財務收款制度

1、財務收款制度第一章總則為了加強團隊收款管理，確保團款的及時收回，避免壞賬損失的發(fā)生，維護資金的正常運行，提高公 司團隊收款的規(guī)范性，特制定本制度。各部門必須切實重視團隊收款工作，認真執(zhí)行本制度，并結合本部門實際，制定和完善相應收款辦法。各部門經(jīng)理對本部門的團隊收款工作負責。本制度所涉及的“銷售人員”概念均指包括單團銷售人員與位控銷售人員。第二章異常收款的審批條件和審批權限一、尾款收款要求和審批條件團隊收款的尾款控制要求和審批條件如下所述。1 單團(1) 對于第一次合作的客戶，必須在團隊出發(fā)前收齊100%團款，否則應提交管理人員進行尾款審批。(2) 對于已有合作記錄的客戶，須在團隊出發(fā)前收90%

2、以上(含)團款，且尾款金額小于利潤，若二者條件不能同時滿足，則應提交管理人員進行尾款審批。2 散拼散拼不留尾款，在團隊出發(fā)前必須收齊100%團款，特殊情況則應提交管理人員進行審批并附情況說明。(1) 簽證正常出簽，團款要在出發(fā)前收齊。(2) 簽證在團隊出發(fā)前 1個工作日以內出簽的，銷售須在團隊出發(fā)前下團款確認單，并在兩個工 作日內收齊團款。3 .特殊款項機票款必須出票前全款付清，必須收大于支，先收后支。簽證押金必須出團前收齊到賬。北京上海廣州成都科隆芝加哥墨爾本神戶出境旅游經(jīng)營特許證號：L-BJ-GJ00093注：團款收齊的含義是指財務部門已經(jīng)確認團款到賬。收款時限若遇到節(jié)假日則應向前順延。二

3、、墊款審批條件銷售與客戶簽訂合同時，應本著把收款時間點控制在費用產(chǎn)生之前的原則，使得在給供應商付款的時 間點上，此團的團費處于收入大于支出的狀態(tài)。具體收款原則和審批條件如下所述。i. 簽證費用非ADS簽證送簽之前，應該收齊所有送簽款費用。 否則應提交管理人員進行墊款審批，同時要提供客戶的墊款確認單。2 .認證費無論單散團，認證費用需要單獨收費，否則應提交管理人員進行墊款審批，同時要提供客戶的墊 款確認單。3、邀請函及其他費用在產(chǎn)生此類費用前，應收齊所有相應款項，否則應提交管理人員進行墊款審批。同時提供客戶的 墊款確認單。第三章 關于報價及付款確認單的有關規(guī)定使用ERP系統(tǒng)報價并生成報價及付款確

4、認單銷售人員應使用 ERP系統(tǒng)統(tǒng)一生成和導出的報價及付款確認單。報價及付款確認單中的信息必須與系統(tǒng)中此團的有效銷售訂單中的相關信息一致，包括:(1) 財務信息：同行報價合計 /整團報價(2) 團隊信息：所有有效訂單編號、團號、團名、銷售顧問、出發(fā)日期、出行天數(shù)、人數(shù)(3) 聯(lián)系信息：客戶名稱、聯(lián)系人名稱、電話信息明確付款方式在團組出團前必須與客人簽署報價及付款確認單，合同中需明確客戶的付款方式，要具體到 哪天收到，具體的款項及金額。三、匯率約定以外幣報價的團隊，必須在報價及付款確認單中明確注明收款匯率，或注明“以付款當天中 國銀行外匯牌價中賣出價為準”的字樣。四、與客戶的確認規(guī)則報價及付款確認

5、單必須有客戶簽字并蓋合同章的確認（如因客戶原因無法蓋章的，必須有總 經(jīng)理的審批）。五、尾款審批遇到有尾款情況的報價，根據(jù)第二章之規(guī)定，需要審批的，應提交管理人員進行尾款審批。外辦 的報價若需總部領導審批的，需將相關權限人郵件批示同時轉發(fā)應收會計。六、其他若銷售所提交的報價及付款確認單違反以上五條中的任一條，財務可拒收。銷售人員對財務的下單時限，由銷售下單時限制度規(guī)定，若出現(xiàn)違規(guī)操作時：1. 財務人員在超過時限后的第二天，將通知郵件發(fā)送給相關的銷售人員，并抄送其經(jīng)理、總監(jiān) 和主管副總。2. 銷售部內部將根據(jù)財務人員的通知，對違反規(guī)定的人員按相應制度處罰。第四章銷售和財務確認收款規(guī)定銷售顧問確認收

6、到團款后，應填寫團隊收款登記單交至財務應收會計處，1、團隊收款登記單中寫明收款團號、起抵日期、銷售顧問、客戶經(jīng)理、匯入行（卡）名稱、 匯款金額。如收現(xiàn)金和支票無需填制<<團隊收款登記單 >>直接交于出納開收據(jù)即可。2、附上客戶匯款水單，以便及時確認團款是否到賬。（客戶匯款水單極為重要，請各銷售顧問必須索要）注：公司賬戶賬戶信息YESHOT'第五章財務職責跟進應收賬款并及時反饋財務部應收會計根據(jù)報價及付款確認單中銷售顧問明確標明的收款時限建立應收賬款一覽表, 按時跟進團隊收款情況。如銷售顧問/客戶經(jīng)理未在已標明時限內收到相應款項，由應收會計以書面形式反饋給部門主管

7、、 財務經(jīng)理、副總、總經(jīng)理。收款狀況監(jiān)控財務在收到對公匯款水單后的第四個工作日，如發(fā)現(xiàn)該匯款仍未到賬，應收會計需以書面形式反 饋給經(jīng)財務經(jīng)理、銷售顧問 /客戶經(jīng)理、部門經(jīng)理、副總。約定回團前付清全款（包括出團前應付團款逾期）在團即將回國前（或我公司接待即將結束前） 仍未支付的，應收會計應向主管副總請示是否應采取必要的方式配合收款。第六章 收款制度的其他規(guī)定獎金和指標計算影響所有的獎金計算基于單筆業(yè)務收款已經(jīng)全部結清的團隊。對于仍有欠款的團隊，在尾款結清以前，計入團隊回國當月銷售和部門業(yè)績，不計入獎金計算范 圍。待尾款結清后，再計入回款月份業(yè)績指標和獎金計算范圍；非正常的尾款拖欠懲罰措施1.針對

8、銷售代表不能及時收回尾款的懲罰措施當一個銷售訂單（包括單團和散拼）的欠款逾期天數(shù)超出一定范圍時，該筆尾款收回后，將根據(jù) 逾期的天數(shù)扣減相應的預算利潤，具體規(guī)則如下表。逾期天數(shù)利潤或人頭數(shù)扣減為原來的百分比30, 60)80%60, 90)70%>9060%備注：1 .在客戶出現(xiàn)投訴的情況下，由客服部調查并認定投訴的主要責任是否為銷售代表引起，認定時，需有書面通知到該銷售人員，并抄送其主管經(jīng)理、 總監(jiān)和副總，并抄送財務部相關人員。2. 右認疋主要責任并非由銷售代表引起，則不適用該懲罰扌日施；右認疋主要責任由銷售代表引 起，則從認疋之日起開始計算逾期天數(shù)，并適用該懲罰措施。3. 欠款結清時間

9、以款項到賬時間為準。2.針對因對風險審批失誤造成損失的懲罰措施因非投訴原因造成尾款拖欠最終不能收回，造成損失時，相應的銷售代表和審批人員承擔部分或全部損失，其責任承擔標準由總經(jīng)理最終決定。苗木供應合同書甲方：乙方：周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意，（以下簡稱甲方）從周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃（以下簡稱乙方）購買銀杏苗木，（用于渭政辦發(fā)2010205號文件，渭南市區(qū)綠化），并就相關事宜達成以下協(xié)議:一、苗木數(shù)量：二、苗木規(guī)格：胸徑 15cm以上，主干通直，樹頭完整，枝條勻稱、豐滿，無病蟲害，樹形美觀。三、苗木價格：每株計人民幣四、該價格包括：苗木費、挖掘費、包裝費、裝車費、拉運費五項。合計人民幣（）五、付款方式：任務完成后，10日內一次付清。六、有關事項:1、土球規(guī)格：苗木所帶土球直徑1.2米以上，厚度 60cm以上，卸車前完整不破裂。2、包裝規(guī)格：土球包裝腰帶無間隙寬度12cm以上，縱扎草繩間隙在2cm以下。繩桿高度40cm，纏冠高度2米。3、所有苗木必須是播種培育，均為本苗圃苗木，嚴禁從外省、外地調動，由此產(chǎn)生的不良后果，由乙方負責。4、乙方必須按照甲方時間、地點、數(shù)量要求按時送苗。（送苗地點，渭南市城區(qū)）并保證我縣任務