員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案

1、相品用口儀XX省XXX鄧團公司員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案目錄第一章、總則2第一條方案目的2第二條方案基礎(chǔ) 2第三條方案原則3第四條適用范圍3第二章、利潤分享激勵計劃 4第五條實施期限4第六條利潤分享的激勵對象 4第七條分享利潤額度確定辦法 4第八條個人利潤分享額度確定辦法 5第九條兌現(xiàn)方式6第十條實施程序6第十一條 實施條件7第三章、股票期權(quán)激勵計劃 8第十二條 實施主體8第十三條實施期限8第十四條 期權(quán)激勵對象 8第十五條股票來源及數(shù)量8第十六條股票期權(quán)分配辦法8第十七條期權(quán)授予時間及程序 9第十八條 期權(quán)權(quán)利10第十九條 期權(quán)行權(quán)批次10第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機 10第二十一條

2、期權(quán)行權(quán)價格 11第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件 11第二十三條期權(quán)行權(quán)方式 11第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來源 11第二十五條期權(quán)行權(quán)程序12第二十六條期權(quán)行權(quán)約束12第二十七條期權(quán)行權(quán)協(xié)定13第二十八條股份變現(xiàn)13第二十九條股票期權(quán)管理機構(gòu)14第四章、附則14第三十條釋義14第三十一條期權(quán)激勵對象一旦繳納風(fēng)險保證金或者行權(quán)所需款項，即視為接受本方案的約束，享有相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)； 16第三十二條本方案自聯(lián)社理事會審議通過之日起生效; 16第三十三條本方案由聯(lián)社理事會負責(zé)解釋； 16第三十四條相關(guān)附件16第一章、總則第一條方案目的本方案的實施主要實現(xiàn)以下目的：實現(xiàn)公司產(chǎn)權(quán)明晰、多元的股權(quán)結(jié)構(gòu)

3、，改善公司治理，形成科學(xué)決策體系； 建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的激勵約束機制， 構(gòu)建目標一致、收益廣泛的 利益共同體，共享企業(yè)發(fā)展和改革成果，實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；充分調(diào)動員工積極性，體現(xiàn)XXXX集體企業(yè)人合和資合的特點，在實現(xiàn)公 司和員工共贏的基礎(chǔ)上確保實現(xiàn)出資人利益最大化；穩(wěn)定員工隊伍，吸收和引進外部優(yōu)秀人才；第二條方案基礎(chǔ)本方案的制定主要有如下基礎(chǔ)：XX省國資委印發(fā)的省屬國有獨資和國有絕對控股企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)經(jīng)營管 理人員經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法中“股權(quán)激勵”的相關(guān)規(guī)定為本方案的制 定提供了政府政策依據(jù)；XX省XXXX集團公司關(guān)于實施XXXX集團公司改革工作的意見中“股 權(quán)改制”的相關(guān)意見及“30%

4、的資產(chǎn)可以量化給員工”的規(guī)定為本方案的 制定提供了公司政策依據(jù)；XX省XXXX集團公司近幾年業(yè)績持續(xù)增長為本方案制定提供了財務(wù)依 據(jù);相品用口"-第三條方案原則本方案的制定遵循如下原則：符合國家法規(guī)和政府政策，合理合法，有依據(jù)；有利于聯(lián)社資產(chǎn)保值增值，實現(xiàn)股東利益最大化；激勵與約束相結(jié)合，風(fēng)險與收益相對稱；有利于調(diào)動經(jīng)營層和廣大員工的積極性，實現(xiàn)股東利益、公司利益和員工利益一致；操作可行便利；第四條適用范圍本辦法適用對象是XX省XXXX集團公司本部所有員工；相品用。3第二章、利潤分享激勵計劃第五條實施期限本計劃的實施期限為三年：2009年1月1日2011年12月31日；第六條利潤分享

5、的激勵對象在公司工作一年以上且個人年度績效考核合格的員工都有權(quán)參加利潤分享計劃；但出現(xiàn)下列情況之一者不得參加當年度利潤分享計劃：連續(xù)兩年個人績效考核70分以下者；個人當年度績效考核不合格者；年度有重大違規(guī)違紀者；未經(jīng)同意自動離職或被開除者；在本公司工作年限不足一年者；第七條分享利潤額度確定辦法分享利潤額（L）與凈資產(chǎn)增值率完成情況掛鉤，并且根據(jù)“分段累計”的 原則，并按以下辦法確定分享利潤額（L）:當 NkNR時，L=0;當 N%NR時，L=L°X 15%;當 NA NR 時，L=L°X 15%+ （ L1-L0） 乂 15%+ （ N- NR）,且（NP NR） <

6、15%;上式中：L 當年實際利潤分享總額度；Lo 當年凈利潤目標；Li 當年實際凈利潤；NP 當年凈資產(chǎn)實際增值率；NP 當年凈資產(chǎn)目標增值率； 第八條個人利潤分享額度確定辦法公司利潤分享額遵循“分類切塊，崗位關(guān)聯(lián)、績效掛鉤”的原則，并按照如下辦法確定員工個人利潤分享額度:L i = L X 入 i XAj-0Ki100上式中：L :凈利潤分享總額度Li ：第i個激勵對象所分享到的凈利潤額度入i ：第i個激勵對象所在管理層級的凈利潤總額度分享比例，管理層級分為高 層、中層及基層二層，其中身層入i = 50%,中層 入i =35%基層入i=15%耳：第i個激勵對象的所在崗位的崗位系數(shù)E第i個激勵

7、對象所在管理層級所有崗位的崗位系數(shù)之和j-0Ki：第i個激勵對象年度考核分數(shù)上述崗位系數(shù)由各崗位的責(zé)任和貢獻大小決定，其中公司高層正職（董事長、總經(jīng)理及專職黨委書記）崗位系數(shù)為1,高層副職的崗位系數(shù)在0.6 0.8之間；中 層正職的崗位系數(shù)在0.8 1之間，中層副職的崗位系數(shù)在0.50.7之間；基層 主管的崗位系數(shù)在0.8 1之間，基層普通員工的分配系數(shù)在 0.30.7之間；年 度內(nèi)內(nèi)部崗位調(diào)整的，自下年度起按新崗位的崗位系數(shù)標準確定。第九條兌現(xiàn)方式基層管理人員：分享利潤在本方案批準后一個月后作為當期獎勵用于支付行 權(quán)購股款；若放棄行權(quán)或行權(quán)購股后利潤獎勵有多余， 則一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放 給個

8、人；中層管理人員：若未到退休年齡，則分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款，否則視為自動放棄利潤獎勵，若支付后仍有多余利潤獎勵，則多余部分一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人；若已到退休年齡，則可一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人；高層管理人員：分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款， 否則視為自動放棄利 潤獎勵，若支付后仍有多余利潤獎勵，則多余部分轉(zhuǎn)入高管人員獎金庫， 在任期 結(jié)束并經(jīng)審計后予以現(xiàn)金支付，任期超過三年的，可以每三年支付一次；高管人 員因換屆、任期內(nèi)辭職時，經(jīng)聯(lián)社理事會批準后，獎金庫結(jié)余額可以一次性支付； 高管人員在任期內(nèi)未經(jīng)同意自動離職，其獎金庫的結(jié)余額不予以兌現(xiàn)。第十條實施程序若公司完成當年凈資產(chǎn)增值率

9、目標并經(jīng)獨立審計機構(gòu)審計后，由公司考核與薪酬委員會擬定當年度利潤分享方案；方案報經(jīng)聯(lián)社理事會審批及政府相關(guān) 部門備案后予以實施；相品用口以第十一條實施條件利潤分享激勵計劃的實施與公司凈資產(chǎn)增值結(jié)果掛鉤：當年度NP>NR時，實施當年度利潤分享激勵計劃；當年度0WNPVNR時，取消當年度利潤分享激勵計劃；當NP<0,也即考核年度凈資產(chǎn)減值時，按凈資產(chǎn)減值部分扣減以前年度轉(zhuǎn)入的獎金，獎金庫的獎金不足抵扣時，扣減當年的基本年薪，直至扣減到基本年薪的80 %為止（此規(guī)定針對高層管理人員）。；相品第三章、股票期權(quán)激勵計劃第十二條實施主體本期權(quán)激勵計劃的實施主體是：XX省XXXX集團公司月5東一

10、一XX省手工 業(yè)聯(lián)社（以下簡稱聯(lián)社）第十三條實施期限本股票期權(quán)激勵計劃實施的期限為三年， 即自2009年1月1日至2011年 12月31日；第十四條期權(quán)激勵對象凡在XXXX集團公司本部工作一年以上的所有員工都可以成為股票期權(quán)激勵對象，包括：高層管理人員、中層管理人員、基層管理人員及普通員工；第十五條股票來源及數(shù)量激勵股票來源于股東一一聯(lián)社的轉(zhuǎn)讓；本次股票激勵計劃的股份總量為2000萬份，占總股本的9.7%,即2000萬份/2.043億份=9.7% （公司注冊資金 總額為2.043億元）。第十六條股票期權(quán)分配辦法激勵股票根據(jù)“分類切塊，崗位掛鉤”的原則分配給激勵對象個人：高層管理人員：分配比例為

11、 50%,授予總額為2000 X50%= 1000萬 股;中層管理人員：分配比例為30%,授予總額為2000 X30 % =600萬股;基層管理人員及普通員工：分配比例為 10%,授予總額為2000 X10%= 200萬股；另外剩余的10%即2000 X10 % = 200萬股作為預(yù)留，用于實施計劃期內(nèi)新進員工及有特殊貢獻員工的追加授予；個人股票期權(quán)授予所得按如下公式進行計算：Q i =QXj-0上式中：Q :第i個激勵對象所在管理層級的股票期權(quán)授予總額Q i :第i個激勵對象的股票期權(quán)授予額度“ ：第i個激勵對象的所在崗位的崗位系數(shù)匯；豆：第i個激勵對象所在管理層級所有崗位的崗位系數(shù)之和j-

12、0 J第十七條期權(quán)授予時間及程序本次期權(quán)激勵計劃采用一次性無條件授權(quán)完畢，授予時間為：2009年1月1日；其授予程序如下：激勵計劃經(jīng)聯(lián)社理事會審議通過后， 公司向符合獲授條件的期權(quán)激勵對象授予股票期權(quán)；股票期權(quán)授出時，公司與期權(quán)激勵對象簽署股票期權(quán)協(xié)議書，以此相品約定雙方權(quán)力義務(wù)關(guān)系。公司制作股票期權(quán)激勵計劃管理名冊，記載激勵對象姓名、獲授股票期權(quán)的數(shù)量、獲授日期等內(nèi)容。第十八條期權(quán)權(quán)利股票期權(quán)是一種認購股票的認股權(quán)利，只是一種選擇權(quán)，只有激勵對象行權(quán) 后并過戶到名下才能成為實股，因此，未行權(quán)的股票期權(quán)不具有所有權(quán)、 分紅權(quán) 及投票權(quán)，且不得轉(zhuǎn)讓、出售、交換、記賬、抵押、償還債務(wù)；第十九條期權(quán)

13、行權(quán)批次本激勵計劃所授的股票期權(quán)分別在 2009年度、2010年及2011年度分三 次行權(quán)完畢，每次可行權(quán)的激勵股權(quán)數(shù)量分別為：40%、30 %及30 %;第二十條期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機考慮到上年度的業(yè)績評價于下一年度的年初進行，股票期權(quán)的行權(quán)需聯(lián)社理 事會審議通過，因此，每次期權(quán)的行權(quán)規(guī)定在每年聯(lián)社理事會召開后的十個工作 日內(nèi)完成，如2009年度已到行權(quán)期的股權(quán)在2010年初的聯(lián)社理事會召開后的 十個工作日內(nèi)行權(quán)完畢。激勵對象必須在規(guī)定的時間內(nèi)行權(quán)完畢，不能延期行權(quán)，也不能提前行權(quán)， 超過規(guī)定時間而未行權(quán)的股票期權(quán)作廢， 且不得轉(zhuǎn)入下一期行權(quán)。行權(quán)時，激勵 對象可以部分行權(quán)，但已到期而未行權(quán)部分視

14、為自動放棄;第二十一條期權(quán)行權(quán)價格股票期權(quán)三次行權(quán)的行權(quán)價格均為 2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值；第二十二條期權(quán)行權(quán)條件每期行權(quán)到期時，必須同時滿足以下兩個條件，激勵對象方可有資格行權(quán)：公司完成當年度凈資產(chǎn)增值率目標 （各年凈資產(chǎn)增值率目標同“利潤分享計戈中所設(shè)置的目標值）；個人當年度績效考核合格；第二十三條期權(quán)行權(quán)方式激勵對象必須以現(xiàn)金方式行權(quán)，即在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)按照約定的行權(quán)價格（即為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值）以現(xiàn)金的方式購買可行權(quán)的公司股票；第二十四條期權(quán)行權(quán)資金來源激勵對象的行權(quán)資金來源有：自籌資金（含利潤分享獎勵）：原則上不得低于認股款總額的30%

15、；獎金庫：高管人員行權(quán)購股時，允許從高管人員獎金庫本人賬戶中提取的獎金作為購股款；大股東聯(lián)社貸款：員工行權(quán)購股所需要的資金除自籌一部分外，余下部分可用股票做質(zhì)押向大股東聯(lián)社申請貸款，貸款利率按商業(yè)銀行一年期 貸款利率計算；在貸款還清之前，其所得股份分紅須優(yōu)先償還貸款和利息。第二十五條期權(quán)行權(quán)程序股票期權(quán)行權(quán)按如下程序?qū)嵤汗善逼跈?quán)激勵對象在規(guī)定的行權(quán) 日（聯(lián)社理事會召開后的十個工作日）內(nèi)向考核和薪酬委員會提交行權(quán)申請書申請行權(quán)；考核和薪酬委員會對行權(quán)申請書進行審核和認定，并報聯(lián)社理事會備案；激勵對象按事先約定的價格及實際行權(quán)期權(quán)數(shù)量繳納購股款；考核和薪酬委員會辦理股權(quán)過戶手續(xù)、登記等手續(xù)第二十

16、六條期權(quán)行權(quán)約束為了充分體現(xiàn)對期權(quán)激勵對象約束與激勵相結(jié)合的原則，樹立激勵對象的風(fēng)險責(zé)任意識，對激勵對象實行預(yù)繳風(fēng)險保證金制度：第一期風(fēng)險保證金的繳納截止日為 2009年3月31日；第二期風(fēng)險保證金的繳納截止日為2010年3月31日；第三期風(fēng)險保證金繳納截止日為 2011年3月31日；所繳納的風(fēng)險保證金為當期可行權(quán)股票期權(quán)所需要款項總額的5%;未及時或足額繳納風(fēng)險保證金的視同自動放棄行權(quán)資格；如經(jīng)審計的年度財務(wù)報告顯示，公司在考核年度未達到凈資產(chǎn)增率值目標時，已繳納的風(fēng)險保證金不予退還，并取消其當年股票期權(quán)的行權(quán)資格， 該年度的股票期權(quán)也不得滾動到下一年度行權(quán)；公司在年度考核達到凈資產(chǎn)增值率目

17、標時， 已繳納的風(fēng)險保證金可以沖抵當年應(yīng)繳納的行權(quán)認股款項。第二十七條期權(quán)行權(quán)協(xié)定自動離職（任）：激勵對象在6月30日前離職的，當年度期權(quán)不能行權(quán)；在6月30日之后離職的，當年度期權(quán)準予行權(quán) 50%,其他已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)；離職之后其風(fēng)險保證金予以返還；解雇（開除）：因一般原因解雇，當自動離職處理；因嚴重失職或刑事責(zé)任解雇，未行權(quán)部分全部失效，并扣罰全部風(fēng)險保證金；喪失行為能力或死亡：當年度期權(quán)可準予激勵對象法定受益人在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)全部行權(quán)，已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)； 但對于因公致殘或死亡，其全部認股權(quán)都可準予激勵對象法定受益人繼承并到期行權(quán)；退休：尚未行權(quán)部

18、分的全部認股權(quán)準予到期行權(quán)；第二十八條股份變現(xiàn)所授并已行權(quán)的股票期權(quán)在第三期期權(quán)行權(quán)截止日之前均不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，高管人員在職期間，其股份不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，中層管理人員及以下員工有權(quán)按照自己的意愿繼續(xù)持有股份或者股份變現(xiàn)；股權(quán)變現(xiàn)時，股權(quán)持有人有權(quán)按照自己的意愿選擇如下方式進行變現(xiàn)：由原股東聯(lián)社回購，回購價格為上年度底的每份賬面凈資產(chǎn)值；向公司內(nèi)部其他股權(quán)持有人協(xié)議轉(zhuǎn)讓， 但不得向公司之外的第三方協(xié)議轉(zhuǎn)讓；股份變現(xiàn)時，在同等價格下，原股東聯(lián)社有優(yōu)先購買權(quán);第二十九條股票期權(quán)管理機構(gòu)公司考核與薪酬委員會是公司管理期權(quán)的管理機構(gòu)，具體管理職能如下：負責(zé)股票期權(quán)授

19、權(quán)與行權(quán)的具體事務(wù)管理，包括發(fā)放認股權(quán)證，登記名冊，凈資產(chǎn)記賬，行權(quán)登記，紅利發(fā)放等；向聯(lián)社理事會報告股票期權(quán)的執(zhí)行情況；在聯(lián)社理事會授權(quán)下根據(jù)股票期權(quán)管理規(guī)則有權(quán)變更股票期權(quán)激勵計 劃甚至中止激勵計劃。第四章、附則第三十條釋義本方案下列用語具有如下含義：公司及本公司：指XX省XXXX集團公司；利潤分享激勵計劃：指在完成公司業(yè)績目標的情況下，公司和員工共同分享 公司利潤的計劃。股票期權(quán)、期權(quán)：公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價格和 條件購買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵對象可以其獲授的期權(quán)在規(guī)定的期間 內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買公司一定數(shù)量的股份。期權(quán)是一種權(quán)利，不是義務(wù)，受益人可以放棄這種權(quán)利（放棄行權(quán)），也可以行使這種權(quán)利（行權(quán)）；期權(quán)激勵計劃實施的期限：指股票期權(quán)首次授予至已授期權(quán)最后一次行權(quán)完 畢之間的時間期限；期權(quán)激勵對象：指被選擇參加公司本次股票期權(quán)激勵計劃的對象，他們可以根據(jù)本計劃獲得一定數(shù)