財務(wù)人員崗位職責和工作標準

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)人員崗位職責和工作標準第一節(jié) 財務(wù)經(jīng)理一、財務(wù)管理：一崗位職責l、在公司董事長和總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，領(lǐng)導(dǎo)本公司的具體財務(wù)會計工作。對各項財務(wù)會計工作要定期研究、布置、檢查、總結(jié)。認真貫徹執(zhí)行有關(guān)財經(jīng)政策，要積極宣傳、嚴格遵守財經(jīng)紀律和各項規(guī)章制度，不斷地改進財務(wù)會計工作。2、組織制定本公司的各項財務(wù)會計制度，并督促貫徹執(zhí)行。及時檢查各項制度的執(zhí)行情況，如有違者，要及時制止和糾正，重大問題應(yīng)向公司董事長和總經(jīng)理或有關(guān)部門報告。要及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷地修訂和完善各項財務(wù)會計制度。 3、組織編制本公司的財務(wù)收支計劃，并組織實施。 根據(jù)董事會確定的各項指標，結(jié)合本公司的經(jīng)濟預(yù)測

2、和經(jīng)營決策以及生產(chǎn)、經(jīng)營、勞動、技術(shù)措施等計劃，編制財務(wù)收支計劃并督促執(zhí)行。4、會同公司有關(guān)部門組織固定資產(chǎn)和流動資金的核定工作。根據(jù)企業(yè)發(fā)展和節(jié)約資金的要求，組織有關(guān)人員，合理核定資金定額，加強對固定資產(chǎn)的管理，提高資金使用效果。5、負責完成各項上繳任務(wù)。根據(jù)現(xiàn)行稅法和國家有關(guān)規(guī)定，督促辦理解繳手續(xù)，按期定額地完成各種稅款和上繳任務(wù)。6、負責向公司董事長和總經(jīng)理提供經(jīng)濟數(shù)據(jù)，財務(wù)分析資料，審查對外提供的會計資料。認真審核會計憑證和會計報表。7、參加企業(yè)經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策，充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預(yù)測經(jīng)濟前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當好參謀助手。審查或參與擬訂經(jīng)濟合同、協(xié)議及

3、其他經(jīng)濟文件。8、隨時接受上級有關(guān)部門對我公司財務(wù)工作的監(jiān)督、檢查、審計，對工作中的錯誤、缺點負責糾正和處理。9、組織財務(wù)人員學習國家有關(guān)財經(jīng)方針政策和業(yè)務(wù)技術(shù)。積極推廣和運用新技術(shù)，逐步實現(xiàn)會計核算電算化。10、完成好公司和上級部門交辦的其他工作。 二工作標準 1、每年年初向公司董事長和總經(jīng)理提出經(jīng)過核算的年度財務(wù)開支。 2、每年元月10日前向公司董事長和總經(jīng)理提供財務(wù)決算各項費用，數(shù)據(jù)資料分析說明，并提出挖潛改造的辦法。 3、每季10日內(nèi)對全公司資金活動情況提供文字材料。4、對本公司財會工作人員，按照會計核算管理的要求定員定任務(wù)，分工負責，相互協(xié)調(diào)。第二節(jié) 其它： 一崗位職責 1、根據(jù)本公

4、司分配方案，核算獎金，及時兌現(xiàn)。 2、認真審核原始憑證，記帳憑證，會計報表和各種帳目的核算情況。 3、審核并辦理差旅費報銷結(jié)算業(yè)務(wù)。 4、?？胤秶鷥?nèi)的設(shè)備購置，辦理好專控手續(xù)。 二工作標準1、嚴格控制獎金發(fā)放范圍，對超產(chǎn)獎必須控制在應(yīng)提效益工資額度的90 范圍內(nèi)。2、認真審核憑證、帳簿與報表，嚴格把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。 3、按照差旅費規(guī)定的開支標準，嚴格審查有支出 4、控購物資，要先辦理?？厥掷m(xù)，才能購置。第三節(jié) 主辦會計一、 總分類帳核算： 一崗位職責： l、根據(jù)本公司采用的會計制度，設(shè)置總帳，審核原始憑證，編制記帳憑證，匯總記帳憑證，登記總帳，編制總帳科目余額表，試算平衡，并與有關(guān)明細帳

5、核對，保證帳帳相符。 2、編制本公司財務(wù)會計報表，核對其它會計報表。 每月終了要根據(jù)總帳和有關(guān)明細帳的記錄，編制會計報表，并與其他會計相互核對，有關(guān)對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字必須保持一致。將各種會計報表連同財務(wù)情況說明書，加封面，裝訂成冊，提交領(lǐng)導(dǎo)審核簽名，及時報出（月資，要（月報、季報、年終財務(wù)決算報表）3、管理會計憑證和報表，對各個崗位記帳憑證的集中編號、整理，按規(guī)格化的要求，裝訂成冊，集中保管。年終辦完決算后，應(yīng)將全年的會計資料收集齊全，移交會計檔案管理人員，及時歸檔。二工作標準：1、嚴格按照國家財務(wù)制度，分清資金渠道，劃清成本開支范圍，正確及時編制記帳憑證，經(jīng)審核無誤的記帳憑證登記在記帳憑證匯總表

6、上，月末編制科目匯總表登記總帳。2、嚴格按照現(xiàn)行會計核算制度和要求，及時、正確地編制所規(guī)定的會計報表和報表說明。3、對會計憑證的編號、裝訂和整理要求達到規(guī)格化、標準化。二、往來結(jié)算：一崗位職責：1、負責建立債權(quán)、債務(wù)清理制度，加強管理及時清理收回。2、辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)。對各種往來款項，職工欠款，要按時催收結(jié)算，清理償還。3、負責往來明細核算。按照公司和個人分戶設(shè)置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證順序登記，并經(jīng)常核對余額。二工作標準：1、每季5日編報債權(quán)、債務(wù)明細表。2、及時清理債權(quán)、債務(wù)，杜絕長期拖欠帳款現(xiàn)象。三、固定資產(chǎn)核算：一 崗位職責1、根據(jù)現(xiàn)行固定資產(chǎn)核算制度和固定資產(chǎn)管理制度，

7、負責本公司固定資產(chǎn)的歸口管理和財務(wù)核算。2、準確及時地反映監(jiān)督固定資產(chǎn)使用和保管的變動情況，切實保證國家財產(chǎn)的安全完整。二工作標準l、固定資產(chǎn)管理要做到帳、卡、物三相符。2、嚴格固定資產(chǎn)的分類，按期準確及時地計提固定資產(chǎn)折舊。四、基建核算： 一崗位職責 l、根據(jù)上級下達的基建計劃，搞好基本建設(shè)財務(wù)核算工作。 2、根據(jù)原始憑證，準確及時地編制記帳憑證和登記帳簿。 3。按照有關(guān)規(guī)定，準確及時地編制基本建設(shè)的財務(wù)報表。 二工作標準 l、嚴格按照基本建設(shè)程序和有關(guān)規(guī)定辦理工程進度款的支付。 2、準確及時地編制基本建設(shè)報表和編制說明。五、會計檔案管理：一崗位職責l、根據(jù)會計檔案管理辦法，收集會計資料，整

8、理、立卷、歸檔。 2、妥善保管會計檔案，按制度借閱登記。 二工作標準 1、嚴格執(zhí)行安全和保密制度，嚴防毀損、散失和泄密。 2、嚴格執(zhí)行會計檔案管理辦法，存放有序，調(diào)閱方便，按制度登記借閱。六、納稅核算：一崗位職責 1、根據(jù)現(xiàn)行稅法條例和有關(guān)規(guī)定，負責本公司各種稅款的計算和繳納工作。2、嚴格按照稅務(wù)部門的規(guī)定和要求，準確及時地繳納本公司的各種應(yīng)納稅款（包括個人收入所得稅的申報和核算，代開稅票工作）。二工作標準1、嚴格按照稅法，準確、及時和定額地繳納稅款。2、保證不因過期納稅而出現(xiàn)加收滯納金的情況。第四節(jié) 成本會計一、成本費用核算。一崗位職責1、負責登記好成本費用支出明細帳和收費明細帳。2、負責對

9、各部門的內(nèi)部轉(zhuǎn)帳結(jié)算，按季度歸集分攤，編制原始憑證匯總單。3、負責登記好按月歸集分攤的費用，輔助業(yè)務(wù)支出和間接費用按季度分攤。4、核算各生產(chǎn)部門、輔助部門、管理部門的成本費用，編制成本報表，進行成本分析，每季度進行文字說明。5、對本公司每個職工所消耗的直接費用，錄入微機核算到人，與效益掛鉤。6、運用微機開展成本核算，逐步實現(xiàn)財務(wù)核算電算化。二工作標準：1、對輔助生產(chǎn)部門要幫助、指導(dǎo)各專業(yè)組搞好轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)登記工作。在歸集各項成本費用中要配合有關(guān)部門核對數(shù)據(jù)、提出要求，以取得費用核算的細致和準確性。2、每季對各部門各項成本費用作說明。分析費用升降的主要原因，依據(jù)要充分，數(shù)據(jù)要準確，責任要劃清并

10、通過成本分析找出加強管理、降低消耗、降低費用的途徑，提出改善經(jīng)營管理的措施與建議。3、每季10日前編報成本核算季報表。4、每年終了，元月3日前編制成本核算報表。5、年初編制各部門成本費用計劃表。第五節(jié) 出納人員一出納崗位職責：1、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)經(jīng)辦人、領(lǐng)導(dǎo)人、審核人員簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大開支項目，必須經(jīng)過會計主管和公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”。“付訖”戳記。2、出納在收付現(xiàn)金時要清點復(fù)核二次以上。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵庫，不得挪用現(xiàn)金。

11、3、掌握好銀行六種結(jié)算辦法，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的發(fā)生，運用相應(yīng)的結(jié)算辦法。4、簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，支票上要寫明用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，再進行登記。注明支票號碼、用途，領(lǐng)導(dǎo)人簽字。在有效期問要催促經(jīng)辦人辦理報銷手續(xù)。對填錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準簽發(fā)空頭支票。5、按日逐筆登記現(xiàn)金和銀行日記帳，每日下班前要清點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，日清月結(jié)。銀行存款余額要及時與銀行對帳單核對。月未要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對于未達帳款要求及時查詢。不準將銀行帳戶出借任何公司或個入辦理結(jié)算。6、保管好庫存現(xiàn)金和各

12、種有價證券。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。7、保管有關(guān)印章和空白支票，嚴格按照規(guī)定用途使用，各種印章不得全部交出納一人保管。8、保證結(jié)算業(yè)務(wù)順利進行。對收付款公司及其開戶銀行，我們要密切配合，相互支持，文明禮貌辦好一切結(jié)算業(yè)務(wù)。9、負責辦理本公司職工儲蓄，每月扣款按要求登記造冊。10、每月七日按時發(fā)放本公司職工工資、離退人員工資（做好事前準備工作）。二工作標準： 1、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，爭取不發(fā)生差錯，做到帳簿健全，憑證完整登記及時準確，手續(xù)完備，日清月結(jié)，帳款相符。2、每周星期一上午，星期五上午辦理報銷業(yè)務(wù)。3、每月5日編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。4、每月8日按時發(fā)放上月工資。 二、工資核算：一崗位職責