市政工程審計(jì)方案

1、建筑四川大策建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司 關(guān)于審核濱河路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施方案各位領(lǐng)導(dǎo)：我名董光申，系四川大策建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司項(xiàng)目經(jīng)理，建 筑工程師，國家注冊(cè)造價(jià)工程師。大策公司本次有幸被選承擔(dān)濱河路建 設(shè)項(xiàng)目工程經(jīng)濟(jì)爭(zhēng)議鑒定審核工作，深深感謝各位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我及大策公 司的信任，大策公司一定堅(jiān)持原則、客觀公正、盡力盡快完成本項(xiàng)工 作，給政府領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)局及項(xiàng)目各方利益主體一份科學(xué)公正的答卷。一、大策公司簡(jiǎn)介四JI大策建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司總部位于成都市蜀西路 46 號(hào)盛大國際大廈，公司共有員工100多人，其中全國注冊(cè)造價(jià)師16人, 公司資質(zhì)為甲級(jí)。公司已承擔(dān)的造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)有一般工業(yè)與民用建筑、 大

2、型公共建筑、立交橋、公路、橋涵、水電站及引水涵、市政、園林綠 化等工程。四川大策建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司受巴中審計(jì)局委托，已 審核的項(xiàng)目有巴中市回風(fēng)大橋項(xiàng)目，巴中市第五中學(xué)校建工程項(xiàng)目，正 審核的項(xiàng)目有巴州區(qū)雙棗路棗林至陰靈山公路改建工程項(xiàng)目。二、濱河路工程審計(jì)人員組成項(xiàng)目主審和總協(xié)調(diào)員：董光申，土建注冊(cè)造價(jià)工程師；項(xiàng)目技術(shù) 負(fù)責(zé)人：余中華，土建注冊(cè)造價(jià)工程師；項(xiàng)目審核員羅燕，公路水利二 級(jí)建造師，造價(jià)員。項(xiàng)目審核員冉昌武資深土建市政造專業(yè)造價(jià)員；測(cè) 量員付小東、丁飛；資料員王翠萍。三、審計(jì)原則審計(jì)工作必須堅(jiān)持客觀、公正、實(shí)事求是，客觀、公正、實(shí)事求是 是大策公司的文化理念，也是大策公司新進(jìn)職

3、員必修的公司知識(shí)課程。 客觀、公正、實(shí)事求是，從下面幾個(gè)方面進(jìn)行解讀。（一）、公司審核人員在審計(jì)工作中必須堅(jiān)持客觀、公正、實(shí)事求 是的理念，只有堅(jiān)持這個(gè)理念，堅(jiān)持這個(gè)準(zhǔn)則，我們的審計(jì)成果才經(jīng)得 起檢驗(yàn)，才不會(huì)犯錯(cuò)，也不怕犯錯(cuò)。（二）、客觀、公正、實(shí)事求是處理審計(jì)事務(wù)準(zhǔn)則，是大策公司長(zhǎng) 足發(fā)展的法寶。公司定期舉行培訓(xùn)會(huì)，時(shí)刻警示員工在審計(jì)工作中要堅(jiān) 持客觀、公正、實(shí)事求是這個(gè)準(zhǔn)則。大策公司才組建十多年，快速晉升 為甲級(jí)咨詢企業(yè)，快速跨進(jìn)全省造價(jià)行業(yè)前茅，多次受省建設(shè)廳、造價(jià) 協(xié)會(huì)的表彰，不僅是因?yàn)橛锌捎^業(yè)務(wù)量，更重要的是有優(yōu)良的業(yè)務(wù)質(zhì)量， 有良好的行業(yè)口碑和社會(huì)評(píng)價(jià)。四、審計(jì)人員的職業(yè)操守審計(jì)工

4、作中容易出現(xiàn)有人打招呼、施工方宴請(qǐng)甚至行賄。我們要求 審計(jì)人員必須嚴(yán)格自律，不徇私舞弊，不講關(guān)系、不講人情，不接受宴 請(qǐng)，更不準(zhǔn)接受紅包禮品。要經(jīng)得起誘惑，守得住底線。要身清氣正， 自身腰桿硬了，才敢于揮錘打鐵，審核工作才有底氣。公司將與項(xiàng)目審 核人員簽定項(xiàng)目審核廉政責(zé)任書，一但發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，公司將解除聘用 關(guān)系，并向造價(jià)管理部門審請(qǐng)取消審核資質(zhì)證書，并承擔(dān)當(dāng)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損 失。五、本項(xiàng)目審核實(shí)施步驟根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，我們將濱河路工程審核工作劃分為五個(gè)階段， 共計(jì)60天，主要工作步驟如下：1、資料收集期5天該階段收集前期施工資料，前期資料主要包括合同、原始地形圖、 施工設(shè)計(jì)圖、質(zhì)量檢驗(yàn)資料、隱蔽資

5、料、變更、收方資料等。資料為復(fù)印件，施工圖紙和原始地形圖需具備電子資料；2、工程測(cè)量取證期20天本段工作最艱巨，需在陡壁實(shí)地測(cè)量，對(duì)于部分隱蔽資料需走訪調(diào) 查；3、核算期20天根據(jù)工程實(shí)際情況，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)、施工經(jīng)驗(yàn)，以及材筑材料、 建筑機(jī)械、施工技術(shù)等綜合性建筑科學(xué)知識(shí)，形成整體概念做到工程量 計(jì)算不重不漏。認(rèn)真進(jìn)行全面復(fù)核，確保工程量計(jì)算準(zhǔn)確全面。工程量 計(jì)算完成后，編制工程量確認(rèn)表，各方在工程量確認(rèn)表上簽字確認(rèn)。4、結(jié)算審定階段12天(1)工程結(jié)算審查初稿完成后，召開五方(管委會(huì)、審計(jì)局、大策、金佛、江二建)人員會(huì)議，聽取意見，并進(jìn)行合理調(diào)整；爭(zhēng)議事項(xiàng)的處理：如果審核過程中有分歧，將爭(zhēng)議

6、集中采用五方 會(huì)議形式處理。遵循求大同存小異的原則。如果對(duì)定額的執(zhí)行有分歧 的可以到定額管理站進(jìn)行咨詢；如果現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施有爭(zhēng)議又很難介定的由 相關(guān)人員進(jìn)行回憶、解釋，最終按照協(xié)商結(jié)果執(zhí)行。(2)按照大策公司工程結(jié)算審查復(fù)核、批準(zhǔn)等質(zhì)量控制流程，實(shí)施 三級(jí)復(fù)核制對(duì)結(jié)算審查的初步成果文件進(jìn)行檢查、校對(duì)；(3)對(duì)結(jié)算審查的成果文件報(bào)送審計(jì)局批準(zhǔn)，并由管委會(huì)、審計(jì)局、 金佛公司、江西二建、大策公司主要參審人員分別在結(jié)算審核定案表 上簽認(rèn)并加蓋公章；(4)對(duì)審查結(jié)論無分歧的，在合同約定期限內(nèi)出具正式的結(jié)算審查 報(bào)告。5、審核完成階段3天及時(shí)整理審核工作底稿、附件、現(xiàn)場(chǎng)收方記錄和有關(guān)資料，將完 整的項(xiàng)目審核資

7、料與審計(jì)意見資料登記歸檔并移交審計(jì)局六、項(xiàng)目簽字（一）、工程量認(rèn)可簽字因本項(xiàng)目屬于爭(zhēng)議項(xiàng)目，根據(jù)審計(jì)局的要求：本項(xiàng)目的前期資料 需重新認(rèn)定，工程量以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際測(cè)量為準(zhǔn)，本次審計(jì)工程量、收方單、 隱蔽資料、變更資料均需以下六方簽字，分別是金寶管委會(huì)兩名（主 管領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)場(chǎng)管理人員），金佛公司，江西建工，監(jiān)理公司，審計(jì)局， 大策公司。金佛公司和江西建工簽字人員需公司出具簽字委托書，現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量收方時(shí)需五方人員到場(chǎng)，簽字人不能到場(chǎng)的需委派人員到場(chǎng)， 由審計(jì)局電話通知參加收方，并做好通知記錄，凡通知后不到場(chǎng)的視 為認(rèn)可到場(chǎng)方的意見；（二）、質(zhì)量認(rèn)可簽字只有合格的產(chǎn)品才能計(jì)量，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況擋墻、橋梁結(jié)構(gòu)需進(jìn)行質(zhì)

8、量認(rèn)定。質(zhì)量認(rèn)定也需六方簽字，分別是金寶管委會(huì)兩名（主 管領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)場(chǎng)管理人員），金佛公司，江西建工，監(jiān)理公司，設(shè)計(jì)公 司，質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)；（三）、簽字由審計(jì)局牽頭落實(shí)，大策公司協(xié)助。七、計(jì)量方法及依據(jù)工程量是組成工程造價(jià)的基礎(chǔ)，合理確定工程量是確保工程造 價(jià)計(jì)算是否準(zhǔn)確的基礎(chǔ)，也是審核工作耗時(shí)最長(zhǎng)、最繁雜的一項(xiàng)工作， 是審核工作的重中之重；前期資料僅做參考與現(xiàn)場(chǎng)相符及符合計(jì)量規(guī) 范的可以認(rèn)可，工程計(jì)量主要以實(shí)際測(cè)量為主（一）、土石方工程量計(jì)量土石方工程量由規(guī)劃局或國土局提供的原始地形圖為參考依據(jù)，現(xiàn)場(chǎng)使用全站儀或鋼卷尺測(cè)量計(jì)量。不屬于圖紙認(rèn)定范圍的不測(cè)量， 按規(guī)范不屬于計(jì)量范圍的不測(cè)量，超挖超填

9、需說明原因及提供依據(jù)， 對(duì)換填深度以及填方材料有質(zhì)疑的需采用鉆探取樣驗(yàn)證，土石比爭(zhēng)議 太大的情況下使用機(jī)械鉆探確定，土石比用3米方格網(wǎng)計(jì)算，成果資 料由六方簽字認(rèn)可。（二）、擋土墻工程量計(jì)量擋土墻采用紅外線測(cè)距儀、鋼卷尺等工具進(jìn)行收方，對(duì)填充材料、超寬、超深有質(zhì)疑，可采取鉆探取樣驗(yàn)證；（三）、橋梁工程計(jì)量橋梁工程計(jì)量參照設(shè)計(jì)圖紙及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)有懷疑 的樁基礎(chǔ)可采用低應(yīng)變檢測(cè)深度；（四）、對(duì)已制作完成未進(jìn)行安裝的鋼筋不予計(jì)量，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)放置的模板、臨時(shí)設(shè)施不予計(jì)量。八、審核工作的安全保障（一）參與現(xiàn)場(chǎng)資料收集的人員一定是三人以上同行，防止遭受人 身威脅、攻擊；（二）資料收集人員不可酒后作業(yè)，崖邊、水邊需注意安全，小心 行事，