（精選）我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展研究

1、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展研究隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織（WTO）國(guó)有商業(yè)銀行所面臨經(jīng)濟(jì)和金融挑戰(zhàn)愈趨嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)全球化和金融混業(yè)化成為當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)和金融的發(fā)展潮流國(guó)有商業(yè)銀行若想應(yīng)對(duì)加入世貿(mào)組織的挑戰(zhàn)與國(guó)際接軌在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟則須從傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)為主經(jīng)營(yíng)渠道的模式調(diào)整到以資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)為支柱業(yè)務(wù)的發(fā)展方向上來近幾年來我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)得到了迅速發(fā)展增長(zhǎng)幅度大為了使商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)保持健康、持續(xù)、穩(wěn)步發(fā)展人民銀行頒發(fā)了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法最近又制定了關(guān)于落實(shí)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法的通知將對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)起到積極的推動(dòng)作用本文將以可持續(xù)發(fā)展理論來研究我國(guó)商業(yè)銀行中間

2、業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展問題一、可持續(xù)發(fā)展理論對(duì)中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的客觀要求可持續(xù)發(fā)展是一個(gè)涉及經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、技術(shù)和自然環(huán)境的綜合概念可持續(xù)發(fā)展是經(jīng)濟(jì)問題、社會(huì)問題和生態(tài)問題三者相互影響的結(jié)合體可持續(xù)發(fā)展理論以“發(fā)展與環(huán)境、現(xiàn)實(shí)需求與未來需求、量性發(fā)展與質(zhì)性發(fā)展”三大基本關(guān)系為支撐只有正確處理好這三大關(guān)系才能真正解決發(fā)展的可持續(xù)問題不過可持續(xù)發(fā)展首先應(yīng)該是經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展而金融作為經(jīng)濟(jì)的重要部分其可持續(xù)發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要組成部分隨著金融業(yè)的發(fā)展商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行的三大支柱業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)越來越占據(jù)重要的地位西方商業(yè)銀行的非利息收入占全部收入的比重目前基本上保持在

3、40%以上有的銀行甚至達(dá)到80%左右我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)近幾年也以20%-30%的速度發(fā)展2000年建行湖北省分行中間業(yè)務(wù)收入較上年增長(zhǎng)了174%而且伴隨其發(fā)展出現(xiàn)了一些問題因此中間業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展問題就不可避免地提上了研究日程何謂中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展這個(gè)問題國(guó)內(nèi)的理論界尚未具體研究筆者認(rèn)為中間業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展是指中間業(yè)務(wù)發(fā)展的可持久永續(xù)以及中間業(yè)務(wù)賴以支撐的資源環(huán)境的可持久永續(xù)其內(nèi)涵在于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)該包含質(zhì)的發(fā)展和量的發(fā)展二者不可或缺、偏廢；中間業(yè)務(wù)的資源環(huán)境是中間業(yè)務(wù)得以持續(xù)發(fā)展的必要條件但不是充要條件；中間業(yè)務(wù)的質(zhì)和量的問題是一對(duì)矛盾的統(tǒng)一體1、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與環(huán)境協(xié)調(diào)的客觀要求中間業(yè)務(wù)

4、的可持續(xù)發(fā)展的核心是與內(nèi)外部環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的觀念這種協(xié)調(diào)包括多個(gè)層面比如中間業(yè)務(wù)的發(fā)展計(jì)劃應(yīng)符合內(nèi)外部環(huán)境兩個(gè)方面的資源的承載能力中間業(yè)務(wù)在發(fā)展過程中應(yīng)該適應(yīng)環(huán)境的變化并相應(yīng)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理變革創(chuàng)新等中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部環(huán)境包括經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想、產(chǎn)品營(yíng)銷戰(zhàn)略、內(nèi)部控制水平、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、人力資源狀況、科技開發(fā)能力、客戶資源狀況等方面中間業(yè)務(wù)的外部環(huán)境包括金融需求環(huán)境、法制調(diào)控環(huán)境、金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境科技支撐環(huán)境、公民素質(zhì)環(huán)境等商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)必須做到使內(nèi)外環(huán)境相互協(xié)調(diào)首先要建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心效益為目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)理念銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)、開發(fā)、營(yíng)銷無一不是從客戶的角度和市場(chǎng)需求來思考研究和處理問題不是銀行

5、需要什么而是怎樣才能最大限度地滿足客戶的需要為客戶提供盡善盡美的服務(wù)銀行就好比一家百貨公司市場(chǎng)需要什么、客戶需要什么銀行就賣什么產(chǎn)品要不斷地適應(yīng)這種變化有成品的銀行就提供給客戶并做好售后服務(wù)；沒有成品的則要根據(jù)效益原則進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新只有這樣商品才能賣出去才不會(huì)積壓然而這個(gè)過程是一個(gè)復(fù)雜的過程實(shí)際上是內(nèi)部環(huán)境與外部環(huán)境相互協(xié)調(diào)運(yùn)行的過程其次要建立依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部控制機(jī)制銀行在制定中間業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)要結(jié)合本行內(nèi)部及外部環(huán)境協(xié)調(diào)內(nèi)外部關(guān)系計(jì)劃既不能過高超過環(huán)境的承載能力但也不能過低過低則會(huì)使現(xiàn)有的環(huán)境要素不能充分發(fā)揮效用2、中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求與未來需求平衡的客觀要求可持續(xù)發(fā)展作為一種

6、新發(fā)展觀的一個(gè)重要特點(diǎn)就是引入了長(zhǎng)期時(shí)間概念即從動(dòng)態(tài)的角度考慮資源的合理配置而不僅僅是即期考慮它是人們經(jīng)過短視導(dǎo)致的多次失敗而總結(jié)的教訓(xùn)可持續(xù)發(fā)展理論特別強(qiáng)調(diào)對(duì)未來資源需求的預(yù)測(cè)它把發(fā)展的資源條件分為現(xiàn)實(shí)需求和未來需求商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展同樣需要有一定的資源的投入從銀行內(nèi)部來看包括管理結(jié)構(gòu)完善、科技支撐力量的提升、員工素質(zhì)的提高、網(wǎng)點(diǎn)布局優(yōu)化等從外部來看包括金融服務(wù)的范圍擴(kuò)充、銀企合作的方式豐富、金融電子化水平提高、客戶信譽(yù)的培育等因此要處理好現(xiàn)實(shí)需求與未來需求的關(guān)系才能有效解決發(fā)展的后勁問題首先要有前瞻性要加強(qiáng)對(duì)未來中間業(yè)務(wù)發(fā)展需求的研究和規(guī)劃進(jìn)行必要的人才儲(chǔ)備、科技儲(chǔ)備、財(cái)力儲(chǔ)備一旦未來

7、需求變成現(xiàn)實(shí)需求時(shí)銀行可以迅速提供金融服務(wù)其次要有均衡性要正確處理近期利益與遠(yuǎn)期利益、積累與分配的關(guān)系既不能只顧眼前的利益而忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益也不能不顧當(dāng)前利益而一味追求未來利益3、量性發(fā)展與質(zhì)性發(fā)展相統(tǒng)一的客觀要求中間業(yè)務(wù)的量的發(fā)展是指中間業(yè)務(wù)在數(shù)量上的增長(zhǎng)和規(guī)模上的擴(kuò)張中間業(yè)務(wù)的質(zhì)的發(fā)展是指中間業(yè)務(wù)在質(zhì)的方面的演進(jìn)與量的發(fā)展相比較質(zhì)的發(fā)展具有更豐富、更深刻的內(nèi)涵中間業(yè)務(wù)的發(fā)展必須包含一定程度的量性發(fā)展并以量性發(fā)展為保證但不等同于量性發(fā)展中間業(yè)務(wù)把業(yè)務(wù)品種、規(guī)模、收入大小作為對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的量的發(fā)展的要求中間業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)、效率、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)是中間業(yè)務(wù)的質(zhì)的發(fā)展人們很容易形成這樣一個(gè)誤區(qū)一談到西方中間

8、業(yè)務(wù)如何發(fā)展往往想到的是中間業(yè)務(wù)量的規(guī)模達(dá)到了多少而很少關(guān)注別人在中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)上的特點(diǎn)我們發(fā)展中間業(yè)務(wù)如果只進(jìn)行量的發(fā)展不進(jìn)行質(zhì)的演進(jìn)就不能將發(fā)展推向新的更高階段為此我們必須進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)更新和管理制度的創(chuàng)新二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的措施根據(jù)可持續(xù)發(fā)展理論要求我國(guó)商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展應(yīng)該正確處理好五大關(guān)系建立六大體系五大關(guān)系是1、資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系我國(guó)商業(yè)銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)首先要解決的是如何最大限度地利用幾十年發(fā)展起來的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)資源要改變過去高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的我國(guó)銀行偏重于資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)而忽略中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)思想真正把中間業(yè)務(wù)放在與資產(chǎn)

9、負(fù)債業(yè)務(wù)同等重要的位置既要充分利用資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的資源優(yōu)勢(shì)拓展中間業(yè)務(wù)又要通過開展中間業(yè)務(wù)擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)總量?jī)?yōu)化資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)使資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展建設(shè)銀行總行的“十五”規(guī)劃要求逐步建立以公司業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)為四大支柱業(yè)務(wù)的營(yíng)銷戰(zhàn)略建行湖北省分行制定的“十五”規(guī)劃確定到2005年全行中間業(yè)務(wù)凈收入占全行利潤(rùn)的25%形成資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展的鼎立之勢(shì)2、業(yè)務(wù)發(fā)展與效益的關(guān)系我們要區(qū)分兩種情況一種是既無直接效益也無間接效益的中間業(yè)務(wù)銀行考慮的主要是維持客戶的關(guān)系及少量的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)開展中間業(yè)務(wù)是虧損的一般來講銀行應(yīng)該放棄另一種是有很好的間

10、接效益但直接效益不明顯的我們?cè)诤炗喓贤瑫r(shí)要算好賬在法律、法規(guī)等允許的情況下作出適當(dāng)讓步但是要留有調(diào)整的余地一旦在間接利益下降時(shí)可以隨時(shí)提高直接效益比如說代理保險(xiǎn)公司資金清算業(yè)務(wù)原來簽協(xié)議時(shí)因保險(xiǎn)分公司的存款量較大少給手續(xù)費(fèi)或不給手續(xù)費(fèi)銀行也能夠接受（暫且認(rèn)為這種做法合乎人民銀行規(guī)定或同業(yè)公會(huì)的要求）但現(xiàn)在保險(xiǎn)總公司對(duì)各分公司存款余額實(shí)行額度控制劃付方式也從按月劃付改為每5日劃付一次沉淀在銀行的資金很少銀行根本沒有多大利益這種情況就應(yīng)該考慮重新簽訂代理合同或者實(shí)行“業(yè)務(wù)退出”機(jī)制3、金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系因?yàn)殂y行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是同質(zhì)的都是貨幣與信用唯有經(jīng)營(yíng)方式和程序的標(biāo)新立異才能吸引顧客搶占市場(chǎng)但

11、是創(chuàng)新就意味著對(duì)舊的事物的否定意味著風(fēng)險(xiǎn)的存在一般來說商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低但這只是相對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)而言決不是說它沒有風(fēng)險(xiǎn)由于中間業(yè)務(wù)的品種繁多個(gè)性差異大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也有多樣化的特點(diǎn)我們既不能因怕風(fēng)險(xiǎn)而墨守成規(guī)也不能不顧風(fēng)險(xiǎn)而追逐創(chuàng)新關(guān)鍵是要把風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)當(dāng)然對(duì)那些風(fēng)險(xiǎn)較大的中間業(yè)務(wù)如承諾固定收入的理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)是絕對(duì)不能開辦的4、投入與產(chǎn)出的關(guān)系過去我們搞中間業(yè)務(wù)也沒有對(duì)某個(gè)中間業(yè)務(wù)品種、某項(xiàng)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行過認(rèn)真的評(píng)估論證沒有算過細(xì)賬不管賺不賺錢干了再講純粹是一種粗放式的經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)該遵循投入產(chǎn)出法則有多大的能力就進(jìn)行多大的投入獲得多大的產(chǎn)出；另一方面有多大產(chǎn)出就給多大的投入

12、使有限的資源獲得最大的效用當(dāng)前需要重點(diǎn)解決的是中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格問題簡(jiǎn)單地講就是指一種、一類或一筆中間業(yè)務(wù)需要攤?cè)攵嗌僦尾块T的費(fèi)用為資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)帶來多少間接收入計(jì)算出一個(gè)價(jià)格出來這樣就可以作出投入產(chǎn)出分析作為我們決定產(chǎn)品是否可行的依據(jù)5、發(fā)展與結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)系發(fā)展中間業(yè)務(wù)既要上規(guī)模、上品種提升中間業(yè)務(wù)在營(yíng)業(yè)總收入中的比重強(qiáng)化量的積累同時(shí)也要注重中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)問題中間業(yè)務(wù)發(fā)展哪些產(chǎn)品哪些區(qū)域哪些行業(yè)哪些客戶應(yīng)該有個(gè)戰(zhàn)略安排比如在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)和客戶資源較差、風(fēng)險(xiǎn)較大、銀行內(nèi)部控制較差的地方主要發(fā)展代收代付等代理性和結(jié)算性中間業(yè)務(wù)；在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的中心城市、信譽(yù)良好的大客戶、銀行內(nèi)控比較完善的地

13、方則可以開辦技術(shù)含量較高的中間業(yè)務(wù)如信用證業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、保管箱業(yè)務(wù)、證券清算業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等六大體系是1、項(xiàng)目研發(fā)組織體系由于中間業(yè)務(wù)具有分散性、多樣化、非重復(fù)性的特點(diǎn)要將千差萬別的客戶需求反映出來向客戶提供可用金融產(chǎn)品則須建立一個(gè)貼近市場(chǎng)的項(xiàng)目研發(fā)組織體系可以是專門的組織機(jī)構(gòu)如產(chǎn)品開發(fā)部也可以是新產(chǎn)品委員會(huì)設(shè)立處理日常事務(wù)的辦公室吸收各部門的專業(yè)人員參加其職能包括對(duì)中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)調(diào)研、制訂中間業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、進(jìn)行產(chǎn)品可行性研究、調(diào)查評(píng)估論證、擬定開發(fā)方案并實(shí)施開發(fā)等方面2、產(chǎn)品營(yíng)銷體系我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)要建立起像負(fù)債業(yè)務(wù)那樣的營(yíng)銷體系要采取包括柜臺(tái)營(yíng)銷、客戶

14、經(jīng)理營(yíng)銷、媒體營(yíng)銷（包括報(bào)紙、電視、因特網(wǎng)等）等產(chǎn)品營(yíng)銷方式同時(shí)還要建立強(qiáng)大的營(yíng)銷隊(duì)伍3、會(huì)計(jì)核算體系建立中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算體系是實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)該體系應(yīng)該包括收入核算、支出核算、內(nèi)部轉(zhuǎn)移核算、效益核算、目標(biāo)考核等方面要進(jìn)一步細(xì)化會(huì)計(jì)科目設(shè)置改進(jìn)核算方法推行責(zé)任會(huì)計(jì)客觀反映中間業(yè)務(wù)的真實(shí)情況建設(shè)銀行總行從2001年5月1日起實(shí)行新的會(huì)計(jì)核算體系科目核算更細(xì)更宜于實(shí)行管理會(huì)計(jì)的要求但對(duì)中間業(yè)務(wù)收入核算仍然偏粗還無法滿足中間業(yè)務(wù)按產(chǎn)品分部門考核的要求同時(shí)對(duì)中間業(yè)務(wù)支出沒有進(jìn)行細(xì)化無法進(jìn)行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的投入產(chǎn)出分析4、指標(biāo)考核體系中間業(yè)務(wù)的指標(biāo)考核體系既要包括量性發(fā)展指標(biāo)也要包括質(zhì)性發(fā)展指標(biāo)

15、該體系可以設(shè)置中間業(yè)務(wù)總收入、中間業(yè)務(wù)凈收入等絕對(duì)指標(biāo)及中間業(yè)務(wù)凈收入占營(yíng)業(yè)收入的比例、人均中間業(yè)務(wù)凈收入、資產(chǎn)中間業(yè)務(wù)收入率、負(fù)債中間業(yè)務(wù)收入率、中間業(yè)務(wù)收入同業(yè)市場(chǎng)占有率、主要客戶中間業(yè)務(wù)開發(fā)率、中間業(yè)務(wù)投入產(chǎn)出率等相對(duì)指標(biāo)5、風(fēng)險(xiǎn)控制體系大多數(shù)人認(rèn)為中間業(yè)務(wù)不存在風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上并非如此比如說信用證業(yè)務(wù)在銀行屬于表外業(yè)務(wù)但在發(fā)生墊款后將成為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)如果企業(yè)不如期歸還墊款則轉(zhuǎn)換成現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)因此要保持中間業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展就必須建立中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系該體系應(yīng)該包括中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制人民銀行在2001年頒布了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定最近又規(guī)定了開辦中間業(yè)務(wù)必須具備的條件這些應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行同開辦其他業(yè)務(wù)一樣開展中間業(yè)務(wù)一定要做到制度先行防患于未然在化解