中國郵政儲蓄銀行規(guī)章制度管理辦法

1、精品中國郵政儲蓄銀行規(guī)章制度管理辦法（2014年版）第一章總則0第二章計劃4第三章起草5第四章審查8第五章審批與執(zhí)行9第六章修訂與廢止1.1.第七章附則1.4.可編輯第一章總則第一條為規(guī)范中國郵政儲蓄銀行（以下簡稱“本行”）規(guī)章制度管理，建立符合本行經(jīng)營管理和內(nèi)部控制需要的規(guī)章制度體系，保障本行規(guī)章制度的質(zhì)量和效力，促進全行依法合規(guī)經(jīng)營與管理，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引及本行章程，結(jié)合本行實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱規(guī)章制度，是指依照本辦法制定的、符合法律、法規(guī)和規(guī)則等監(jiān)管規(guī)定的、規(guī)范本行內(nèi)部經(jīng)營管理行為的規(guī)范性文件。本辦法所稱規(guī)范性文件，指由有權(quán)主體按規(guī)定程

2、序制定的、以書面形式公布的、在適用范圍內(nèi)具有普遍效力、在有效期限內(nèi)反復(fù)適用的、非針對個別主體或事件的、設(shè)定行為標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則的文件。下列文件不屬于本辦法規(guī)范的規(guī)章制度：（一）轉(zhuǎn)發(fā)法律、法規(guī)、外部規(guī)章或者其他規(guī)范性文件的發(fā)文及分行轉(zhuǎn)發(fā)總行規(guī)章制度的發(fā)文；（二）各級機構(gòu)及各級機構(gòu)職能部門為加強內(nèi)部管理制定的效力僅及于本級機構(gòu)或部門自身、不具有橫向或者條線管理作用的內(nèi)部規(guī)定；（三）上級行就具體事項對個別下級行提出工作要求、對于具體請示給予答復(fù)和回復(fù)指導(dǎo)意見以及其他用于解決和辦理日常工作事項的發(fā)文，如各類“通報”、“風(fēng)險提示”、“意見”、“會議紀(jì)要”、“批復(fù)”、“指導(dǎo)意見”發(fā)文；（四）黨、團、工會等組織或

3、團體制定的規(guī)范性文件。第三條本辦法所稱規(guī)章制度按照效力等級由高到低依次分為基本制度與政策類、管理辦法與規(guī)定類、操作規(guī)范與實施細(xì)則類二類：（一）基本制度與政策類是指依據(jù)國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、監(jiān)管部門規(guī)定以及本行章程的規(guī)定，對本行公司治理、經(jīng)營管理基本領(lǐng)域所作的原則性、導(dǎo)向性、框架性的規(guī)范文件?！罢鲁獭?、“規(guī)則”（此處僅指總行層面制定的規(guī)則）、“政策”屬于此類。（二）管理辦法與規(guī)定類是指在本行基本制度框架內(nèi)，對經(jīng)營管理的某一領(lǐng)域或某一類業(yè)務(wù)的管理規(guī)則、程序進行規(guī)定的規(guī)范文件。“管理辦法”、“規(guī)定”屬于此類。（三）操作規(guī)范與實施細(xì)則類是指對本行經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)操作的某一領(lǐng)域或某一類業(yè)務(wù)相關(guān)制度

4、的組織實施進行操作性或流程性規(guī)定的規(guī)范文件。在操作規(guī)范與實施細(xì)則中，可以根據(jù)所規(guī)范內(nèi)容的不同劃分為業(yè)務(wù)類、管理類和信息技術(shù)類?！安僮饕?guī)程”、“實施細(xì)則（辦法）”、“守則”、“指引”等屬于此類。章程，指本行公司章程。銀行業(yè)務(wù)章程的制定、使用及維護適用本行關(guān)于格式合同的相關(guān)管理規(guī)定，不適用本辦法。規(guī)則，指本行股東大會、董事會、監(jiān)事會、總分行管理層及下屬委員會的議事規(guī)則。政策，指對經(jīng)營管理事項的基本原則、管理框架和組織結(jié)構(gòu)進行規(guī)定的框架性文件。管理辦法或規(guī)定，指規(guī)定經(jīng)營管理事項的具體原則、管理方法、具體工作流程和監(jiān)督檢查的規(guī)章制度。操作規(guī)程，指規(guī)定具體業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或者服務(wù)的操作環(huán)節(jié)、操作方法的規(guī)章制度

5、。實施細(xì)則（辦法），指以已有規(guī)章制度為基礎(chǔ)，細(xì)化管理流程、操作環(huán)節(jié)等規(guī)定的規(guī)章制度。守則，指規(guī)定員工行為規(guī)范、崗位職責(zé)的規(guī)章制度。指引，指規(guī)定內(nèi)容不具備強制約束力，僅為提示、指導(dǎo)或者倡導(dǎo)性質(zhì)的規(guī)章制度。規(guī)章制度在制定和修訂過程中，必須按照規(guī)章制度規(guī)范的內(nèi)容確定規(guī)章制度的效力層級，使用上述九種名稱之一進行命名。確需使用其他名稱的，由制度牽頭管理部門審查后方可使用。第四條本行各類規(guī)章制度的管理遵循以下原則：（一）依法合規(guī)性原則。規(guī)章制度制定及其管理應(yīng)符合國家和監(jiān)管部門的法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，不得與之相沖突。（二）嚴(yán)密性和完備性原則。制度內(nèi)容應(yīng)周密、嚴(yán)謹(jǐn)，做到概念清晰，要求明確，結(jié)構(gòu)、內(nèi)容完整和程序

6、規(guī)范。（三）及時性和協(xié)調(diào)性原則。及時根據(jù)外部監(jiān)管規(guī)定及本行業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要制定規(guī)章制度，各類規(guī)章制度之間應(yīng)相互銜接，避免沖突和遺漏。（四）適用性和可操作性原則。規(guī)章制度制定、修訂或廢止應(yīng)適應(yīng)、滿足業(yè)務(wù)發(fā)展及管理需要，制度內(nèi)容與業(yè)務(wù)操作之間應(yīng)具有較高契合度及較強可操作性，為依法合規(guī)經(jīng)營提供依據(jù)和保障。第五條一級分行、二級分行可制定適用于轄內(nèi)的規(guī)章制度，但僅限本辦法規(guī)定的管理辦法與規(guī)定類（含分行管理層各委員會議事規(guī)則）、操作規(guī)范與實施細(xì)則類，并向上級行相應(yīng)條線主管部門報備。在滿足業(yè)務(wù)發(fā)展及管理需要的前提下，分行應(yīng)盡量不再專門制定規(guī)章制度，以提高全行制度的統(tǒng)一性、完整性、有效性。第六條二級分行以下

7、分支機構(gòu)不得制定規(guī)章制度。如確有需要，須報二級分行審批同意后實施。第七條各級機構(gòu)法律合規(guī)部門是本級機構(gòu)制度牽頭管理部門，主要的職責(zé)包括：（一）牽頭組織本機構(gòu)的制度管理工作；（二）對本機構(gòu)相關(guān)部門及轄內(nèi)下級機構(gòu)規(guī)章制度管理工作進行指導(dǎo)和評價；（三）本辦法規(guī)定的其他職責(zé)。各部門是本部門職責(zé)相關(guān)規(guī)章制度的歸口管理部門，主要的職責(zé)包括：（一）制定本部門職責(zé)相關(guān)規(guī)章制度；（二）定期或不定期對本部門職責(zé)相關(guān)規(guī)章制度進行維護管理；（三）承擔(dān)本部門職責(zé)相關(guān)規(guī)章制度解釋執(zhí)行職責(zé)；（四）監(jiān)督、評價本部門職責(zé)相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行情況；（五）本辦法規(guī)定的其他內(nèi)容。第二章計劃第八條出現(xiàn)下列情形之一時，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)章制度：

8、（1） 法律、法規(guī)、外部規(guī)章制度要求或監(jiān)管機構(gòu)要求；（2） 我行現(xiàn)行的規(guī)章制度要求；（3） 本行董事會或者高級管理層要求；（4） 出臺新產(chǎn)品、開辦新業(yè)務(wù)；（5） 業(yè)務(wù)檢查或?qū)徲嫲l(fā)現(xiàn)存在規(guī)章制度缺失；（6） 基于其他經(jīng)營管理需要。第九條出現(xiàn)下列情形之一時，應(yīng)修訂相應(yīng)的規(guī)章制度：（一）規(guī)章制度的部分內(nèi)容與法律、法規(guī)、外部規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定，包括新出臺、新修改的法律、法規(guī)、外部規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定存在一般性沖突；（7） 規(guī)章制度的部分內(nèi)容與上級行制定的規(guī)章制度存在一般性沖突；（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化、業(yè)務(wù)發(fā)展或者其他原因，導(dǎo)致規(guī)章制度不再符合經(jīng)營管理需要；（四）上級行修改規(guī)章制度，導(dǎo)致下級行的規(guī)章制度與上級行的

9、規(guī)定不完全符合；（五）上級行要求下級行修改規(guī)章制度；（七）基于其他經(jīng)營管理需要。第十條各部門應(yīng)于每年年初（1月5日前）編制本部門本年度規(guī)章制度制定、修訂計劃，并向同級制度牽頭管理部門報請審查。未列入年度計劃，但確有必要制定或修訂規(guī)章制度時，制度歸口管理部門應(yīng)事先向制度牽頭管理部門備案。第十一條制度牽頭管理部門歸集各部門的規(guī)章制度制定、修訂計劃，按照合法合規(guī)性、必要性、內(nèi)部協(xié)調(diào)性、可操作性等要求對各部門計劃進行審查，并作出同意該計劃與否的審查意見。制度牽頭管理部門也可以結(jié)合本部門對本行規(guī)章制度管理狀況的掌握情況作出補充計劃。第十二條完成計劃審查后，制度牽頭管理部門編制本行年度規(guī)章制度制定、修訂計

10、劃，報請本行高級管理層審批同意后執(zhí)行。第十三條下級機構(gòu)根據(jù)上級機構(gòu)規(guī)章制度制定、修訂計劃，結(jié)合本級機構(gòu)實際情況，擬定本機構(gòu)規(guī)章制度制定、修訂年度計劃，并報上級機構(gòu)制度牽頭管理部門備案。第三章起草第十四條各類規(guī)章制度由相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)起草，制度起草部門是該制度的歸口管理部門。規(guī)章制度涉及多個部門的，由本行管理層確定歸口管理部門，與其他相關(guān)部門組成項目組共同起草。第十五條制度起草部門在草擬規(guī)章制度前，應(yīng)重點就規(guī)章制度規(guī)范的范圍和對象，需要解決的主要問題和解決方案，與現(xiàn)有規(guī)章制度的關(guān)系以及制定的必要性、可操作性、合規(guī)性、風(fēng)險可控性進行充分調(diào)研論證：（1） 確定規(guī)范或解決的主要事項或問題；（2） 收集

11、有關(guān)法律、法規(guī)資料，了解監(jiān)管規(guī)定和要求；（3） 收集同業(yè)可參考資料，或?qū)ν瑯I(yè)進行調(diào)研，了解同業(yè)的相關(guān)情況；（4） 收集行內(nèi)與該事項相關(guān)的現(xiàn)行有效規(guī)章制度，協(xié)調(diào)現(xiàn)有規(guī)章制度和擬制定規(guī)章制度的關(guān)系；（5） 收集分支機構(gòu)關(guān)于制度擬定的意見和建議；（6） 確定對有關(guān)重要問題的規(guī)范性意見；（7） 論證有關(guān)規(guī)范性意見的合法合規(guī)性、協(xié)調(diào)性、可操作性、風(fēng)險可控性。相關(guān)論證情況和過程作為規(guī)章制度起草說明的重要依據(jù)和來源。第十六條規(guī)章制度正文應(yīng)按照編、章、節(jié)、條、款、項、目的格式依次編寫，正文最高格式層級不能低于“條”。正文的編、章、節(jié)、條用“第X編”、“第X章”、“第X節(jié)”、“第X條”分別表示，采用中文數(shù)字連續(xù)

12、順序號表示；正文的“條”下設(shè)“款”，款下設(shè)“項”和“目”，“款”不編號，“項”用中文數(shù)字加雙括號依次編號，“目”用阿拉伯?dāng)?shù)字依次編號。第十七條起草規(guī)章制度時應(yīng)在制度名稱后加注制度發(fā)布的年份版本號，如“中國郵政儲蓄銀行xx業(yè)務(wù)管理辦法（2014年版）”。制度公布后修訂時，制度版本號應(yīng)調(diào)整，調(diào)整為“XX年修訂版）。修訂制度（包括個別條款的修訂、增加、廢止等）時，制度主辦部門應(yīng)調(diào)整制度版本。第十八條規(guī)章制度可以采用試行或暫行的方式，在正式實施前，在全轄范圍內(nèi)試用或選擇特定范圍試點試用。試行或暫行的規(guī)章制度命名如“中國郵政儲蓄銀行XX業(yè)務(wù)管理辦法（試行或暫行，2014年版）”。試行或暫行的規(guī)章制度試行

13、或暫行期限，最長不超過兩年。試行期屆滿前，制度歸口管理部門應(yīng)對其實施效果及存續(xù)的必要性進行評估，公布正式版本或發(fā)布廢止通知。試行或暫行期屆滿六個月仍未公布正式版本或發(fā)布廢止通知的，制度牽頭管理部門可督促制度歸口管理部門限期完成修訂。第十九條制度起草部門在完成規(guī)章制度起草后，形成規(guī)章制度征求意見稿和規(guī)章制度起草說明，以書面形式征求相關(guān)部門及適用該規(guī)章制度的轄內(nèi)分支機構(gòu)的意見。規(guī)章制度起草說明應(yīng)對規(guī)章制度的制定背景與依據(jù)、主要內(nèi)容、可行性、與現(xiàn)行規(guī)章制度的銜接、風(fēng)險控制措施、需要注意的其他重要問題進行解釋說明。制度起草部門在將規(guī)章制度提交相關(guān)部門或機構(gòu)征求意見時，除征求意見稿外，應(yīng)同時提供輔助材料

14、（參考格式見附件）：（1） 規(guī)章制度起草說明；（2） 涉及的法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件清單；（三）涉及的本行現(xiàn)行有效規(guī)章制度文件清單。第二十條收到征求意見要求的部門和分支機構(gòu)應(yīng)認(rèn)真研究并及時向制度起草部門反饋經(jīng)部門或機構(gòu)負(fù)責(zé)人確認(rèn)的正式意見。第四章審查第二十一條制度起草部門在完成征求意見后，應(yīng)形成采納了相關(guān)部門及分支機構(gòu)合理意見的規(guī)章制度審查稿，提交本級制度牽頭管理部門進行審查。制度起草部門在將規(guī)章制度審查稿提交本級制度牽頭管理部門審查時，同時應(yīng)提供以下輔助材料（參考格式見附件）：（一）規(guī)章制度起草說明；（二）涉及的法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件清單；（三）涉及的本行現(xiàn)行有效規(guī)章制度文件清單；（四

15、）征求意見及采納情況說明（可并入起草說明）；（五）規(guī)章制度審查送審表（格式標(biāo)準(zhǔn)見附件）。第二十二條制度牽頭管理部門對于規(guī)章制度是否符合法律、法規(guī)、外部規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定及本行合規(guī)政策、風(fēng)險控制要求進行審查，審查的主要內(nèi)容包括：（一）規(guī)章制度的合法合規(guī)性，規(guī)章制度是否符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的相關(guān)要求，是否與本行現(xiàn)行有效其他相關(guān)制度及制度體系相銜接且協(xié)調(diào)一致；（二）規(guī)章制度的內(nèi)控有效性，規(guī)章制度的管理措施和流程是否可以有效控制風(fēng)險；（三）規(guī)章制度的可操作性，規(guī)章制度在流程設(shè)計方面、質(zhì)量記錄運用方面、管控措施實施方面是否具有較強的操作性；（四）規(guī)章制度的規(guī)范性，規(guī)章制度的名稱、體例安排、語言規(guī)范等是否符合

16、內(nèi)部制度管理規(guī)范；（五）規(guī)章制度制定的程序規(guī)范性，規(guī)章制度起草程序是否已經(jīng)充分征求相關(guān)職能部門意見，是否對各部門提出的意見予以吸收和反饋；（六）需要審查的其他內(nèi)容。第二十三條制度起草部門應(yīng)根據(jù)制度牽頭管理部門的合規(guī)審查意見，修改規(guī)章制度審查稿。制度起草部門對審查意見有不同意見的，應(yīng)與制度牽頭管理部門進行共同研究，就審查意見中指明的問題進一步論證。經(jīng)論證仍不能達(dá)成一致的，應(yīng)在提交審批時在起草說明中作出特別說明。第五章審批與執(zhí)行第二十四條規(guī)章制度應(yīng)提交本行股東大會、董事會、董事會專業(yè)委員會或管理層按權(quán)限審批后，再公布實施。依照監(jiān)管規(guī)定須報送監(jiān)管部門的規(guī)章制度，制度起草部門應(yīng)在完成行內(nèi)審批后將規(guī)章制

17、度提交監(jiān)管部門審查、批準(zhǔn)或者備案，再公布實施。第二十五條制度起草部門將規(guī)章制度提交審批時，應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并簽署，同時提交起草說明。起草說明應(yīng)載明制度牽頭管理部門的審查意見及采納情況。第二十六條根據(jù)法律、法規(guī)、外部規(guī)章和本行公司章程的規(guī)定，應(yīng)由股東大會、董事會制定的規(guī)章制度，分別由本行股東大會、董事會按本行公司章程及議事規(guī)則審批。第二十七條董事會各專業(yè)委員會根據(jù)董事會的授權(quán)按其議事規(guī)則審批規(guī)章制度。第二十八條本行行長負(fù)責(zé)審批總行部門起草的具體經(jīng)營管理活動的規(guī)章制度以及其他本行公司章程及董事會授權(quán)其審批的規(guī)章制度。本行行長授權(quán)的高級管理人員及總行管理層各委員會根據(jù)本行行長授權(quán)在職責(zé)范圍內(nèi)審批規(guī)

18、章制度。管理層各委員會審批規(guī)章制度應(yīng)按其議事規(guī)則進行，并由主席或主席授權(quán)人簽發(fā)。第二十九條總行管理層提交董事會及董事會專業(yè)委員會審批規(guī)章制度，應(yīng)經(jīng)行長或行長授權(quán)的高級管理人員簽署。第三十條分行管理層負(fù)責(zé)審批本級行部門起草的規(guī)章制度及其他職權(quán)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。第三十一條規(guī)章制度必須以行發(fā)文的形式公布。規(guī)章制度行級發(fā)文字號的使用按照本行公文管理的要求執(zhí)行。規(guī)章制度公布時應(yīng)標(biāo)明規(guī)章制度版本，規(guī)定使用要求和規(guī)章制度公開范圍。涉及商業(yè)秘密的，還應(yīng)標(biāo)明密級并控制公布范圍。第三十二條規(guī)章制度公布后，制度起草部門應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)將發(fā)文版規(guī)章制度向制度牽頭管理部門備案。下級機構(gòu)應(yīng)在每年年初向上級機構(gòu)制度牽頭

19、管理部門備案上一年度本級機構(gòu)制定、修訂的規(guī)章制度，以及本級機構(gòu)現(xiàn)行有效規(guī)章制度清單。第三十三條一級分行、二級分行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)胤伞⒎ㄒ?guī)、外部規(guī)章或監(jiān)管機構(gòu)要求、上級行規(guī)章制度的要求以及在上級行規(guī)章制度沒有規(guī)定，但轄內(nèi)經(jīng)營管理確有需要的情況下，制定規(guī)章制度。一級分行、二級分行制定的規(guī)章制度應(yīng)明確、具體、可操作，并兼顧轄內(nèi)所有機構(gòu)的適用性。第六章修訂與廢止第三十四條規(guī)章制度評估實行年度定期評估與不定期評估。第三十五條制度歸口管理部門每年應(yīng)對其歸口管理的規(guī)章制度進行一次定期評估，在每年的12月15日前向本級行制度牽頭管理部門報告評估情況，并根據(jù)評估結(jié)論擬定規(guī)章制度修訂、廢止或制定新規(guī)章制度的計劃。一級

20、分行制度牽頭管理部門應(yīng)在每年12月31日之前向總行制度牽頭管理部門報告轄內(nèi)機構(gòu)規(guī)章制度評估情況。制度歸口管理部門還應(yīng)在經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)情況發(fā)生變化時對規(guī)章制度進行隨時評估，及時修改、廢止或制定新的規(guī)章制度。對規(guī)章制度進行評估時應(yīng)考慮執(zhí)行規(guī)章制度的部門和分支機構(gòu)報告的問題和建議、制度牽頭管理部門的檢查意見、審計部門審計意見及外部監(jiān)管意見。第三十六條執(zhí)行規(guī)章制度的部門和分支機構(gòu)發(fā)現(xiàn)規(guī)章制度存在缺乏可操作性、不符合業(yè)務(wù)發(fā)展或經(jīng)營管理需要、有違規(guī)或法律風(fēng)險、與現(xiàn)行規(guī)章制度重復(fù)或沖突等問題的，應(yīng)立即報告規(guī)章制度的歸口管理部門及其同級制度牽頭管理部門，并提出修改、廢止或制定新的規(guī)章制度的建議。制度歸口管理部

21、門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析報告的問題和建議，及時發(fā)起規(guī)章制度的修改、廢止或制定新制度，并保存好處理過程相關(guān)的書面記錄，制度牽頭管理部門應(yīng)對處理情況進行檢查和監(jiān)督。第三十七條制度牽頭管理部門應(yīng)定期或不定期對各部門規(guī)章制度的內(nèi)容及執(zhí)行情況進行檢查，及時向制度歸口管理部門出具檢查意見，并對各部門規(guī)章制度的維護工作進行檢查和監(jiān)督。第三十八條對于檢查發(fā)現(xiàn)的規(guī)章制度問題，制度歸口管理部門應(yīng)及時整改，制度牽頭管理部門應(yīng)對整改情況進行監(jiān)督和檢查。第三十九條出現(xiàn)下列情形時，規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)廢止：（一）規(guī)章制度與法律、法規(guī)、外部規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定，包括新出臺、新修改的法律、法規(guī)、外部規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定性質(zhì)上根本沖突；（二）規(guī)章制度與上級

22、行制定的規(guī)章制度性質(zhì)上根本沖突；（三）規(guī)章制度的內(nèi)容總體上不合理，不符合經(jīng)營管理需要，且無修改必要；（四）規(guī)章制度所規(guī)范的經(jīng)營管理內(nèi)容已不存在；（五）規(guī)章制度規(guī)范的經(jīng)營管理內(nèi)容事實上已被其他規(guī)章制度所取代；（六）上級行制定、修改或者廢止規(guī)章制度，導(dǎo)致下級行的規(guī)章制度失去效力；（七）上級行要求下級行廢止規(guī)章制度。第四十條修訂規(guī)章制度參照制定程序進行，按照原審批層次進行審批。修訂規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)送制度牽頭管理部門進行審查，審查程序適用前述規(guī)定。修訂規(guī)章制度應(yīng)使用行發(fā)文形式。修訂規(guī)章制度的發(fā)文應(yīng)明確指出被修改的規(guī)章制度名稱、條款以及修改后的條款，并重新頒布修改后的新版本的規(guī)章制度。第四十一條廢止規(guī)章制度應(yīng)經(jīng)制度牽頭管理部門審查后，按照規(guī)章制度制定的審批層級進行審批。廢止規(guī)章制度應(yīng)使用行發(fā)文形式。規(guī)章制度制定、修訂時，可