WTO對(duì)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的審議

1、WTO對(duì)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的審議 WTO允許在關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定（GATT）第24條和服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定(GATS)第5條下，一部分締約方中存在互惠性的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定(RTA)，同時(shí)規(guī)定了RTA存在必要條件和對(duì)RTA是否符合規(guī)則的審議機(jī)制。但是由于WTO對(duì)RTA的審議程序(透明度和通知程序)不明確以及規(guī)范RTA的WTO有關(guān)協(xié)議條款存在體制性(規(guī)則定義模糊和不確切) 問(wèn)題 ，極大地妨礙了WTO對(duì)RTA審議工作的進(jìn)展。結(jié)果自1995年以來(lái)，WTO的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定委員會(huì)沒(méi)有完成一個(gè)RTA是否符合WTO條款的審議，反過(guò)來(lái)又造成這一期間眾多的RTA和各種類型的優(yōu)惠貿(mào)易協(xié)定出現(xiàn)，加重了WTO對(duì)RTA審議的任務(wù)和難度。按照

2、規(guī)定，WTO有關(guān)RTA規(guī)則的談判在2005年之前結(jié)束，需要澄清并解決RTA規(guī)則存在的程序性和體制性問(wèn)題。 GATT第24條有關(guān)問(wèn)題 GATT第24條有關(guān)概念模糊不清和WTO成員存在理解分歧 影響 了審議的有效進(jìn)行。主要問(wèn)題是可適用的關(guān)稅率、實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易以及優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則等問(wèn)題的界定上。可適用的關(guān)稅。第24條通過(guò)要求關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)的成員不要提高對(duì)第三方進(jìn)口的可適用的關(guān)稅，來(lái)保障區(qū)域國(guó)家的利益。但是在“可適用的”一詞的解釋上是第24條最為模糊的地方，模糊之處來(lái)自于適用和約束關(guān)稅的區(qū)分上。在WTO中，成員要承諾將其關(guān)稅約束到某個(gè)水平上，但是遇到困難時(shí)，也可以不遵守承諾將關(guān)稅提高到約束稅率以上

3、。由于這樣做的結(jié)果可能要給貿(mào)易伙伴的貿(mào)易損失給予補(bǔ)償，所以需要與主要貿(mào)易國(guó)家進(jìn)行談判。對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，約束稅率一般就是實(shí)際上適用的稅率。對(duì)于 發(fā)展 中國(guó) 家來(lái)說(shuō)，盡管烏拉圭回合以后增加了約束稅率的產(chǎn)品數(shù)目，但是約束稅率一般高于實(shí)際適用的稅率，所以約束稅率成為上限?，F(xiàn)在的問(wèn)題是，在自由貿(mào)易區(qū)中對(duì)成員不要對(duì)第三方進(jìn)口提高可適用的關(guān)稅的限制指得是實(shí)際適用的稅率還是約束稅率?從 歷史 上，適用一詞在詞意上的模糊對(duì)關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)產(chǎn)生了影響。第24：(5)(a)在關(guān)稅同盟對(duì)外義務(wù)上的措詞與對(duì)自由貿(mào)易區(qū)的措詞相似，這一點(diǎn)被歐盟大大利用。歐共體關(guān)稅同盟最初6國(guó)共同對(duì)外關(guān)稅在 計(jì)算 上使用了意大利的約束

4、稅率(但這一稅率從未使用過(guò))。原因在于，GATT第24：(5)（a)雖然規(guī)定關(guān)稅同盟成立后的關(guān)稅或其它商業(yè)規(guī)定不得高于或嚴(yán)于成立之前，但問(wèn)題在于此條款沒(méi)有規(guī)定也沒(méi)有排除以何種 方法 來(lái)對(duì)評(píng)估關(guān)稅同盟對(duì)外部影響。烏拉圭回合1994年對(duì)第24條的理解中對(duì)關(guān)稅同盟有明確的澄清，規(guī)定對(duì)關(guān)稅同盟的評(píng)估應(yīng)該根據(jù)適用的關(guān)稅率。之所有做這樣的澄清，目的是為了保證在計(jì)算對(duì)第三方的補(bǔ)償時(shí)，要根據(jù)關(guān)稅同盟實(shí)際使用的關(guān)稅率。但是，盡管需要這樣的澄清，在關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)的規(guī)則上存在差異。一個(gè)加入自由貿(mào)易區(qū)國(guó)家的 法律 地位及其對(duì)第三方進(jìn)口提高適用關(guān)稅(在約束關(guān)稅內(nèi))還是有模糊之處。實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易。實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易應(yīng)該

5、包括多大的百分比(定量標(biāo)準(zhǔn))、是否不能排除主要的產(chǎn)業(yè)部門(定性標(biāo)準(zhǔn))?定量方法需要定義統(tǒng)計(jì)標(biāo)桿，如RTA成員之間貿(mào)易的一定比例，來(lái)說(shuō)明一個(gè)RTA包含的產(chǎn)品滿足實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的要求。反對(duì)者認(rèn)為單一的數(shù)量上的規(guī)定或分界不能滿足“實(shí)質(zhì)上”這一措詞不同的 內(nèi)容 ，不管所包含的貿(mào)易數(shù)量有多少，必然有一定量的貿(mào)易被排除在外。而定性方法，實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易意味著沒(méi)有部門(或至少?zèng)]有主要的部門)排除在RTA內(nèi)部貿(mào)易自由化之外。所以這意味著不應(yīng)該排除即使在RTA形成之前貿(mào)易很小的任何部門。但是即使RTA將所有部門都列入自由化名單中，也不一定能滿足第24：8款的要求，因?yàn)檫@樣并不能自動(dòng)達(dá)到自由貿(mào)易。在實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易問(wèn)

6、題上，成員的意見(jiàn)存在不同。澳大利亞提出，將RTA與實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易要求的可比性與以某種比例表示的產(chǎn)品范圍掛鉤，而不僅以貿(mào)易流量來(lái)表示。分界線是以協(xié)調(diào)編碼體系6位數(shù)中95為準(zhǔn)；輔之以RTA不同階段貿(mào)易流量的評(píng)估；香港要求細(xì)化RTA實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的定量方法，應(yīng)考慮在RTA成員間貿(mào)易中使用優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則。歐盟認(rèn)為自由化貿(mào)易量達(dá)總貿(mào)易量80，即應(yīng)視為符合實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的規(guī)定，需要考慮各個(gè)RTA的特點(diǎn)，不應(yīng)設(shè)立統(tǒng)一的百分比；阿根廷主張所有的部門應(yīng)該包括在內(nèi)，原因在于實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的概念形成于1947年，在1994年GATT下適用性不強(qiáng)；土耳其認(rèn)為，由于人們普遍認(rèn)為RTA的貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)大于貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)，所以

7、RTA的實(shí)際貿(mào)易量要大于潛在的貿(mào)易量，用實(shí)際貿(mào)易量作為實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的標(biāo)準(zhǔn)較合適。限制性商業(yè)規(guī)定。GATT第24:5款規(guī)定關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)成員對(duì)外所采行之關(guān)稅和其它商業(yè)規(guī)定不得高于或嚴(yán)于成立之前的水平。而GAIT第24：8(a)(i)和(b)規(guī)定“在必要時(shí)按第11、12、13、14、15、20條規(guī)定準(zhǔn)許例外情況以外，RTA成員實(shí)質(zhì)上已取消關(guān)稅或其它貿(mào)易限制”。但是條款沒(méi)有對(duì)其它商業(yè)規(guī)定和其它限制性商業(yè)規(guī)定給予明確規(guī)定。GATT在審查RTA的其它商業(yè)規(guī)定時(shí)遇到兩個(gè)問(wèn)題：一是當(dāng)對(duì)照第24：8(a)(i)、8(b)中的其它限制性商業(yè)規(guī)定來(lái)解釋第24：5(a)、5(b)和8(a)(ii)中的其它商

8、業(yè)規(guī)定時(shí)，會(huì)出現(xiàn)不同的解釋。這些定義在文件中有不同的待遇。第二，在不同的RTA 應(yīng)用 這些規(guī)定時(shí)產(chǎn)生了定義的內(nèi)容（即范圍)問(wèn)題。在實(shí)質(zhì)上共同的進(jìn)口體制下，數(shù)量限制是否可以視為其它商業(yè)規(guī)定，所以關(guān)稅同盟成員需要運(yùn)用共同配額，這一點(diǎn)GATF在歷史上對(duì)其它商業(yè)規(guī)定的解釋存在不同。歐共體在成立時(shí)這一問(wèn)題就提了出來(lái)。當(dāng)時(shí)所有成員都以國(guó)際收支平衡為由運(yùn)用數(shù)量限制，而只有幾個(gè)成員有國(guó)際收支問(wèn)題。歐共體認(rèn)為8(a)(ii）規(guī)定了共同對(duì)外關(guān)稅和共同的商業(yè)規(guī)定可以運(yùn)用數(shù)量進(jìn)口限制。一些成員的觀點(diǎn)認(rèn)為加入關(guān)稅同盟的國(guó)家應(yīng)繼續(xù)受GATT數(shù)量限制條款的約束，遵守這些條款不會(huì)阻礙成立關(guān)稅同盟，尤其是8(a)(i)允許因國(guó)

9、際收支問(wèn)題來(lái)使用數(shù)量限制。西班牙和葡萄牙加入歐共體時(shí)，同樣存在這一問(wèn)題，因?yàn)檫@兩個(gè)國(guó)家可以運(yùn)用：歐共體采用的數(shù)量限制。其它國(guó)家爭(zhēng)論到，第24條沒(méi)有要求加入關(guān)稅同盟的國(guó)家將進(jìn)口體制與關(guān)稅同盟的跟制性更強(qiáng)、更加歧視性的體制掛鉤。RTA優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則。所有的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定包含的原產(chǎn)地規(guī)則向成員(自由貿(mào)易區(qū)或關(guān)稅同盟)間提供優(yōu)惠待遇。優(yōu)惠的原產(chǎn)地規(guī)則目的是對(duì)是否享有優(yōu)惠待遇的產(chǎn)品和非優(yōu)惠待遇的產(chǎn)品進(jìn)行區(qū)分。這是自由貿(mào)易區(qū)的基本的組成內(nèi)容，如NAFTA、澳新密切 經(jīng)濟(jì) 聯(lián)系協(xié)定，或者還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)共同對(duì)外關(guān)稅的關(guān)稅同盟，如南錐體。在一些產(chǎn)品方面，用最低的對(duì)外關(guān)稅來(lái)阻止第三國(guó)運(yùn)往自由貿(mào)易的產(chǎn)品進(jìn)入，原產(chǎn)地規(guī)則可

10、以避免區(qū)域優(yōu)惠被免費(fèi)搭車(主要是自由貿(mào)易區(qū)，關(guān)稅同盟有共同的對(duì)外關(guān)稅，對(duì)關(guān)稅同盟并不顯得多重要)。在優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則方面，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定涉及的一些領(lǐng)域不是WTO規(guī)則未來(lái)要協(xié)調(diào)的領(lǐng)域。但這不意味著區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的自由化超越了WTO的承諾。優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的存在，對(duì)不同貿(mào)易伙伴產(chǎn)生了某種歧視。原產(chǎn)地規(guī)則只不過(guò)是落實(shí)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的關(guān)稅政策的一種工具，盡管不夠透明，隨意性較強(qiáng)，但本身不應(yīng)該是保護(hù)主義的。在RTA優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則方面，土耳其建議應(yīng)該推廣泛歐型的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則，并逐步統(tǒng)一各RTA中適用的原產(chǎn)地規(guī)則。歐盟、香港和巴西等對(duì)這一建議表示支持，但美國(guó)表示反對(duì)，認(rèn)為泛歐型優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)第三方造成了負(fù)面影響。

11、由于美國(guó)、歐盟等熱衷于RTA，對(duì)WTO非優(yōu)惠性原產(chǎn)地規(guī)則的協(xié)調(diào)并不上心。所以WTO非優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)調(diào)工作尚且無(wú)法完成，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的協(xié)調(diào) 目前 來(lái)看是比較遙遠(yuǎn)的事情。GATS第5條相關(guān)問(wèn)題 同GATT第24條一樣，GATS第5條規(guī)定的對(duì)經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)定(EIA)原則遇到了許多問(wèn)題，從WTO區(qū)域貿(mào)易協(xié)定委員會(huì)及成員近年來(lái)對(duì)GTAS第5條的討論情況看，主要的問(wèn)題及不同成員的理解包含眾多部門。經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)定必須在成員間服務(wù)貿(mào)易上“包括眾多重要的服務(wù)部門”，注解中表明“這個(gè)條件應(yīng)該理解為許多部門、有影響的貿(mào)易量和供應(yīng)方式，也不應(yīng)事先規(guī)定任何供應(yīng)方式的例外”。在理解上，有的成員認(rèn)為注解中的“許多部門”

12、并不是要求所有的部門要滿足“包括眾多服務(wù)部門”的測(cè)試，否則文本本身會(huì)明確所有的(而不是眾多的)部門要包括進(jìn)來(lái)；有的成員認(rèn)為，應(yīng)該限制排除部門的數(shù)目，但對(duì)受供應(yīng)模式影響的貿(mào)易量則不應(yīng)再加以限制，但有的成員則認(rèn)為事先排除部門以及受影響的貿(mào)易量是可以有的，因?yàn)樽⒔庵幸?guī)定不得事先排除任何供應(yīng)方式，但對(duì)部門或貿(mào)易量沒(méi)有同樣的要求； 實(shí)質(zhì)上所有歧視。哪種歧視性措施允許存在于EIA而與第5：1(b)款保持一致?協(xié)議生效后允許的歧視性措施直接受到第5：1(b)款定義中所列的例外的范圍以及(i)、(ii)條中和(或)這種措詞適用性的 影響 ；供應(yīng)模式。EIA必須包括所有供應(yīng)方式來(lái)符合5：1(a)的要求；EIA不

13、能排除方式3和4中的投資和勞工流動(dòng)；一些因 自然 人流動(dòng)附錄免除的一些方式4供應(yīng)方式必須包括在EIA中以滿足GATS要求；如何規(guī)定EIA的例外。成員認(rèn)為現(xiàn)有的清單是有遺漏的，所以，可以以GATS前言“為符合國(guó)內(nèi)政策的目標(biāo)，有權(quán)在其境內(nèi)對(duì)服務(wù)的提供制定和采用新的規(guī)定”為依據(jù)，擴(kuò)大例外范圍。但是國(guó)民待遇條款所包含的不應(yīng)該加入清單中；如何界定實(shí)質(zhì)性商業(yè)經(jīng)營(yíng)。GATS第5、第6：款規(guī)定，第三方服務(wù)提供者如果是EIA成員的法人，如果它在EIA成員境內(nèi)從事實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)，享有EIA下的同等待遇。實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)涉及生產(chǎn)、分銷、市場(chǎng)營(yíng)銷、服務(wù)的銷售和交付，如果第三方提供者是分支機(jī)構(gòu)而不是總部，是否還有同等待遇?到20

14、03年6月，依GATS第5條成立的EIA數(shù)目較少，只有26個(gè)，并且多數(shù)處于事實(shí)性審查之中，1995年3月做出通知的北美自由貿(mào)易協(xié)定(NAFTA)，至今沒(méi)有完成審議報(bào)告，這一是說(shuō)明由于GATS協(xié)議本身是烏拉圭回合的新 內(nèi)容 ，尚需進(jìn)一步談判，成員所做的承諾不同，保留也存在差別，所以EIA本身也存在較大的差異。二是由于依第24條成立的RTA自1995年以來(lái)沒(méi)有一個(gè)得到WTO的認(rèn)可，數(shù)目較少的EIA在許多 問(wèn)題 還沒(méi)有達(dá)成一致意見(jiàn)以前，更是難以完成審查報(bào)告。從按GATS第5條成立的EIA成員來(lái)看，主要是 經(jīng)濟(jì) 一體化程度很高的歐共體在吸收新成員以后做出的通知(以及歐洲自由貿(mào)易區(qū)與其它國(guó)家之間的)，其

15、它是經(jīng)濟(jì)自由化程度比較高的國(guó)家之間(如日本新加坡、新西蘭新加坡)或一體化程度達(dá)到一定水平的國(guó)家之間(如加拿大智利、智利墨西哥)。所以在有關(guān)GATS第5條的提議中，基本是EIA成員提出來(lái)的，如日本、新西蘭、美國(guó)、加拿大、歐盟以及已是自由港的香港。澄清體制性問(wèn)題 與第24條有關(guān)的問(wèn)題均是由歐共體成立時(shí)的羅馬條約受GATY審查以及后來(lái)歐盟擴(kuò)大時(shí)發(fā)生的。但是在100多個(gè)，WTO成員之間達(dá)成一致意見(jiàn)是非常困難的，一項(xiàng)建議要想到采納必須能滿足大多數(shù)成員的要求。此外，如果新的規(guī)則能夠采納，事先需有RTA對(duì)多邊貿(mào)易體制影響的判斷。第24條第4段包含了形成這種判斷的明確標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)的目標(biāo)是為了便利

16、成員之間的貿(mào)易，對(duì)第三方不提高貿(mào)易壁壘，但是第24條中的其它段就不那么清楚，所以第4段未能成為審議區(qū)域安排的標(biāo)準(zhǔn)。在可適用的關(guān)稅問(wèn)題上，可適用的一詞在邏輯上應(yīng)該理解為適用關(guān)稅，因?yàn)榧s束關(guān)稅是不能提高的。另一方面，這種解釋對(duì)關(guān)稅約束的 法律 地位帶來(lái)困難。其實(shí)，一個(gè)國(guó)家成為區(qū)域安排中的成員意味著該國(guó)適用的關(guān)稅將是其約束關(guān)稅，這樣導(dǎo)致在適用和約束關(guān)稅之間存在較大的差異，即 發(fā)展 中國(guó) 家在“可適用的”關(guān)稅上收緊，在約束稅率內(nèi)提高對(duì)非優(yōu)惠國(guó)家進(jìn)口的適用關(guān)稅；這一點(diǎn)與多邊貿(mào)易體制的目的是背離的。在實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易上有定量和定性標(biāo)準(zhǔn)，其實(shí)兩種標(biāo)準(zhǔn)只能選擇其一。如果是定性標(biāo)準(zhǔn)，即不能排除任何部門，實(shí)際上相當(dāng)

17、于將“實(shí)質(zhì)上”一詞去掉。這樣做對(duì)區(qū)域一體化 歷史 較長(zhǎng)、將一些主要部門(如歐共體的農(nóng)業(yè)部門)排除在外的一些RTA影響較大。雖然當(dāng)時(shí)起草第24條時(shí)一些國(guó)家希望將農(nóng)業(yè)部門排除在外，：但是現(xiàn)在仍然保留這一條，理由變得不充分，因?yàn)闉趵缁睾蠈?duì)農(nóng)業(yè)的約束紀(jì)律得到很大的進(jìn)展。1994年對(duì)第24條的理解中也表達(dá)了將主要部門排除在外將不再合時(shí)宜。但是主要問(wèn)題在于，WTO成員(尤其是歐盟)是否愿意將農(nóng)業(yè)自由貿(mào)易給予區(qū)域伙伴國(guó)家。否則，對(duì)實(shí)質(zhì)上所有貿(mào)易的測(cè)試只能用貿(mào)易量的比例。在其它商業(yè)規(guī)定和優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則問(wèn)題上，焦點(diǎn)是優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則是否包括在其它商業(yè)規(guī)定之中。實(shí)際上RTA優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則從未明確屬于其它商業(yè)規(guī)定之

18、列，所以優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則本質(zhì)上產(chǎn)生貿(mào)易轉(zhuǎn)移作用。如何協(xié)調(diào)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則不僅是WTO規(guī)則面臨的一個(gè)難題，對(duì)RTA來(lái)說(shuō)也是一個(gè)問(wèn)題。有專家曾經(jīng)提出過(guò)一種將關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)綜合起來(lái)的方案，在一些條目上有一個(gè)共同對(duì)外關(guān)稅，但是成員在其它條目上可以維持單獨(dú)的國(guó)家關(guān)稅，這樣在有共同對(duì)外關(guān)稅的條，6上可以取消優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則。在貿(mào)易縮減問(wèn)題不大時(shí)，允許使用微量條款，例如所有成員采取低關(guān)稅的產(chǎn)品上可以沒(méi)有原產(chǎn)地規(guī)則。于GTAS第、5條，為澄清經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)議的規(guī)則，在以下主要問(wèn)題上應(yīng)做出改進(jìn)GATS的EIA雖然依GATS第5條成立，但是不應(yīng)該排除貨物貿(mào)易規(guī)定，所以依GATF第24條成立的RTA能通過(guò)審查并不意味

19、著就符合GATS第5條的要求(許多RTA也同時(shí)按EIA向服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)通告)。GATY第24條與GATS第5條之間存在一定的差異。“包括眾多；服務(wù)部門”中應(yīng)根據(jù)WTO成員情況允許一些重要的部門排除在外，至少要根據(jù)WTO成員在服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾，不包括GATS，附錄中免除第二條義務(wù)的部門。由于基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè) 目前 沒(méi)有十個(gè)統(tǒng)一的定義，而且關(guān)系重大，不應(yīng)該包括在眾多服務(wù)部門之列?！皩?shí)質(zhì)上所有”的提法比貨物貿(mào)易(可按編碼或貿(mào)易量的百分比)更難界定，服務(wù)貿(mào)易的數(shù)據(jù)甚為缺乏，需要進(jìn)一步 研究 這一問(wèn)題。在第5：1款注腳提出的供應(yīng)方式上，條款雖然規(guī)定不能事先排除某種供應(yīng)方式，但不意味著所有方式必須包括在內(nèi)，因