銀行固定資產貸款管理辦法實施細則

1、CC銀行固定資產貸款管理辦法實施細則一、關于執(zhí)行辦法的產品范圍辦法將固定資產貸款定義為用于借款人固定資產投資的 本外幣貸款，并按用途將其分為基本建設貸款、技術改造貸 款和房地產開發(fā)貸款（含土地儲備貸款）等產品品種。對于 日后需要專門管理的固定資產貸款，總行將在辦法基礎 上制定專項產品管理制度。二、關于貸款發(fā)放與支付審核崗位 銀監(jiān)會制度要求各行“設立獨立的責任部門或崗位負責貸款 發(fā)放與支付審核” ，獨立系指獨立于信貸經營崗。目前我行 的貸款發(fā)放審核崗已經做到與經營崗位分離，新制度實施后 可繼續(xù)由貸款發(fā)放審核崗按照辦法要求進行貸款發(fā)放與 支付審核。新制度下，貸款發(fā)放與支付審核工作量加大，因此各分支

2、機 構可以對一定金額內的非首次發(fā)放與支付審核工作由目前 的四步變CC兩步，即客戶經理初審后，由貸款發(fā)放與支付 審核崗審核，不再經過各自主管。具體金額標準由各分支機 構根據(jù)機構自身的風險管理水平自主確定并報總行備案。在保證崗位獨立的前提下，各分支機構可自行探索提高貸款 發(fā)放與支付審核效率的途徑，并及時向總行報告。三、關于貸款人受托支付在貸款人受托支付下，借款人應提交證明其支付事項真實存 在的交易資料（一般為商品（勞務）合同或發(fā)票），貸款發(fā)放前需要對借款人的支付事項進行逐筆審核，確保其支付對 象與提交的交易資料一致，與約定的貸款用途一致，并應根 據(jù)情況主動分析其支付事項是否為貸款項目所需。貸款發(fā)放

3、與支付審核通過后，并按格式通知書填寫貸款支付 通知書，一同提交會計核算部門。在貸款人受托支付方式下，由于貸款發(fā)放后需要及時支付， 原則上不能在借款人賬戶上停留，因此應主要采用匯兌和主 動付款支票的方式對外支付。四、關于借款人自主支付借款人自主支付方式下允許貸款發(fā)放后的貸款轉存款資金 在借款人賬戶上停留，但此模式下仍需要支付審核。具體的 做法是：借款人在提款時以清單的形式說明該次提款的計劃 用途，經辦行在放款前對清單進行審核，確認清單中沒有超 過借款人自主支付金額標準（小額支付標準）的事項。在每 月末或每季末，要求借款人匯總報告實際支付情況，并予以 審核。由于提款時借款人提交的清單為事前計劃，實

4、際支付與計劃 清單可以不一致，但該筆提款使用完畢時借款人提供的實際 支付清單（及相應憑證）金額之和應不低于其提款金額。對 于借款人提交的實際支付清單（及相應憑證）顯示其在很短 時間內出現(xiàn)多筆接近小額支付標準上限的支付，應要求借款 人提供相應材料并判斷其是否屬于“以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付”五、關于項目融資項目融資通常為具備特定條件的固定資產貸款。為保持制度 的完整性和連貫性，辦法內容同時包括了銀監(jiān)會頒布的固定資產貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務指引的 相關內容。在辦理固定資產貸款業(yè)務時，各分支機構應首先 判斷其是否屬于項目融資，屬于項目融資的，應符合項目 融資業(yè)務指引的要求。為此，總行明

5、確項目融資應符合以 下特定條件：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、 基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目 的再融資；（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而 專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或 融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼 收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。對于融資結構復雜、采用新型技術的項目融資，在項目評估 和執(zhí)行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關資質 的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環(huán)保 和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務。項目融資的風險評價，應當符合以

6、下原則要求：（一）充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營 期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風 險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風 險和其他相關風險；（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財 務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮 政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測 項目的未來收益和現(xiàn)金流。項目融資應要求符合抵質押條件的項目資產和 / 或預期收益 等權利為貸款設定擔保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低 和分散融資項目在建設期和經營期的風險：（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承 包合同、投保商業(yè)保

7、險、建立完工保證金、提供完工擔保和 履約保函等方式，最大限度降低建設期風險；（二）要求借款人簽訂長期供銷合同或者發(fā)起人提供資金缺 口擔保等方式，有效分散經營期風險。對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，應要求項目CC發(fā)起人將持有的項目法人股權為貸款提供質押擔保。 確定股權質押率時應充分考慮股權的可變現(xiàn)性、項目建 風險等因素。當股權質押與項目資產抵押共存時，原則上不 應計入股權的擔保價值。同一筆項目融資可以根據(jù)不同階段的風險特征和水平，按照 風險收益匹配原則設定不同的貸款利率方式和利率水平。采用貸款人受托支付方式時，認為有必要準確掌握項目實際 造價、工程質量、建設進度等相關情況并將其作為貸款

8、支付 條件的，可以要求借款人、獨立中介機構（監(jiān)理公司、造價 咨詢機構、資產評估公司、質量監(jiān)督機構）和承包商等共同 檢查設備建造或者工程建設進度，并根據(jù)出具的、符合合同 約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。同一項目融資由多家金融機構參與貸款的，原則上應當以銀 團貸款的方式參與。項目融資應與借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要 求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內資金只能按照約定的 條件和方式對外支付。貸后管理時應當對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測。當賬戶資金 流動出現(xiàn)異常時，應當及時查明原因并按貸后管理的要求采 取相應措施。六、關于借款合同銀監(jiān)會要求各貸款人應堅持“協(xié)議承諾”原則，將貸款風險 管理的

9、相關要求體現(xiàn)在與借款人簽署的相關合同中，通過合 同促進借款人誠信申貸、約束借款人影響債權安全的行為。為此，總行專門擬定了固定資產借款合同和項目融資 借款合同兩份格式合同文本。辦法實施后，各分支機構應使用新的合同文本，在與借款人充分協(xié)商的基礎上，根 據(jù)辦法要求和項目具體情況確定需填寫的條款內容。該合同相關條款中涵蓋了借款人應提交其實際用款的證明 資料的要求、用款計劃的具體方式，明確了貸款人受托支付 方式下雙方的權利義務，各類賬戶的設立要求以及賬戶監(jiān)控 內容的條款，并將項目及借款人基本情況、貸款存續(xù)期間的 財務指標約束作為合同附件。七、關于新老劃斷辦法下發(fā)后即日開始執(zhí)行，辦法印發(fā)前已簽訂借款合同但

10、尚未按合同全部支付（即所余未撥付部分）的固定資 產貸款，必須自即日起嚴格執(zhí)行辦法規(guī)定的支付條件和 方式。各分支機構應與相關貸款企業(yè)主動協(xié)商，采取有效措 施，認真落實辦法有關貸款支付的要求。辦法印發(fā)之前審批通過但尚未簽約的項目，以及新審批通過項目，均 須執(zhí)行辦法要求并使用新合同。辦法是我行按照監(jiān)管要求對固定資產貸款業(yè)務規(guī)則的一 次重大調整，對我行控制和防范業(yè)務風險，提高風險管理水平具有積極意義。各分支機構務必高度重視，認真落實并嚴 格執(zhí)行辦法 ，并以此為契機切實加強貸款用途管理，提 高貸款精細化管理水平。本次制度調整涉及面廣、變動大，不僅會對銀行對公存貸款經營模式產生重要影響，也會導致客戶交易習

11、慣和自身財務管理的調整，各分支機構應統(tǒng)一思想，認識到監(jiān)管部門對推行新制度、新規(guī)范的決心，吃透政策精神，把工作重點放在 對客戶的解釋說明和提高自身工作效率上，確保新制度實施后對公業(yè)務的平 穩(wěn)運行，確?？蛻絷P系的穩(wěn)定?？傂袑⒏鶕?jù)實施情況對流程、制度等進行優(yōu)化和調整，各行 在執(zhí)行過程中有任何問題、 意見或建議， 請及時與總行聯(lián)系附件： 7-1. 授權委托書、貸款行受托支付申請書、支付通知 書（貸款人受托支付） 、計劃支付清單（借款人自主支付） 實際支付清單（借款人自主支付）7-2. 固定資產貸款合同、項目融資貸款合同附件7-1授權委托書委托人：名稱住所法定代表人受托人：CC銀行支行本公司本次信貸資金

12、的使用在符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定前提下，根據(jù)本公司與 CC銀行支行簽定的號借款合同中關于適用受托支付的約定，故委托CC銀行 支行代本公司向本公司申請貸款時約定的交易對手支付合同 約定的應以受托支付方式支付的本次貸款資金萬元。委托人交付本委托書的同時，應當按照受托人的要求提供相關的支付憑證（支票、電匯憑證等），受托人按照會計制度 的相關規(guī)定辦理。因委托人提供的交易對手的賬號、戶名、 賬戶支付密碼等信息有誤而發(fā)生的一切后果，受托人不承擔 任何責任。若該筆資金受托支付未CC功，允許你行對該筆資金在重新支付前予以凍結。委托期限：自本委托書交付之日起至該筆信貸資金支付完畢時止。附：本次支付詳細情況付款

13、人名稱（借款人）：付款人賬號（借款人）：收款人名稱：收款人賬號：收款人開戶行：用途：金額（大寫）：金額（小寫）公司（公章）蓋章）法定代表人（簽字或委托書簽發(fā)日期：年月日貸款行受托支付申請書支行（分理處）：按照國家相關法律法規(guī)和雙方約定，我公司本次使用貸款應 當適用受托支付方式。故特向貴行提出申請。適用受托支付方式，按照國家相關法律法規(guī)和貴行規(guī)章制度 辦理。我方保證按照貴行要求提供相關資料，并嚴格遵守借款合同 及相關協(xié)議約定履行我方義務。敬請貴行對我方申請予以核準！附：此次貸款使用詳細情況付款人名稱（借款人）：付款人賬號（借款人）：收款人名稱：收款人賬號：收款人開戶行：用途:金額（大寫）：金額（

14、小寫）本公司承諾在本申請獲得貴行同意后，我公司將向貴行交付 委托授權書，委托貴行通過本公司的賬戶向本公司的交易對 手支付信貸資金。同時按貴行的要求提交相關的支付憑證。申請人公章：法定代表人（或負責人）簽（章）字：支付通知書（貸款人受托支付）幣種：收款支付金結算方名賬編號123） 總計萬元（大寫：日期：年 月 日審核人員（簽字）：計劃支付清單（借款人自主支付）對應合同項下次放放款日編計劃用預計支付金幣備12345總萬元（大寫借款人蓋章:實際支付清單（借款人自主支付）提交日期編號 實際用途 幣種 金額 證明材料 是否計劃事項 12345總計萬元（大寫：）審核審核人員（簽字）：審核人員（簽字）：結論

15、小學少先隊組織機構少先隊組織由少先隊大隊部及各中隊組成，其成員包括少先隊輔導員、大隊長、 中隊長、小隊長、少先隊員，為了健全完善我校少先隊組織，特制定以下方案：一、成員的確定1、大隊長由紀律部門、衛(wèi)生部門、升旗手、鼓號隊四個組織各推薦一名優(yōu)秀學 生擔任（共四名），該部門就主要由大隊長負責部門內的紀律。2、中、小隊長由各班中隊公開、公平選舉產生，中隊長各班一名（共 11名）， 一般由班長擔任，也可以根據(jù)本班的實際情況另行選舉。 小隊長各班各小組先選 舉出一名（共8個小組，就8名小隊長）然后各班可以根據(jù)需要添加小隊長幾名。3、在進行班級選舉中、小隊長時應注意，必須把衛(wèi)生、紀律部門的檢查學生先 選舉在中、小隊長之內，剩余的中、小隊長名額由班級其他優(yōu)秀學生擔任。4、在班級公開、公平選舉出中、小隊長之后，由班主任老師授予中、小隊長標 志，大隊長由少先隊大隊部授予大隊長標志。二、成員的職責及任免1、大、中、小隊長屬于學校少先隊組織，各隊長不管是遇見該班的、外班的， 不管是否在值勤，只要發(fā)現(xiàn)任何人在學校內出現(xiàn)說臟話、 亂扔果皮紙屑、追逐打 鬧、攀爬欄桿、亂寫亂畫等等一些違紀現(xiàn)象，都可以站出來制止或者報告老師。2、班主任在各中隊要對中、小隊長提出具體的責任，如設置管衛(wèi)生的小隊長， 管紀律的小隊長， 管文明禮貌的、 管服裝整潔的等等， 根據(jù)你班的需要自行定出 若