稅控發(fā)票開票軟件(金稅盤版)

1、稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0V2.0培訓(xùn)培訓(xùn)2012014 4年年1212月月目目 錄錄 增值稅防偽稅控系統(tǒng)是金稅工程的重要組成部分，不僅達(dá)到了對增值稅發(fā)票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數(shù)據(jù)采集源，為其中的交叉稽核和協(xié)查系統(tǒng)提供準(zhǔn)確、完整的發(fā)票數(shù)據(jù)。 整個防偽稅控系統(tǒng)分為企業(yè)端和稅務(wù)端兩套軟件系統(tǒng)。1.1.1 1.1.1 系統(tǒng)組成系統(tǒng)組成1.1.1 1.1.1 系統(tǒng)組成系統(tǒng)組成 企業(yè)端使用的是稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版），該系統(tǒng)是運(yùn)用信息加密和電子信息存儲技術(shù)，強(qiáng)化增值稅發(fā)票的防偽功能，實(shí)現(xiàn)對增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控，用于企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票、增

2、值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票以及機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。1.1.2 1.1.2 企業(yè)端功能企業(yè)端功能 增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，相關(guān)稅務(wù)端操作在防偽稅控系統(tǒng)中進(jìn)行，防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)端共六個子系統(tǒng), 其中包括: 1.稅務(wù)發(fā)行子系統(tǒng):完成對稅務(wù)機(jī)關(guān)使用的專用設(shè)備的逐級發(fā)行； 2.企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng):完成對企業(yè)開票子系統(tǒng)專用設(shè)備的發(fā)行； 3.發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng):完成向企業(yè)發(fā)售發(fā)票；1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能 4.報稅子系統(tǒng):用于接收企業(yè)報送的報稅數(shù)據(jù)； 5.認(rèn)證子系統(tǒng):對企業(yè)提交的發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證； 6.紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)：對紅字發(fā)票信息表進(jìn)行開具與處理。 1.1.3 1

3、.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能購買發(fā)票讀入發(fā)票填開發(fā)票抄稅報稅1.2.1 1.2.1 工作流程工作流程1.2.2 1.2.2 購買發(fā)票購買發(fā)票大唐電信總公司110108458005888北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號工行海淀支行5888008號網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 1.2.3 開具發(fā)票開具發(fā)票按順序開具發(fā)票。按順序開具發(fā)票。No:00099308No:00993091.2.3 1.2.3 開具發(fā)票開具發(fā)票 發(fā)票代碼：發(fā)票代碼：110

4、0053530發(fā)票號：發(fā)票號：00099308銷方納稅號：銷方納稅號：110101456789102金額：金額：1000000稅額：稅額：170000開票日期：開票日期：2014年年12月月17日日購方納稅號：購方納稅號：1101084580058881.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅經(jīng)過金稅盤加密產(chǎn)生電子密碼打印于票面發(fā)票代碼：發(fā)票代碼：1100053530發(fā)票號碼：發(fā)票號碼：00099308銷方納稅號：銷方納稅號：110101456789102開票日期：開票日期：2014年年12月月17日日購方納稅號：購方納稅號： 110108458005888金額：金額：1000000稅額：稅

5、額：170000發(fā)票數(shù)據(jù)在打印同時計(jì)入金稅盤1.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識別軟件使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識別軟件進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文; 對密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，對密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，與發(fā)票上打印的明文比對，若一致則為真票，否與發(fā)票上打印的明文比對，若一致則為真票，否則為假票。則為假票。發(fā)票掃描解密比對認(rèn)證通過1.2.5 1.2.5 識偽識偽咦？咦？怎么不能開怎么不能開票了？票了？噢！噢！原來是該原來是該進(jìn)行抄報進(jìn)行抄報稅了！稅了！快！快！報稅去！報稅去！征收大廳征收

6、大廳1.2.6 1.2.6 抄報稅抄報稅2.1.1 2.1.1 硬件組成硬件組成用于打印各種發(fā)票和各種報表。用于安裝和運(yùn)行稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。2.1.2 2.1.2 通用設(shè)備通用設(shè)備連接在計(jì)算機(jī)的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開具、存貯發(fā)票等。連接在計(jì)算機(jī)的USB口，主要用于抄報稅和購?fù)似薄?.1.3 2.1.3 專用設(shè)備專用設(shè)備系統(tǒng)設(shè)置發(fā)票管理報稅處理系統(tǒng)維護(hù)稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0.5 5 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)功能模塊.5 5 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)功能模塊.5 5 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)功能模塊 金稅盤和報稅盤可以金稅盤和報稅盤可

7、以在在WindowsWindows XP SP3 XP SP3及以上及以上操作系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)下正常使用。操作系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)下正常使用。 金稅盤金稅盤和和報稅盤報稅盤使用時使用時無需無需手工安裝驅(qū)手工安裝驅(qū)動，選配報稅盤的企業(yè)初次使用時必須動，選配報稅盤的企業(yè)初次使用時必須先先注冊注冊報稅盤。報稅盤。2.2.1 2.2.1 硬件特點(diǎn)硬件特點(diǎn) 開具和管理開具和管理多種類型多種類型的發(fā)票的發(fā)票開票軟件能夠?qū)崿F(xiàn)對開票軟件能夠?qū)崿F(xiàn)對增值稅專用發(fā)票、增值稅普增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票也屬于增通發(fā)票（農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票也屬于增值稅普通發(fā)票）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)

8、票、機(jī)動值稅普通發(fā)票）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具管理功能。的開具管理功能。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 一次性可讀入和退回一次性可讀入和退回多卷多種類多卷多種類發(fā)票發(fā)票企業(yè)購買某一類發(fā)票時的企業(yè)購買某一類發(fā)票時的一個連續(xù)號碼段一個連續(xù)號碼段稱之稱之為為1 1卷，卷，使用使用金稅盤金稅盤購買發(fā)票時，購買發(fā)票時，專用發(fā)票與普通發(fā)專用發(fā)票與普通發(fā)票之和票之和不能超過不能超過5卷卷，貨物，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過不能超過5卷卷；使用；使用報稅盤報稅盤購購買發(fā)票時，買發(fā)票時，四種發(fā)

9、票卷數(shù)之和四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過不能超過5卷卷。在企業(yè)在企業(yè)端利用發(fā)票讀入功能端利用發(fā)票讀入功能一次一次將將多卷、多種類多卷、多種類發(fā)票發(fā)票全部全部讀入系統(tǒng)。同樣，退回到金稅盤或報稅盤上的多卷、讀入系統(tǒng)。同樣，退回到金稅盤或報稅盤上的多卷、多種類發(fā)票也可以多種類發(fā)票也可以一次性一次性退回到稅務(wù)機(jī)關(guān)。退回到稅務(wù)機(jī)關(guān)。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 不同發(fā)票的不同發(fā)票的新限額新限額作用對象作用對象不同不同 增值稅專用發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和增值稅專用發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，企業(yè)一旦持金稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)，企業(yè)一旦持金稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行了

10、進(jìn)行了新的限額授權(quán)新的限額授權(quán)，再進(jìn)入到開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)會，再進(jìn)入到開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)會自動讀取自動讀取新的限額信息，并按此新的限額信息，并按此開具開具這三種發(fā)票。這三種發(fā)票。增增值稅普通發(fā)票值稅普通發(fā)票，限額作用于，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票限額改變后所購買的發(fā)票，而而不是直接作用不是直接作用于開票系統(tǒng)。于開票系統(tǒng)。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持非征期非征期抄報稅和聯(lián)網(wǎng)開票抄報稅和聯(lián)網(wǎng)開票即開即傳即開即傳 除征期內(nèi)的抄稅功能（即每月一日進(jìn)入開票系除征期內(nèi)的抄稅功能（即每月一日進(jìn)入開票系統(tǒng)后提示抄稅）外，開票軟件還支持統(tǒng)后提示抄稅）外，開票軟件還支持非征期抄報稅

11、非征期抄報稅的功能。在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，企業(yè)開具的發(fā)票明細(xì)會的功能。在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，企業(yè)開具的發(fā)票明細(xì)會實(shí)實(shí)時上傳時上傳到相應(yīng)的稅務(wù)端系統(tǒng)。到相應(yīng)的稅務(wù)端系統(tǒng)。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 支持支持離線控制離線控制和企業(yè)離線和企業(yè)離線授權(quán)信息下載授權(quán)信息下載 因網(wǎng)絡(luò)故障等原因因網(wǎng)絡(luò)故障等原因無法連網(wǎng)開票無法連網(wǎng)開票的，可在稅務(wù)的，可在稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)定的機(jī)關(guān)設(shè)定的離線開票控制范圍離線開票控制范圍內(nèi)開具發(fā)票，超過離內(nèi)開具發(fā)票，超過離線開票控制范圍未連網(wǎng)上傳的，稅控發(fā)票開票軟件線開票控制范圍未連網(wǎng)上傳的，稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）將（金稅盤版）將自動鎖死自動鎖死無法開票，納稅人無法開票，納稅人連通

12、網(wǎng)連通網(wǎng)絡(luò)絡(luò)或者由或者由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖主管稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖后方可繼續(xù)開票。同時，后方可繼續(xù)開票。同時，每次連網(wǎng)每次連網(wǎng)登錄開票軟件時，系統(tǒng)登錄開票軟件時，系統(tǒng)自動自動實(shí)現(xiàn)從稅務(wù)端實(shí)現(xiàn)從稅務(wù)端下載下載離線開具發(fā)票的時長等離線開具發(fā)票的時長等企業(yè)離線授權(quán)信息企業(yè)離線授權(quán)信息，更更新新開票軟件中對應(yīng)的開票軟件中對應(yīng)的參數(shù)參數(shù)。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 支持支持漢字防偽漢字防偽授權(quán)授權(quán) 系統(tǒng)支持漢字防偽授權(quán)，如果企業(yè)在稅務(wù)端系統(tǒng)支持漢字防偽授權(quán)，如果企業(yè)在稅務(wù)端發(fā)行發(fā)行時時授權(quán)為漢字防偽企業(yè)，則企業(yè)開具出的授權(quán)為漢字防偽企業(yè)，則企業(yè)開具出的增值稅專用增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票發(fā)票、增

13、值稅普通發(fā)票密文為密文為二維碼二維碼，貨物運(yùn)輸業(yè)增，貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票密文為值稅專用發(fā)票密文為144144位，機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅位，機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控碼為控碼為190190位。位。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持主分機(jī)主分機(jī)結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu) 開票軟件支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)。例如某單位開票軟件支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)。例如某單位開票量過開票量過大大，或是一個單位有，或是一個單位有一個主廠和幾個分廠一個主廠和幾個分廠，主分廠使，主分廠使用用同一個稅號同一個稅號的情況下，可以使用主分機(jī)結(jié)構(gòu)進(jìn)行開的情況下，可以使用主分機(jī)結(jié)構(gòu)進(jìn)行開票。票。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn)初初 次次

14、使使 用用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）發(fā)票管理抄稅處理系統(tǒng)初始化注 冊登 錄注意：注意：若只使用基本的防偽開票功若只使用基本的防偽開票功能，無須進(jìn)行系統(tǒng)注冊。能，無須進(jìn)行系統(tǒng)注冊。2.3 2.3 系統(tǒng)工作流程系統(tǒng)工作流程日日 常常 使使 用用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）抄稅處理發(fā)票管理登 錄2.3 2.3 系統(tǒng)工作流程系統(tǒng)工作流程3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄 運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)下載更新文件界面，系統(tǒng)自運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)下載更新文件界面，系統(tǒng)自動進(jìn)行在線升級。動進(jìn)行在線升級。3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄 下載更新文件完成以后，啟動系統(tǒng)進(jìn)入下載更新文件完成以后，

15、啟動系統(tǒng)進(jìn)入“登錄登錄”界面界面。3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄 運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。輸入用戶名、密碼和運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。輸入用戶名、密碼和證書口令（密碼默認(rèn)為證書口令（密碼默認(rèn)為123456123456；證書口令默認(rèn)為；證書口令默認(rèn)為8888888888888888，初次登錄初次登錄必須修改必須修改），點(diǎn)擊），點(diǎn)擊“登錄登錄”按鈕便可登錄系統(tǒng)進(jìn)行按鈕便可登錄系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。業(yè)務(wù)處理。3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄3.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，系統(tǒng)會自動彈出系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面初次登錄開票軟件，系統(tǒng)會自動彈出系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面。3

16、.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，需要先進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。初次登錄開票軟件，需要先進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化，設(shè)置主管用戶信息。系統(tǒng)初始化，設(shè)置主管用戶信息。3.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 基本參數(shù)設(shè)置，設(shè)置企業(yè)基本信息?；緟?shù)設(shè)置，設(shè)置企業(yè)基本信息。3.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 上傳參數(shù)設(shè)置，安全接入服務(wù)器地址必須為上傳參數(shù)設(shè)置，安全接入服務(wù)器地址必須為httpshttps開開頭的頭的IPIP地址，地址，IPIP地址由當(dāng)?shù)囟惥痔峁?。地址由?dāng)?shù)囟惥痔峁?.1 3.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 完成系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。完成系統(tǒng)參

17、數(shù)設(shè)置。 系統(tǒng)注冊系統(tǒng)注冊 3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置（1）基本參數(shù)設(shè)置 基本參數(shù)設(shè)置包含基本參數(shù)設(shè)置包含“基本信息基本信息”、“憑證接口憑證接口”和和“上傳設(shè)上傳設(shè)置置”三個設(shè)置項(xiàng)。三個設(shè)置項(xiàng)。3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置基本信息3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置憑證接口3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置上傳設(shè)置3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置（2）郵件服務(wù)器設(shè)置 用于對郵件服務(wù)器進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，例如通過正確設(shè)置參數(shù)用于對郵件服務(wù)器進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，例如通過正

18、確設(shè)置參數(shù)后，可將企業(yè)開票過程中出現(xiàn)的錯誤信息發(fā)送給當(dāng)?shù)胤?wù)后，可將企業(yè)開票過程中出現(xiàn)的錯誤信息發(fā)送給當(dāng)?shù)胤?wù)單位。單位。 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置 報稅盤注冊報稅盤注冊 3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置 客戶管理客戶管理 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理名稱、編碼不能為空；稅號可以為15、17、18、20位或空。3.2

19、編碼管理編碼管理 在在客戶編碼中添加記錄時，系統(tǒng)會對輸客戶編碼中添加記錄時，系統(tǒng)會對輸入的入的稅號進(jìn)行校驗(yàn)，規(guī)則稅號進(jìn)行校驗(yàn)，規(guī)則如下。如下。稅號位數(shù)稅號位數(shù)校驗(yàn)規(guī)則校驗(yàn)規(guī)則1515位位6 6位行政區(qū)域碼位行政區(qū)域碼+9+9位組織機(jī)構(gòu)代碼位組織機(jī)構(gòu)代碼或或1515位身份證號位身份證號 1717位位1515位身份證號位身份證號+2+2位順序碼位順序碼 1818位位身份證號身份證號 2020位位1818位身份證號位身份證號+2+2位順序碼位順序碼 商品管理商品管理 3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼

20、管理3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理名稱、編碼和稅率不能為空；稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。 購貨單位編碼購貨單位編碼 3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理名稱、編碼、身份證號碼/組織機(jī)構(gòu)代碼不能為空。 費(fèi)用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目編碼 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3

21、.3.23.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理編碼、名稱不能為空。 收收/ /發(fā)貨人編碼發(fā)貨人編碼 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理 車輛編碼車輛編碼 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理編碼、車輛類型不能為空。 稅目編碼稅目編碼 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方

22、增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理稅種、編碼、名稱、稅率和征收率不能為空，稅率缺省值為0.17，可選17%、13%、11%、6%、4%、3%，也可以根據(jù)用戶需要手工添加。 行政區(qū)編碼行政區(qū)編碼 3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.2 編碼管理編碼管理3.2 編碼管理編碼管理 編碼必須由4位數(shù)字組成。前兩位為大區(qū)編碼，后兩位為大區(qū)所轄市縣的編碼，名稱不能為空。發(fā)發(fā)票票管管理理增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票實(shí)現(xiàn)

23、對四種發(fā)票的管理實(shí)現(xiàn)對四種發(fā)票的管理第四部分第四部分 發(fā)票管理發(fā)票管理增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開、打印填開、打印作廢、查詢作廢、查詢4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢新購發(fā)票信息通過金稅盤或報稅盤讀入讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報稅盤到稅局購買發(fā)票購買發(fā)票讀讀入入未用發(fā)票號退回退回到金稅盤或報稅盤退退回回企業(yè)持金稅盤或報稅盤到稅局退回發(fā)票退回發(fā)票4.1.1 4.1.1 領(lǐng)用流程領(lǐng)用流程4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)

24、票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢注意：注意：企業(yè)企業(yè)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購買多卷多種類發(fā)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購買多卷多種類發(fā)票票, 但但 需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時，需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過不能超過5卷。二、使用報稅盤卷。二、使用報稅盤 購買發(fā)票時，購買發(fā)票時，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。卷。例如：購買2卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.2 4.

25、1.2 發(fā)票購買發(fā)票購買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入注意：注意：對于選配報稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必對于選配報稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)行過須確保已執(zhí)行過“注冊報稅盤注冊報稅盤” 操作。如果企操作。如果企業(yè)報稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報稅盤，則業(yè)報稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報稅盤，則無法成功讀入新購發(fā)票。無法成功讀入新購發(fā)票。 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入

26、發(fā)票讀入系統(tǒng)彈出“您確定要從金稅設(shè)備讀取發(fā)票嗎？”提示信息框。4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入 對于配有報稅盤的，系統(tǒng)彈出“請選擇讀入發(fā)票的來源介質(zhì)”選擇框。4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入顯示發(fā)票讀入成功的提示信息4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入 利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次性將金稅盤或報稅盤上購買的所有發(fā)票性將金稅盤或報稅盤上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。讀入開票系統(tǒng)。說明：說明：4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.4 4

27、.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回在系統(tǒng)彈出的選擇發(fā)票退回窗口，選擇要退回的發(fā)票卷，點(diǎn)擊“退回”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回警告提示信息，確定退票點(diǎn)擊“是”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出要退回的發(fā)票信息，再次確認(rèn)后點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回對于配有報稅盤的企業(yè)，系統(tǒng)提示請選擇要退回發(fā)票的目標(biāo)介質(zhì)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，若成功給出相應(yīng)的提示信息。4.1.4

28、4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到金稅盤或報稅盤中：類發(fā)票退回到金稅盤或報稅盤中：一、使一、使用金稅盤退票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之用金稅盤退票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過和不能超過5 5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5 5卷。卷。二、使用報稅盤退票時，四種發(fā)票卷數(shù)之二、使用報稅盤退票時，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過和不能超過5 5卷。卷。說明：說明：4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回例如：退回1卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動車銷售

29、統(tǒng)一發(fā)票注意：注意：企業(yè)持金稅盤或報稅盤以及需退回的紙質(zhì)企業(yè)持金稅盤或報稅盤以及需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、多種類發(fā)票。多種類發(fā)票。企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況4.1.5 4.1.5

30、發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢包括發(fā)票種類和開票限額注意一注意一： 發(fā)票種類發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額開票限額用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具額。企業(yè)開具專普發(fā)票專普發(fā)票時，一張發(fā)票時，一張發(fā)票的的不含稅金額必須小于等于不含稅金額必須小于等于開票限額開票限額，開具開具機(jī)動車發(fā)票機(jī)動車發(fā)票時時，含稅金額必須小，含稅金額必須小于于開票限額。開票限額。注意二注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開

31、票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對于于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。 對于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動車對于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動車發(fā)票發(fā)票, ,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。于開票系統(tǒng)。 4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2

32、.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出帶開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票票面信息構(gòu)成票面信息構(gòu)成購方信息購方信息密文區(qū)密文區(qū)商品信息商品信息銷方信息銷方信息備注備注1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫

33、購方信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶

34、清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在打開的客戶編碼庫中選取一個客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 “數(shù)量”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫： 若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過與“單價”的計(jì)算自動得出。 若兩項(xiàng)都填，則“單價”將通過這兩項(xiàng)的計(jì)算自

35、動得出。稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容對整張發(fā)票的價稅狀態(tài)進(jìn)行含稅和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示用于對商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值

36、稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點(diǎn)擊“完成”按鈕。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信

37、息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票說明：1、具有漢字防偽授權(quán)的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。2、每張發(fā)票只帶一個銷貨清單; 3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;5、發(fā)票填開的過程中，點(diǎn)擊清單按鈕，系統(tǒng)自動把明細(xì)行信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 4

38、.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方和商品信息第一步：填寫購方和商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)彈出添加折扣行窗口。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)

39、票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在折扣窗口填寫折扣行數(shù)和折扣率。3、折扣正

40、數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票清單票面完成后，返回發(fā)票填開界面，顯示折扣行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)

41、發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對合計(jì)金額加折扣。4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票 增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同，用發(fā)票基本相同，下面主要對普通發(fā)票填開下面主要對普通發(fā)票填開過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行說明。過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行說明。說明：說明：4.2.4

42、.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或者導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”快捷鍵 。.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 .2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注意：注意：a.購方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票注意注意： 系統(tǒng)支持填開稅率不大于25%的增值稅

43、普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購農(nóng)產(chǎn)品收購”或或“農(nóng)產(chǎn)品銷售農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票免稅。免稅。說明：說明：.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票正數(shù)普通發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具

44、流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票是指紅字專用發(fā)票是指紅字增值稅專用發(fā)票和紅字紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票貨運(yùn)專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票包括，紅字增值稅專用發(fā)票包括購買方申購買方申請請和和銷售方申請銷售方申請，紅字貨運(yùn)專用發(fā)票包括，紅字貨運(yùn)專用發(fā)票包括實(shí)際受票實(shí)際受票方申請方申請和和承運(yùn)人申請承運(yùn)人申請，兩種發(fā)票的，兩種發(fā)票的開具流程相同，開具流程相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。說明：說明：.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程1、流程簡介流程

45、簡介提交信息表提交信息表開具信息表開具信息表開具紅字發(fā)票開具紅字發(fā)票.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由以下情況需由購方申請購方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）專用發(fā)票已抵扣專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2 2）專用發(fā)票未抵扣專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N： 抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。 認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。

46、認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。 認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。 購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。經(jīng)認(rèn)證。.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程購方申請開具的流程購方申請開具的流程購方購方開具并提交開具并提交信息表信息表購方稅務(wù)機(jī)關(guān)購方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具審核后開具信息表信息表銷方獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具銷方獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表的信息表銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票.1 1 紅字專

47、用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由銷方申請銷方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）因開票有誤購方拒收專用因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。（2 2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。 .1

48、 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程、銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方銷方開具并提交開具并提交信息表信息表銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具審核后開具信息表信息表銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表的信息表銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程、銷方申請開具的流程說明：說明：1、銷方申請開具信息表時，銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)在開具紅字專用發(fā)票信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為： 主管

49、稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號 校驗(yàn) 位.XML。 例如：4103050806000063.xml。.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程注意：注意： 購方申請開具信息表時，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供購方申請開具信息表時，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。導(dǎo)出電子信息表的功能。 .1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字發(fā)票信息表管理包括紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅專用發(fā)紅字增值稅專用發(fā)票信息表票信息表和和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票信息表紅字

50、貨運(yùn)專用發(fā)票信息表的的開具、查詢開具、查詢導(dǎo)出。導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的兩種紅字發(fā)票信息表的開具和查詢導(dǎo)出方法開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。紹。說明：說明：.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”，顯示選擇界面。1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表銷售方申請開具信息表銷售方申請開具信息表購買方申請開具信息表購

51、買方申請開具信息表【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。 .2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表此時，只需選擇此時，只需選擇“發(fā)發(fā)票票種類種類”，無需輸入發(fā)，無需輸入發(fā)票票代碼與發(fā)票號碼代碼與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài).2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表選擇選擇“發(fā)票種類發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與并輸入發(fā)票代碼與

52、發(fā)票號碼發(fā)票號碼【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。 .2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選??；選取；2 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數(shù)量和金額必須為、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)。銷方申請開具信息表銷方申請開具信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 4.3.4.

53、3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 .2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理此時，系統(tǒng)自動此時，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。【第三步】進(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印信息表。 .2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 此時如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的此時如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，否則系合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信

54、息表。統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。說明：說明： 對庫中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時，系統(tǒng)會自動將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。后確認(rèn)界面顯示信息為空。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理此時，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。此時，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息?！镜谝徊健奎c(diǎn)擊“紅字發(fā)票信

55、息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對

56、已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 導(dǎo)出的信息表電子文件是導(dǎo)出的信息表電子文件是xmlxml格式格式文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。入開具信息表?！镜诙健吭诓樵兘缑?，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出1.1.導(dǎo)出信息表時，可以一次導(dǎo)出一個信息導(dǎo)出信息表時，可以一

57、次導(dǎo)出一個信息表，也可以利用表，也可以利用“Ctrl”Ctrl”鍵和鍵和“Shift” Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個信息表。鍵一次導(dǎo)出多個信息表。2.2.每個信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個每個信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個xmlxml文件，文件文件，文件命名規(guī)則是：命名規(guī)則是：稅號稅號_ _ 開開票機(jī)號票機(jī)號 _年月年月序號序號【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳未上傳”的信息表可通過點(diǎn)擊的信息表可通過點(diǎn)擊“上傳上傳”按鈕提交稅局審核。按

58、鈕提交稅局審核?！镜诙健吭诓樵兘缑?，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 審核后變?yōu)閷徍撕笞優(yōu)椤皩徍送ㄟ^審核通過”，且顯示信息，且顯示信息表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

59、在對應(yīng)的紅字發(fā)票報稅等操作后，可通在對應(yīng)的紅字發(fā)票報稅等操作后，可通過點(diǎn)擊過點(diǎn)擊“下載下載”按鈕獲取紅字專用發(fā)票按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息表的最新狀態(tài)。信息表的最新狀態(tài)。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）通）說明：說明： 銷方對已開具的信息表進(jìn)行修改時，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)字合計(jì)金額！”，無法修改成功。.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票開具包括紅字專用發(fā)票開具包括紅字增值

60、稅專用發(fā)票紅字增值稅專用發(fā)票和和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票紅字貨運(yùn)專用發(fā)票的的開具，開具，兩種紅字發(fā)票的兩種紅字發(fā)票的開具方開具方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹三法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。種填開方法。說明：說明：.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具進(jìn)入專用發(fā)票填開界面后，點(diǎn)擊票面的“紅字” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的三種方式填開紅字發(fā)票。.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具 銷方在獲得信息表后，采用手工輸入信息表編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得信息表后利用該功能開具紅字