(yán)格控制在指標(biāo)控制范圍內(nèi)，低于下限值時(shí)屬產(chǎn)品不合格，在中控和罐區(qū)檢測(cè)每次不合格處罰車間產(chǎn)量計(jì)提工資加車間業(yè)績工資的1%。2、甲苯每出現(xiàn)一次產(chǎn)量不合格扣罰產(chǎn)量計(jì)提工資的0.5%。QG/DRHG2-02 -0203A共7頁 第7頁6. 4其他管理考核（按月考核）6.1 .1其他管理考核包括：安全管理、現(xiàn)場(chǎng)管理、設(shè)備管理、體系內(nèi)審管理、工作標(biāo)準(zhǔn)管理等，按照對(duì)應(yīng)的檢查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查，檢查出現(xiàn)的不合格項(xiàng)分：輕微不合格項(xiàng)、一般不合

14、格或嚴(yán)重不合格項(xiàng)。6.2 .2其他管理考核按公司按公司檢查考核辦法執(zhí)行，扣罰的工資歸公司。6.3 .3其它個(gè)人違規(guī)處罰按照公司現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，月末監(jiān)審中心匯總報(bào)財(cái)務(wù)。處罰金額從個(gè)人工資中扣除。6.4 .4事故處理由公司研究，按照相應(yīng)的事故處理規(guī)定研究執(zhí)行，不納入本方案考核。6.5 車間工資總額核算6.5.1 車間工資總額計(jì)算公式車間考核工資總額=產(chǎn)量計(jì)提工資+效益工資（成本+質(zhì)量+重質(zhì)苯）+車間業(yè)績考核工資一公司檢查扣罰6.5.2 車間考核工資總額包括：原工資制度中的基本工資的50%、崗位工資、車間50元崗補(bǔ)、4天加班工資、原績效工資、不包括：生活補(bǔ)貼、工齡補(bǔ)貼和基本工資的50%。6.5.3 請(qǐng)

15、假缺勤由工資核算部門從計(jì)算的個(gè)人計(jì)算的工資總額中按天數(shù)扣除：個(gè)人缺勤扣罰工資=（400+產(chǎn)量工資+車間業(yè)績考核工資+各項(xiàng)補(bǔ)貼+成本效益工資）X（1-本月出勤天數(shù)/本月實(shí)際天數(shù)）6.5.4 缺勤扣罰工資納入車間結(jié)轉(zhuǎn)部分使用，財(cái)務(wù)建立車間結(jié)轉(zhuǎn)賬戶（包括各項(xiàng)25%的預(yù)留），由車間在效益不佳時(shí)平衡分配使用。提取預(yù)留工資使用時(shí)應(yīng)書面申請(qǐng)報(bào)監(jiān)審中心審核，財(cái)務(wù)部復(fù)核。6.6 考核程序6.6.1 每月末由財(cái)務(wù)部組織、車間、監(jiān)審、物流對(duì)車間儲(chǔ)存的產(chǎn)品和原材料進(jìn)行盤點(diǎn)，由財(cái)務(wù)部編制月份產(chǎn)品和原材料盤點(diǎn)表（見附錄A）一式四份。參與盤點(diǎn)部門盤點(diǎn)人簽字，財(cái)務(wù)、監(jiān)審、倉儲(chǔ)、生產(chǎn)車間各一份。并復(fù)印報(bào)財(cái)務(wù)副總、常務(wù)副總、總經(jīng)

16、理各一份。6.6.2 生產(chǎn)車間根據(jù)盤點(diǎn)表到倉儲(chǔ)辦理本月退庫和下月領(lǐng)用的各項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。并填報(bào)生產(chǎn)月終生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表（見附錄B）和月份生產(chǎn)匯總報(bào)表（見附錄C）。次日?qǐng)?bào)相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。6.6.3 次月4日前倉儲(chǔ)編制車間月份輔材和備品件領(lǐng)用明細(xì)表（見附錄D）匯總表轉(zhuǎn)車間審簽后報(bào)財(cái)務(wù)復(fù)核后轉(zhuǎn)監(jiān)審中心及相關(guān)部門。報(bào)財(cái)務(wù)副總、常務(wù)副總、總經(jīng)理。6.6.4 質(zhì)檢科于次月3日前將本月不合格產(chǎn)品批次匯總報(bào)表報(bào)監(jiān)審中心。6.6.5 監(jiān)審中心于次月6日前進(jìn)行核算，并填報(bào)月份生產(chǎn)成本考核表（見附錄E）和月份車間考核工資總額計(jì)提單（見附錄F）,報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核，常務(wù)副總審核：總經(jīng)理審批報(bào)董事長批準(zhǔn)后發(fā)車間進(jìn)行工資分配。6.

17、6.6 車間根據(jù)各班產(chǎn)量和業(yè)績情況進(jìn)行業(yè)績工資核算分配。填報(bào)月份車間工資分配單（見附錄G）,經(jīng)監(jiān)審中心審核簽字后于9日前財(cái)務(wù)部。6.6.7 財(cái)務(wù)部根據(jù)車間填報(bào)的月份車間工資分配單編制公司工資表于12日?qǐng)?bào)總經(jīng)理審簽和董事長審批后15日發(fā)放工資。6.6.8 本方案公司根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況有隨機(jī)修訂的權(quán)利。7附表、附錄7.1 附表車間標(biāo)準(zhǔn)工資核定表（見電子版）7.2 附錄附錄AQR-02-0203-01月份產(chǎn)品和原材料盤點(diǎn)表附錄BQR-02-0203-02生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表附錄CQR-02-0203-03月份生產(chǎn)匯總報(bào)表附錄DQR-02-0203-04月份輔材和備品件領(lǐng)用明細(xì)表附錄EQR-02-0203-05月

18、份生產(chǎn)成本考核表附錄FQR-02-0203-06月份車間考核工資總額計(jì)提單附錄GQR-02-0203-07月份車間工資分配單附加說明：本標(biāo)準(zhǔn)由范澤德潤化工有限公司提出并組織起草本標(biāo)準(zhǔn)由監(jiān)審中心歸口管理并負(fù)責(zé)解釋本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：祝建軍本標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)化審核人：本標(biāo)準(zhǔn)審核人：本標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人：R5R4R3R2R1更改標(biāo)識(shí)更改通知單更改條款（頁）更改方法更改人更改日期備注更改狀態(tài)欄附錄A月份產(chǎn)品和原材料盤點(diǎn)表填報(bào)部門：年月日QR-02-0203-01NO:類別序號(hào)品名規(guī)格(m3)儲(chǔ)罐尺寸比重單位高度重量(100mm)上月結(jié)轉(zhuǎn)本月入庫(Kg)本月出庫月末庫存?zhèn)渥⒅睆礁咭何?mm)數(shù)量(Kg)采購(Kg)生產(chǎn)(

19、Kg)車間耗用(Kg)銷售(Kg)液位(mm)數(shù)量(Kg)產(chǎn)品一純苯400011#罐純苯20001500011655V605A22#罐純苯20001500011655V605B31#計(jì)量槽純苯10050005100V604A42#計(jì)量槽純苯10050005100V604B二甲苯500850010015V609三二甲苯500850010015V610四重質(zhì)苯20066005850V602五非芳煌10050005100V606中間產(chǎn)品BT500850010015V607七XS10050005100V608八氫苯500850010015V603原料一粗苯565411#粗苯罐2827150001600

20、0V601A22#粗苯罐28271500016000V601B二甲醇10050005100V7101三煤四電KWH說明本表一式四份：生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、倉管、監(jiān)審各一份審核:編制:附錄B生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表生產(chǎn)日期：填報(bào)日期：QR-02-0203-02NO:班次一項(xiàng)目(KG)銷售(Kg)庫存(Kg)上月庫存(Kg)甲乙丙合計(jì)產(chǎn)品產(chǎn)量純苯一本日累aL甲苯本日累計(jì)二甲苯本日累計(jì)重質(zhì)苯本日累計(jì)非芳燒本日累計(jì)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品合計(jì)本日累計(jì)中間產(chǎn)品BTXS本日累計(jì)本日累計(jì)氫苯本日累計(jì)班次j一項(xiàng)目原料消耗(KG)進(jìn)料(Kg)庫存(Kg)上月庫存(Kg)甲乙丙合計(jì)原料采購粗獷、y日累并甲醇本日累計(jì)煤本日累計(jì)電本日累計(jì)無功本日累計(jì)烝汽本

21、日累計(jì)生產(chǎn)簡(jiǎn)況100#進(jìn)料(m3/h)500#純苯采出(m3/h)純苯純度(。%收率(%備注制表人:附錄C月份生產(chǎn)匯總報(bào)表編制部門：年月日QR-02-0203-03NO:類別產(chǎn)品名稱單位甲乙H月E丙(Kg）合計(jì)比率甲乙累計(jì)產(chǎn)量（丙Kg)合計(jì)比率備注純苯T產(chǎn)品甲苯T二甲苯T產(chǎn)日重質(zhì)苯T里非芳燒T標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品合計(jì)T類產(chǎn)品名稱單位本月原料消耗（Kg）累計(jì)消耗（Kg）備注別甲乙丙合計(jì)單耗甲乙丙合計(jì)單耗粗苯本日原甲醇本日料煤本日采電本日購無功本日蒸汽本日本月收率（%累計(jì)收率（%月停產(chǎn)天數(shù)（天）累計(jì)停產(chǎn)天數(shù)（天）累計(jì)月平均產(chǎn)量（T）累計(jì)生產(chǎn)效率（T）生產(chǎn)間況備注審核:制表：附錄D月份輔材及備品件耗用明細(xì)表提報(bào)

22、部門：年月日QR-02-0203-04NO:在耳J丁P存貨編碼存貨名稱單位規(guī)格型號(hào)部門編碼數(shù)量單價(jià)金額備注說明1、存貨編碼：編碼02、03輔助材料；04、05備品備件；06、07、08工具勞保及低值易耗；09外協(xié)維修。2、部門編碼：本公司部門編碼分生產(chǎn)01、行管02,生產(chǎn)領(lǐng)用材料列入生產(chǎn)成本，行政領(lǐng)用材料列入管理費(fèi)用。審核:編制:附錄E一月份生產(chǎn)成本考核表提報(bào)部門：年月日QR-02-0203-05NO:序號(hào)類別成本科目單位計(jì)劃單價(jià)（不含稅）本月目標(biāo)本月實(shí)際成本增減目標(biāo)單耗單位成本（元/T）總耗用總成本（元）實(shí)際單耗單位成本（元/T）總耗用總成本（元）單位成本增減（元）總成本增減（元）下降率（%

23、1生產(chǎn)成本主要原料粗苯T5463.491.0185561.832甲醇T2387.340.03276.393輔助材料催化劑元130.0030.004輔助材料元15.005.005制造費(fèi)用電kwh0.58180.00104.406煤T8000.29232.007備件費(fèi)元129.0029.008工具及低值易耗元13.003.009外協(xié)維修元14.004.0010技術(shù)攤銷費(fèi)元120.0020.0011設(shè)備折舊元1120.00120.0012人工工資元163.7163.7113其它費(fèi)用元115.0015.0014合計(jì)生產(chǎn)成本6264.3說明編制:審核:審批:附錄F月份車間考核工資總額計(jì)提單編制部門：年月日QR-02-0203-06NO:在耳J丁P工資項(xiàng)