上海張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)專項發(fā)展資金項目經(jīng)費管理和評價審計

1、上海張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)專項發(fā)展資金項目經(jīng)費管理和評估審計實施辦法（試行）主要工作事項一覽表工作類別工作事項時間節(jié)點預(yù)算管理預(yù)算申請項目承擔(dān)單位按項目申請書要求提交項目經(jīng)費預(yù)算及各科目預(yù)算編制說明。事后立項事后補(bǔ)貼的項目只需編制經(jīng)費預(yù)算總額并提供證明材料。才強(qiáng)據(jù)項目申報:旨南和有關(guān)通err口d話1小、預(yù)算評估初審重大項目由市張江高新區(qū)管委會組織，重點項目由分園管理機(jī)構(gòu)組織，可委托第三方機(jī)構(gòu)實施，未經(jīng)初審的項目不予評估。評估由市張江昌新區(qū)管委會委托第一方機(jī)構(gòu)實施。評估意見及調(diào)整建議反饋至分園管理機(jī)構(gòu)，由其組織調(diào)整后同項目計劃任務(wù)書一并報市張江高新區(qū)管委會。人HU1口勿、些預(yù)算批復(fù)預(yù)算編制經(jīng)市張

2、江高新區(qū)管委會常務(wù)會議審議后提交主任會議審定。重大項目報經(jīng)巾政府批復(fù)后實施，重點項目下達(dá)預(yù)算書面批復(fù)意見，送市有關(guān)部門備案。會議或批復(fù)下達(dá)后20個工作對未被批準(zhǔn)立項的項目由市張江高新區(qū)管委會告知各分園管理機(jī)構(gòu)并說明原因。art合同管理合同訂立管理主體在預(yù)算批復(fù)后與項目承擔(dān)單位簽訂合同。重點項目合同由分園管理機(jī)構(gòu)與項目承擔(dān)單位簽訂（非機(jī)關(guān)法人的分園管理機(jī)構(gòu)由區(qū)縣政府指定部門代章）。有合作單位或子項目承擔(dān)單位的項目，由項目主承擔(dān)單位與合作單位或子項目承擔(dān)單位簽訂協(xié)議作為項目合同的附件。30個工作日內(nèi)合同變更合同內(nèi)容因特殊情況確需變更時，由合同雙方協(xié)商一致并經(jīng)市張江高新區(qū)管委會審核認(rèn)可后方可變更。合

3、同變個案受理后30個工作項目承擔(dān)單位更名時，經(jīng)分園管理機(jī)構(gòu)報市張江高新區(qū)管委會審核后變更合同。項目合同不得轉(zhuǎn)讓。調(diào)整項目預(yù)算總額，須按照預(yù)算申請、預(yù)算評估和預(yù)算批復(fù)的程序辦理。項目預(yù)算總額不變，調(diào)整除設(shè)備費以外的其他科目預(yù)算或調(diào)減項目設(shè)備費科目預(yù)算，由項目承擔(dān)單位法定代表人或其授權(quán)的相關(guān)負(fù)責(zé)人審批，由管理主體在項目驗收時予以確認(rèn)。調(diào)增項目設(shè)備費科目預(yù)算，重點項目由分園管理機(jī)構(gòu)、重大項目由市張江高新區(qū)管委會審批。合同終止項目結(jié)束并通過審計和驗收時，合同約定的權(quán)利義務(wù)終止。驗收結(jié)束后資金撥付市級資金撥付市張江高新區(qū)管委會向市財政局報撥款申請和區(qū)縣政府出具的配套資金承諾書。重大和重點項目資金分別撥付

4、至市張江高新區(qū)管委會或區(qū)縣財政專戶。根據(jù)財政撥款時間項目經(jīng)費撥付重點項目經(jīng)費由分園管理機(jī)構(gòu)向區(qū)縣財政局遞交撥款申請，區(qū)縣財政局撥付市區(qū)兩級資金至項目承擔(dān)單位。須分階段撥款的項目，待通過中期評估和驗收后撥付。根據(jù)項目進(jìn)度撥款撥付方式分階段在簽訂項目管理合同和項目計劃任務(wù)書并經(jīng)市張江高新區(qū)管委會審核認(rèn)可后向項目承擔(dān)單位撥付項目經(jīng)費的40%均為30個工作日內(nèi)在通過中期評估后向項目承擔(dān)單位撥付項目經(jīng)費的40%在通過驗收后以項目審計和財務(wù)驗收核定數(shù)額為準(zhǔn)向承擔(dān)單位撥付余款，撥付數(shù)額不超過20%次性事前立項事后一次性撥付的項目資金在通過驗收后撥付。事后立項事后一次性撥付的項目資金在批準(zhǔn)立項并在巾級專項資金

5、撥付至區(qū)縣財政專戶后撥付。中期評估組織實施自評由項目承擔(dān)單位自行實施。在自評估的基礎(chǔ)上，向管理主體提交中期評估申請。截止日前30個工作日管理主體分園管理機(jī)構(gòu)在組織中期評估前向市張江高新區(qū)管委會報送評估方案以便安排有選擇地參與評估。中期評估結(jié)果報市張江高新區(qū)管委會備案。受理申請日起30個工作日內(nèi)重大項目由市張江高新區(qū)管委會組織評估，可委托第三方機(jī)構(gòu)實施，必要時協(xié)調(diào)市有關(guān)部門參加。延期評估需推遲中期評估時間的項目書面報請管理主體批準(zhǔn)。截止日前30個工作日結(jié)果運用對于通過中期評估的項目，按照相關(guān)規(guī)定撥付專項資金。根據(jù)合同約定時間辦結(jié)對需復(fù)議的項目，項目承擔(dān)單位須完成資料補(bǔ)充工作。接到通知后20個工作

6、日對未通過中期評估項目限期整改；暫停撥付剩余資金。由管理主體確項組織重大項目由市張江高新區(qū)管委會、重點項目由分園管理機(jī)構(gòu)會同根據(jù)項目承擔(dān)區(qū)縣政府相關(guān)部門委托有資質(zhì)的審計機(jī)構(gòu)實施單位提出的時市財政局、市發(fā)展改革委、市科委和市張江高新區(qū)管委會可委托有間組織實施,資質(zhì)的審計機(jī)構(gòu)對重點項目抽查審計。售少對經(jīng)審計需整改的項目，由市張江高新區(qū)管委會會同相關(guān)區(qū)縣政府辦結(jié)負(fù)責(zé)監(jiān)督實施。對經(jīng)審計確定為不合理開支，由管理主體通知項目承擔(dān)單位調(diào)整。項目驗收組織實施對象對事后立項事后一次性撥付資金的項目立項時一并驗收。對分階段實施和事前立項事后一次性撥付資金的項目實行驗收。合同約定的驗收截止日起30個工作日內(nèi)辦結(jié)自驗

7、收由項目承擔(dān)單位自行實施。向管理主體提交驗收總結(jié)報告表和驗收申請表及財務(wù)審計報告等驗收所需其他資料。管理土體分園管理機(jī)構(gòu)在組織重點項目驗收前向市張江高新區(qū)管委會報送驗收方案以便安排有選擇地參與驗收。驗收結(jié)果報市張江昌新區(qū)管委會備案。正式受理申請之日起30個工作日內(nèi)辦結(jié)重大項目驗收由市張江高新區(qū)管委會可委托第二方機(jī)構(gòu)實施，必要時協(xié)調(diào)市有關(guān)部門參加。受托第三方機(jī)構(gòu)按要求進(jìn)行驗收并提交驗收報告去。延期驗收需推遲項目驗收時間項目須書面申請管理主體批準(zhǔn)截止日60個工作日前結(jié)果運用對通過驗收的項目根據(jù)核定的實際支出金額撥付后續(xù)資金。合同約定時間對需復(fù)議的項目，項目承擔(dān)單位須在接到通知后完成資料補(bǔ)充工作。接

8、到通知后20個工作日內(nèi)對未通過驗收項目限期整改，整改合格后再撥付后續(xù)資金。整改時限由管理主體確定績效評價組織實施績效評價每年進(jìn)彳T一次，由市張江昌新區(qū)管委會和相關(guān)區(qū)縣政府會同市有關(guān)部門組織實施。當(dāng)年11月30日前辦結(jié)。分園管理機(jī)構(gòu)匯總重點項目的實施效益并總結(jié)項目管理工作，形成自評報告，報區(qū)縣政府提出評價意見并加蓋印章后送市張江高新區(qū)管委會。市張江高新區(qū)管委會匯總重大項目的實施效益和各分園重點項目實施效益及項目管理工作總結(jié)，會同市有關(guān)部門形成年度績效評價報口。單個項目的績效評價結(jié)合項目中期評估或項目驗收實施。結(jié)合評估驗收實施結(jié)果運用評價結(jié)果向巾政府報告并向各區(qū)縣政府通報并組織整改。年內(nèi)報告并通報結(jié)余資金清算指項目結(jié)束或終止時，專項資金預(yù)算總額減去實際支出總額和合理后續(xù)支出