呼和浩特市本級(jí)預(yù)算單位

1、附件：呼和浩特市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法第一章 總則第一條 為了進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革, 提高公務(wù)支出透明度，規(guī)范預(yù)算單位授權(quán)支付業(yè)務(wù),減少現(xiàn)金支付結(jié)算, ,根據(jù)中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法（財(cái)庫(kù)200763號(hào)）和內(nèi)蒙古自治區(qū)本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法（內(nèi)財(cái)庫(kù)2007973號(hào)）的規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指市本級(jí)預(yù)算單位工作人員持有的，具有一定透支額度與透支免息期，主要用于日常公務(wù)支出的信用卡。第三條 公務(wù)卡結(jié)算方式是指預(yù)算單位工作人員在公務(wù)活動(dòng)中，使用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度審核后報(bào)銷還款的結(jié)算方式。第四條 公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范

2、圍為市本級(jí)預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)和零星購(gòu)買支出等。第五條 公務(wù)卡制度改革，實(shí)行公務(wù)卡和現(xiàn)金“雙軌制”。對(duì)于確因工作需要，執(zhí)行公務(wù)的地方不具備刷卡條件等特殊情況的，可以按照相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度辦理借款手續(xù)。第六條 公務(wù)卡統(tǒng)一使用“62”字開頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。第七條 公務(wù)卡使用中的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)中專門的公務(wù)卡支持系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱公務(wù)卡支持系統(tǒng)）辦理。第八條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部

3、門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。第九條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶還款，完成財(cái)務(wù)報(bào)銷及還款程序。第二章 公務(wù)卡發(fā)卡銀行的選擇第十條 公務(wù)卡結(jié)算方式是國(guó)庫(kù)集中支付改革的延伸。凡信用卡產(chǎn)品符合公務(wù)卡標(biāo)準(zhǔn)且從事國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，均可成為公務(wù)卡發(fā)卡代理銀行（以下簡(jiǎn)稱發(fā)卡行）。第十一條 市財(cái)政局根據(jù)上述條件選擇和確定市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡發(fā)卡行為浦發(fā)銀行呼和浩特分行，并簽訂委托代理協(xié)議。第十二條 市本級(jí)預(yù)算單位在市財(cái)政局確定的公務(wù)卡發(fā)卡銀行與銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議。第三章 公務(wù)卡

4、的開立與管理第十三條 個(gè)人公務(wù)卡（以下簡(jiǎn)稱公務(wù)卡）的開立由預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦，公務(wù)卡原則上實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，預(yù)算單位可根據(jù)工作情況，確定持卡工作人員。公務(wù)卡開立的基本程序：（一）個(gè)人如實(shí)填寫“公務(wù)卡申請(qǐng)表”，簽訂“領(lǐng)用合同”，連同相關(guān)證明材料一并交到本單位財(cái)務(wù)部門；（二）預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門對(duì)個(gè)人申請(qǐng)開卡的相關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)，將申請(qǐng)資料送發(fā)卡行；（三）發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍寺毠ど暾?qǐng)資料無(wú)誤后開立公務(wù)卡；（四）公務(wù)卡開立成功后，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)，并委托單位財(cái)務(wù)部門發(fā)放給個(gè)人。第十四條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管并承擔(dān)相應(yīng)的法

5、律責(zé)任。公務(wù)卡遺失或損毀后，由持卡人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理掛失。公務(wù)卡的補(bǔ)辦事項(xiàng)，由持卡人通過(guò)本單位財(cái)務(wù)部門向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理。第十五條 預(yù)算單位工作人員新增、調(diào)動(dòng)、退休或現(xiàn)有工作人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動(dòng)時(shí)，單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)、變動(dòng)或停止使用等手續(xù)，并及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。第十六條 公務(wù)卡用于公務(wù)消費(fèi)的可按有關(guān)規(guī)定辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)；公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。第十七條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度為2至5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）。第十

6、八條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過(guò)本單位財(cái)務(wù)部門向發(fā)卡行申請(qǐng)?jiān)黾有庞妙~度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。第二十條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按代理銀行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。第二十一條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過(guò)單位財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)，由預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員按照財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人自行承擔(dān)。第四

7、章 公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序第二十二條 持卡人使用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)后，在單位財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷前用于公務(wù)消費(fèi)的在公務(wù)卡透支免息還款期內(nèi)，向本單位財(cái)務(wù)部門提供報(bào)銷憑證和消費(fèi)交易憑條，按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定申請(qǐng)報(bào)銷。第二十三條 預(yù)算單位在公務(wù)卡免息還款期內(nèi)，收到公務(wù)消費(fèi)信息后方可辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷及還款手續(xù)。第二十四條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員登陸公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷。對(duì)不符合報(bào)銷條件的，有權(quán)不予報(bào)銷，對(duì)不予報(bào)銷的部分由持卡人自行償還。對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下程序辦理報(bào)銷還款手續(xù)：（一）預(yù)算單位通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制

8、“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”發(fā)送給市財(cái)政局集中支付中心和發(fā)卡行。（二）預(yù)算單位錄入“金額”、“支出經(jīng)濟(jì)分類科目”、“支付摘要”等集中支付業(yè)務(wù)要素，在國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)中確定對(duì)應(yīng)的用款計(jì)劃，生成財(cái)政授權(quán)支付指令，通過(guò)零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶劃款。（三）發(fā)卡行收到加蓋單位財(cái)務(wù)印章的“還款匯總表”信息，于收到資金的當(dāng)日，將資金支付到個(gè)人公務(wù)卡賬戶，完成還款程序。第二十五條 因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。第二十六條 確因工作需要，

9、持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或者其所在單位相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和消費(fèi)金額，辦理借款手續(xù)，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門規(guī)定時(shí)間補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。第二十七條 因供貨商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回單位財(cái)務(wù)部門，并由單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)退回零余額賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按單位內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。第二十八條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門在收到支付憑證回單后，將報(bào)銷憑證、交易消費(fèi)憑條及支付憑證回單等原始憑證按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算辦法登記入賬。第二十九條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報(bào)銷信息對(duì)賬

10、單。對(duì)賬單區(qū)分支出功能分類科目，按日期、姓名、卡號(hào)、報(bào)銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。第五章 管理職責(zé)第三十條 市財(cái)政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)： （一）組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡實(shí)施工作。（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實(shí)施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。（三）對(duì)預(yù)算單位公務(wù)消費(fèi)支出和報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實(shí)施中的有關(guān)政策銜接問(wèn)題，并協(xié)調(diào)推動(dòng)銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。（五）做好對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)和公務(wù)卡支持系統(tǒng)的操作培訓(xùn)工作。（六）市財(cái)政局集中支付中心對(duì)預(yù)算

11、單位公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)可以使用公務(wù)卡消費(fèi)的沒(méi)有使用公務(wù)卡及不符合規(guī)定的消費(fèi)，集中支付中心按照財(cái)政違法行為處罰處分條例不予支付，并有權(quán)進(jìn)行處罰。第三十一條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的職責(zé)：（一） 與發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。（二） 組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。（三） 督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾欠款的持卡人催收欠款。（四） 通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公

12、務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。（五） 制定本單位內(nèi)部公務(wù)卡結(jié)算的財(cái)務(wù)管理辦法及報(bào)銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。第三十二條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲(chǔ)、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。（二）按照與市財(cái)政局簽訂的代理協(xié)議的要求定制公務(wù)卡，開發(fā)維護(hù)或協(xié)助維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確為財(cái)政廳傳送零余額賬戶資金支付和公務(wù)消費(fèi)等支出信息，并確保信息傳送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和保密性。（三）為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡

13、支持系統(tǒng)，為公務(wù)卡報(bào)銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位商定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款信息。第三十三條 預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)：（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷。（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡欠款，因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第三十四條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追