T3用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機(jī)考試題

1、T3暢捷通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機(jī)考試題姓 名單 位分 數(shù)一、系統(tǒng)建賬 帳套號(hào)：301帳套名稱(chēng)：東江電子設(shè)備有限公司啟用日期：2015年9月本位幣：人民幣企業(yè)類(lèi)型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次42222 客戶(hù)分類(lèi)編碼級(jí)次223部門(mén)編碼級(jí)次：122 地區(qū)分類(lèi)編碼級(jí)次：22存貨分類(lèi)編碼級(jí)次：1223 收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次11結(jié)算方式編碼級(jí)次：12 供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí)次：223在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶(hù)、供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)。 存貨數(shù)量4位小數(shù)位，存貨單價(jià)、開(kāi)票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。二、設(shè)置人員及權(quán)限 1）人員檔案與權(quán)限編號(hào)姓名權(quán)限備注姓名聲母自己的姓名賬套主管填制所有單

2、據(jù)、報(bào)表301劉審核賬套主管審核所有單據(jù)、記賬三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置 （總12分）1） 部門(mén)檔案：（0.5分）編號(hào)名 稱(chēng)部門(mén)屬性1綜合處管理部門(mén)101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理2銷(xiāo)售部銷(xiāo)售管理3生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)車(chē)間4采購(gòu)部采購(gòu)管理2） 職員檔案：（0.5分）職員編號(hào)職員名稱(chēng)所屬部門(mén)人員類(lèi)別基本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資101李斌總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員2100300102趙麗財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員1800300103丁浩財(cái)務(wù)部管理人員1500200201王欣銷(xiāo)售部經(jīng)理人員1800300202李慧銷(xiāo)售部經(jīng)營(yíng)人員1200200301陳帥生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)人員1800250401裴麗采購(gòu)部經(jīng)理人員17002003） 客戶(hù)分類(lèi)：

3、（0.5分）客戶(hù)分類(lèi)編碼客戶(hù)分類(lèi)名稱(chēng)01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)4）客戶(hù)檔案：（0.5分）客戶(hù)編號(hào)客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)碼001浙江銀河科技有限公司銀河科技02002廣東燃?xì)庥邢薰緩V東燃?xì)?3003北京清和電子有限公司清和電子015）供應(yīng)商分類(lèi)：（0.5分）供應(yīng)商分類(lèi)編碼供應(yīng)商分類(lèi)名稱(chēng)01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱(chēng)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)碼001江南煤氣有限公司江南煤氣03002北京龍達(dá)實(shí)業(yè)有限公司龍達(dá)實(shí)業(yè)02003天津發(fā)電設(shè)備廠(chǎng)天津發(fā)電01004長(zhǎng)江運(yùn)輸公司長(zhǎng)江運(yùn)輸027）存貨分類(lèi)（0.5分）存貨類(lèi)別編碼存貨類(lèi)別名稱(chēng)1原材料2產(chǎn)成品8）存貨檔案（7分）編碼

4、存貨名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位稅率存貨屬性計(jì)劃價(jià) /售價(jià)參考成本參考售價(jià)所屬分類(lèi)101塑粒黑色KG17銷(xiāo)售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用80原材料102導(dǎo)線(xiàn)8#米17銷(xiāo)售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用原材料103二極管鍺只17銷(xiāo)售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用原材料104電阻500只17外購(gòu)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)耗用原材料105電容200F只17外購(gòu)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)耗用原材料106薄銅片1mm平方17外購(gòu)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)耗用原材料201USB延長(zhǎng)線(xiàn)1m條17自制、銷(xiāo)售原料：導(dǎo)線(xiàn)1米、電阻1只、塑粒50克、薄銅片0.0004平方產(chǎn)成品202微控開(kāi)關(guān)6V個(gè)17外購(gòu)、銷(xiāo)售6產(chǎn)成品203鼠標(biāo)光電個(gè)17外購(gòu)、銷(xiāo)售產(chǎn)成品204視頻轉(zhuǎn)換器VGA2AV個(gè)17外購(gòu)、自制、銷(xiāo)售

5、原料：電阻2只、塑粒200克、薄銅片0.0016平方、電容4只、二極管5只、導(dǎo)線(xiàn)0.1米產(chǎn)成品9）倉(cāng)庫(kù)檔案：（0.5分）倉(cāng)庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)計(jì)價(jià)方式1原料倉(cāng)移動(dòng)平均2成品倉(cāng)移動(dòng)平均10）憑證類(lèi)別：（0.5分）選擇 記賬憑證11)結(jié)算方式：（0.5分）編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算4匯 兌2支 票401電 匯201現(xiàn)金支票402信 匯202轉(zhuǎn)帳支票5委托收款3商業(yè)匯票6銀行匯票301商業(yè)承兌匯票7托收承付302銀行承兌匯票8其他四、科目及期初余額 （一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來(lái)赤字控制；制單權(quán)限不控制到科

6、目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁(yè)腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢(xún)控制到科目，明細(xì)賬打印按月排頁(yè)。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日-12月31日。2、會(huì)計(jì)科目及期初數(shù)據(jù) （5分）級(jí)次科目編碼科目名稱(chēng)外幣計(jì)量單位方向輔助賬類(lèi)型期初余額11001現(xiàn)金借6685.70 11002銀行存款借315003.29 2100201 工行存款借315003.29 2100202 中行存款借0.00 11111應(yīng)收票據(jù)借0.00 2111101 商業(yè)承兌匯票借客戶(hù)往來(lái)0.00 21

7、11102 銀行承兌匯票借客戶(hù)往來(lái)0.00 11131應(yīng)收賬款借客戶(hù)往來(lái)158000.00 11133其他應(yīng)收款借3800.00 2113301應(yīng)收個(gè)人款借個(gè)人往來(lái)3800.00 2113302備用金借 部門(mén)核算0.0011151預(yù)付賬款借供應(yīng)商往來(lái)0.00 11211原材料借0.00 11243庫(kù)存商品借0.00 11301待攤費(fèi)用借1430.00 11501固定資產(chǎn)借260860.00 11502累計(jì)折舊貸6528.27 11801無(wú)形資產(chǎn)借58800.00 12101短期借款貸100000.00 12111應(yīng)付票據(jù)貸供應(yīng)商往來(lái)0.00 2211101 商業(yè)承兌匯票貸供應(yīng)商往來(lái)0.00 2

8、211102 銀行承兌匯票貸供應(yīng)商往來(lái)0.00 12121應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來(lái)276760.00 12131預(yù)收賬款貸客戶(hù)往來(lái)0.00 12153應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.77 12171應(yīng)交稅金貸2217102 未交增值稅貸12181其他應(yīng)付款貸2100.00 13101實(shí)收資本（或股本）貸500580.00 13141利潤(rùn)分配貸-93188.05 2314115 未分配利潤(rùn)貸-93188.0514101生產(chǎn)成本借15501營(yíng)業(yè)費(fèi)用借2550101 工資費(fèi)用借部門(mén)核算2550102 福利費(fèi)借部門(mén)核算2550103 辦公費(fèi)借部門(mén)核算2550104 差旅費(fèi)借部門(mén)核算2550105 招待費(fèi)借部門(mén)核算

9、2550106 折舊費(fèi)借部門(mén)核算2550107 其他借部門(mén)核算15502管理費(fèi)用借2550201 工資費(fèi)用借部門(mén)核算2550202 福利費(fèi)借部門(mén)核算2550203 辦公費(fèi)借部門(mén)核算2550204 差旅費(fèi)借部門(mén)核算2550205 招待費(fèi)借部門(mén)核算2550206 折舊費(fèi)借部門(mén)核算2550207 其他借部門(mén)核算期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額開(kāi)票日期客戶(hù)名稱(chēng)銷(xiāo)售部門(mén)業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價(jià)金額08-12-25廣東燃?xì)怃N(xiāo)售部王欣視頻轉(zhuǎn)換器(普通發(fā)票：XS001)500個(gè)210.00105000.0008-12-28清和電子銷(xiāo)售部李慧微控開(kāi)關(guān)(普通發(fā)票：XS002)5300個(gè)10.0053000.00期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收

10、賬款-應(yīng)收個(gè)人款余額日期部門(mén)人員摘要金額08-12-20總經(jīng)理辦公室李斌出差借款3800.00期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額開(kāi)票日期供應(yīng)商名稱(chēng)采購(gòu)部門(mén)業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價(jià)金額08-12-20龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)部裴麗導(dǎo)線(xiàn)(普通發(fā)票：CG001)35000米5.00175000.0008-12-21龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)部裴麗塑粒(普通發(fā)票：CG002)12720KG8.00101760.00五、固定資產(chǎn)初始化 1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）按平均年限法（一）計(jì)提折舊，折舊分配周期為1個(gè)月，類(lèi)別編碼方式為2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類(lèi)別編碼+部門(mén)編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼：卡片序號(hào)長(zhǎng)度為：3；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份-1）

11、時(shí)，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)帳，固定資產(chǎn)對(duì)帳科目：1501，固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對(duì)帳科目：1502，累計(jì)折舊；在對(duì)帳不平情況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501；累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1502。2、資產(chǎn)類(lèi)別 （2分）編碼類(lèi)別名稱(chēng)單位計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備正常計(jì)提011經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備正常計(jì)提021經(jīng)營(yíng)用設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提3、部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊科目 （1分）部 門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目1.綜合處管理費(fèi)用 5502062.銷(xiāo)售部營(yíng)業(yè)費(fèi)用 550

12、1063.生產(chǎn)部制造費(fèi)用 41054.采購(gòu)部營(yíng)業(yè)費(fèi)用 5501064、增減方式設(shè)置 （1分）增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式直接購(gòu)入工行存款（100201）減少方式出售固定資產(chǎn)清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定資產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別編號(hào)所屬部門(mén)增加方式可使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目轎車(chē)012總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入62007.10.1215,470.00 5,745.87 550206筆記本電腦022銷(xiāo)售部直接購(gòu)入52008.11.128,900.00 462.40 550106傳真機(jī)022采購(gòu)部直接購(gòu)入52008.10.13,510.00 112.32 550106微機(jī)021生產(chǎn)部直接

13、購(gòu)入52008.11.112,980.00 207.68 4105注：凈殘值率均為5%；使用狀態(tài)均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。六、日常業(yè)務(wù)處理 2015年9月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1、1號(hào)，從龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)塑粒2.1噸，每噸單價(jià)9000元，收到專(zhuān)用發(fā)票(票號(hào):CG101)，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收到長(zhǎng)江運(yùn)輸公司開(kāi)來(lái)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票300元（按數(shù)量分?jǐn)?，票?hào):YF101），確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫(kù)。2、1號(hào)，從天津發(fā)電采購(gòu)500電阻10000只，單價(jià)1.1元，8#導(dǎo)線(xiàn)5000米，單價(jià)4.5，二級(jí)管0.2萬(wàn)只，單價(jià)2.6元，200F電容18000只，單價(jià)0.3元，薄銅片500平方，單價(jià)12

14、00元，6V微控開(kāi)關(guān)8000個(gè)，單價(jià)6元，收到專(zhuān)用發(fā)票(票號(hào):CG102)，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收到長(zhǎng)江運(yùn)輸公司開(kāi)來(lái)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票1300元（按數(shù)量分?jǐn)?，票?hào):YF102），確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫(kù)。3、1日，財(cái)務(wù)部趙麗從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）。4、2號(hào)，從天津發(fā)電購(gòu)入微控開(kāi)關(guān)2000個(gè)，單價(jià)11元，入庫(kù)存商品庫(kù)，收到普通發(fā)票一張(CG103)，現(xiàn)金支付。5、3日，總經(jīng)理辦公室李斌出差歸來(lái)，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。6、5日，銷(xiāo)售部王欣收到廣東燃?xì)膺€全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號(hào)：ZZ101）。7、6日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。8、9日，采購(gòu)部裴麗向龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)鼠標(biāo)1300只，單價(jià)12元，商品直接入庫(kù)，收到專(zhuān)用發(fā)票(票號(hào):CG108)，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。9、12日，向銀河科技銷(xiāo)售憑鼠標(biāo)1150只，銷(xiāo)售報(bào)價(jià)55元。開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票(票號(hào):XS104)。10.13號(hào)，從天津發(fā)電采購(gòu)500電阻10000只，單價(jià)1.1元，8#導(dǎo)線(xiàn)5000米，單價(jià)4.5，二級(jí)管0.2萬(wàn)只，單價(jià)2.6元，200F電容18000只，單價(jià)0.3元，薄銅片500平方，單價(jià)1200元，6V微控開(kāi)關(guān)8000個(gè)，單價(jià)6元，貨品已驗(yàn)收入庫(kù)，