為進(jìn)一步規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員執(zhí)業(yè)行為,促使上市公司高級(jí)管

1、 為進(jìn)一步規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員執(zhí)業(yè)行為，促使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，不斷提高自律意識(shí)，以完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)上市公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展,我會(huì)擬定了上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引及一系列上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則?，F(xiàn)向社會(huì)各界廣泛征求意見(jiàn)。歡迎社會(huì)各屆有識(shí)之士提出建設(shè)性意見(jiàn)或建議，并將意見(jiàn)或建議于2005年10月17日之前按以下通訊地址反饋給我們。我們將收集、研究、整理有關(guān)意見(jiàn)和建議。 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司監(jiān)管部 二00五年十月八日 地址：北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈A座 郵編：100032 電話：（010）880

2、61152/88061776 傳真：（010）88061504/88061167 電子信箱： ssb 聯(lián)系人：李林齊上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引 （征求意見(jiàn)稿）第一章 總則第一條 為規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化上市公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信意識(shí)，依據(jù)公司法、證券法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)章及證券交易所有關(guān)規(guī)則，制定本指引。第二條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的目的是使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化自律意識(shí)，完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)上市公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。第三條 本指引適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織實(shí)施的上市公司、高級(jí)管理人員的崗位培訓(xùn)。培訓(xùn)對(duì)象包括：上市

3、公司董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)。第四條 上市公司高級(jí)管理人員在任職期間，必須接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織的持續(xù)教育培訓(xùn)，并取得培訓(xùn)合格證書(shū)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將對(duì)上市公司高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)情況及培訓(xùn)考核情況記入誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)。第二章 培訓(xùn)內(nèi)容及要求 第五條 上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)內(nèi)容主要包括國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)基本狀況、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原則、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的基本權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任以及境內(nèi)外證券市場(chǎng)融資和并購(gòu)等最新政策法規(guī)。培訓(xùn)要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。 第六條 上市公司董事（獨(dú)立董事除外）、監(jiān)事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上

4、市公司運(yùn)作法律框架、上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原則、以及上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策。培訓(xùn)要求為強(qiáng)化行為規(guī)范，樹(shù)立為投資者服務(wù)的理念。 第七條 上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括境內(nèi)外證券市場(chǎng)最新法律法規(guī)及政策、最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及上市公司運(yùn)作的法律框架，獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任。培訓(xùn)要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，切實(shí)履行職責(zé)。第八條 上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策，公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則。培訓(xùn)要求為提高業(yè)務(wù)水平，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)

5、意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。 第九條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，董事會(huì)秘書(shū)的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露規(guī)范以及上市公司規(guī)范運(yùn)作的實(shí)務(wù)操作，上市公司再融資和并購(gòu)重組政策，上市公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的實(shí)施規(guī)則與操作要點(diǎn)。培訓(xùn)要求提高執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作的意識(shí)。第三章 培訓(xùn)組織第十條 培訓(xùn)工作由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部統(tǒng)一進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部、派出機(jī)構(gòu)、證券交易所分工合作，分層次組織實(shí)施。第十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部的職責(zé)為：（一） 統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào)上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作；（二） 根據(jù)上市公司高級(jí)管理人員崗位素質(zhì)要求，確定崗位必修課程

6、及考核辦法；（三） 統(tǒng)一規(guī)劃、組織編寫和審定培訓(xùn)教材，并根據(jù)培訓(xùn)需要對(duì)教材及時(shí)補(bǔ)充和修訂；（四） 建立統(tǒng)一的培訓(xùn)考題庫(kù)；（五） 建立主要由知名學(xué)者、證券專業(yè)機(jī)構(gòu)的法律、會(huì)計(jì)等專業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)專家以及從事監(jiān)管的一線專業(yè)人士組成的培訓(xùn)師資信息庫(kù)（六） 依據(jù)考核情況對(duì)進(jìn)行培訓(xùn)的上市公司高級(jí)管理人員頒發(fā)培訓(xùn)合格證書(shū)。（七） 制定上市公司高管人員培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則；（八） 負(fù)責(zé)組織或根據(jù)需要授權(quán)相關(guān)部門組織上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)；（九） 建立健全上市公司高管人員誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)（包括高管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況），定期向有關(guān)部門進(jìn)行通報(bào)，并將有關(guān)內(nèi)容予以公示。第十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

7、職責(zé)為：（一） 在證券交易所配合下,負(fù)責(zé)組織上市公司董事（不含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)；（二） 維護(hù)轄區(qū)內(nèi)上市公司高管人員誠(chéng)信檔案（包括高管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況）。第十三條 上海證券交易所、深圳證券交易所職責(zé)為：（一） 負(fù)責(zé)組織上市公司獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn);（二） 協(xié)助派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展上市公司董事（不含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理）、監(jiān)事培訓(xùn)。第四章 培訓(xùn)實(shí)施第十四條 上市公司高級(jí)管理人員崗位培訓(xùn)遵循“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針，采取集中授課、網(wǎng)上教學(xué)相結(jié)合的方式。第十五條 在中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所、深圳證券交易所網(wǎng)站建立上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)專欄，統(tǒng)一發(fā)布培訓(xùn)信

8、息。第十六條 在組織實(shí)施培訓(xùn)項(xiàng)目過(guò)程中，各培訓(xùn)單位應(yīng)按以下工作程序進(jìn)行：（一）制訂并定期公布培訓(xùn)計(jì)劃； （二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及證券交易所應(yīng)在各年年初將本年培訓(xùn)計(jì)劃向中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部備案；（三）制訂詳實(shí)的培訓(xùn)實(shí)施方案，周密安排教務(wù)和會(huì)務(wù)；（四）周密安排培訓(xùn)師資；（五）培訓(xùn)實(shí)行考核制度，重點(diǎn)考核培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度，并有明確的考核結(jié)果；（六）設(shè)立培訓(xùn)質(zhì)量評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，廣泛征求培訓(xùn)意見(jiàn)和建議，結(jié)果匯總后報(bào)上市公司監(jiān)管部； （七）登記參加培訓(xùn)人員的培訓(xùn)時(shí)間、內(nèi)容、考核結(jié)果等有關(guān)信息；（八）在培訓(xùn)項(xiàng)目結(jié)束后十五個(gè)工作日內(nèi)將培訓(xùn)信息以電子版形式提交上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)情況檔案庫(kù)。第十七條 上市公

9、司高級(jí)管理人員培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則，不給上市公司增加額外負(fù)擔(dān)。 第五章 附則第十八條 本指引由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本指引自2005年 月 日起實(shí)施。上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）  為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制定上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。 一、培訓(xùn)目的 1全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架。 2了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)

10、意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。 3了解公司治理的基本原理與原則，樹(shù)立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德。 4通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力。 5通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理 三、組織形式：1 培訓(xùn)組織:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)采取網(wǎng)上培訓(xùn)與集中授課相結(jié)合的方式進(jìn)行。各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引

11、的總體要求及本實(shí)施細(xì)則的具體安排，認(rèn)真學(xué)習(xí)網(wǎng)上培訓(xùn)有關(guān)課程及知識(shí)點(diǎn)，并按要求參加集中授課。2 課時(shí)安排:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任職一年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于6學(xué)時(shí)。3 師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)人士。4 考核安排：采取網(wǎng)上自測(cè)與提交論文相結(jié)合的形式。在按照要求對(duì)網(wǎng)上培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)過(guò)程中，學(xué)員須對(duì)照網(wǎng)上培訓(xùn)平臺(tái)提供的自測(cè)試題進(jìn)行自我評(píng)測(cè)，自我測(cè)評(píng)記錄將記入上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。集中授課的考核，以提交學(xué)習(xí)論文的形式進(jìn)行。各參加集中授課的學(xué)員，須于培訓(xùn)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一提交規(guī)定范圍內(nèi)的學(xué)習(xí)論文一篇。培訓(xùn)組織者以學(xué)習(xí)

12、論文完成情況及集中授課考勤情況綜合對(duì)培訓(xùn)情況進(jìn)行考核和評(píng)估，考核結(jié)果記入上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)情況及考核結(jié)果，將記入中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司誠(chéng)信管理系統(tǒng)，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。 四、培訓(xùn)內(nèi)容（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：1 上市公司公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向2 上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及董事長(zhǎng)、總經(jīng)理行為規(guī)范3 上市公司信息披露規(guī)范4 中國(guó)上市公司治理評(píng)價(jià)體系5 上市公司監(jiān)管情況分析（二）管理戰(zhàn)略模塊：1 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)2 資本運(yùn)作與戰(zhàn)略管理3 公司投資

13、決策分析4 當(dāng)今經(jīng)濟(jì)金融情況分析5 當(dāng)前證券市場(chǎng)形勢(shì)及未來(lái)展望6 證券法修改情況介紹7 中國(guó)企業(yè)家的新挑戰(zhàn)（三）資本市場(chǎng)運(yùn)作模塊：1 收購(gòu)兼并管理辦法及案例2 再融資政策分析及發(fā)審制度改革3 再融資的審核理念與案例分析4 投資者關(guān)系管理5 資本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹6 ST公司與退市公司案例分析7 關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析8 危機(jī)上市公司分析：以臺(tái)灣為例（四）交流模塊：參觀企業(yè)；董事長(zhǎng)、總經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)交流；商務(wù)禮儀。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自2005年 月 日起實(shí)施。上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿） 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和

14、穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制定上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、 培訓(xùn)目的1 為上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求，掌握最新法律知識(shí)和完整法規(guī)框架的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)；2 幫助上市公司董事、監(jiān)事了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、存在問(wèn)題、監(jiān)管要求等難點(diǎn)和重點(diǎn)問(wèn)題，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。努力把上市公司建設(shè)成為誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新的具有競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代企業(yè)；3 樹(shù)立科學(xué)管理、監(jiān)督公司的理念，明確上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；

15、4 通過(guò)專業(yè)培訓(xùn)和相關(guān)基礎(chǔ)管理課程的學(xué)習(xí)，提升董事、監(jiān)事的管理、監(jiān)督水平。二、 培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事和監(jiān)事（不含獨(dú)立董事）三、 組織形式（一）培訓(xùn)組織1 培訓(xùn)工作由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部管理與協(xié)調(diào)，制訂培訓(xùn)規(guī)劃；組織編寫、審定培訓(xùn)教材；統(tǒng)一培訓(xùn)證書(shū)；組織培訓(xùn)調(diào)研與交流。2 各證監(jiān)局負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信息維護(hù)等。3 按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求，上海、深圳證券交易所的分管部門配合各證監(jiān)局落實(shí)董事、監(jiān)事的培訓(xùn)工作。4 在不同轄區(qū)上市公司任董事、監(jiān)事的人員，自行確定一地證監(jiān)局做為其培訓(xùn)服務(wù)的實(shí)施主體，并保持培訓(xùn)服務(wù)實(shí)施主體的相對(duì)穩(wěn)定性，

16、避免董事、監(jiān)事培訓(xùn)管理工作的重復(fù)性。（二）師資安排上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)師資主要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、各證監(jiān)局、證券交易所從事一線監(jiān)管的專業(yè)人士組成，適當(dāng)聘請(qǐng)部分知名學(xué)者、證券業(yè)專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)的專家。（三）培訓(xùn)原則1 網(wǎng)上培訓(xùn)與集中授課、考核相結(jié)合；2 培訓(xùn)內(nèi)容與運(yùn)作實(shí)踐相結(jié)合，設(shè)計(jì)有針對(duì)性的培訓(xùn)課程，提高培訓(xùn)實(shí)效性；3 培訓(xùn)與監(jiān)管服務(wù)相結(jié)合，為監(jiān)管人員與上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)溝通信息、落實(shí)監(jiān)管、研究問(wèn)題的平臺(tái)；4 交流與考察相結(jié)合5 組織同行業(yè)公司按照調(diào)研課題要求進(jìn)行切磋交流；6 結(jié)合重點(diǎn)及難點(diǎn)問(wèn)題考察優(yōu)秀上市公司。（四）考核安排上市公司董事、監(jiān)事任職一年內(nèi)至少參加一次崗

17、位培訓(xùn)；上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)授課及考試時(shí)間每次不少于16學(xué)時(shí)；上市公司董事、監(jiān)事參加培訓(xùn)并經(jīng)考試合格后，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部和各證監(jiān)局共同頒發(fā)上市公司董事監(jiān)事培訓(xùn)結(jié)業(yè)證書(shū)。（五）費(fèi)用管理上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則，由各舉辦培訓(xùn)活動(dòng)的證監(jiān)局按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行核算與管理；培訓(xùn)費(fèi)使用范圍包括：培訓(xùn)場(chǎng)地租賃費(fèi)、教師授課費(fèi)、教學(xué)及管理人員交通費(fèi)、講義資料費(fèi)等，培訓(xùn)人員的食宿統(tǒng)一安排，費(fèi)用自理。四、培訓(xùn)內(nèi)容1、規(guī)范運(yùn)作模塊（1） 公司治理的基本原則及運(yùn)作法律框架；（2） 上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任；（3） 上市公司信息披露規(guī)范與案例分析；（4）

18、上市公司關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保及案例分析。（5） 上市公司募集資金使用基本規(guī)范要求及案例分析2、管理知識(shí)模塊（1） 董事、監(jiān)事應(yīng)具備的財(cái)務(wù)監(jiān)控意識(shí)與財(cái)務(wù)報(bào)表解讀知識(shí)；（2） 上市公司發(fā)展戰(zhàn)略分析；（3） 上市公司內(nèi)部稽核與內(nèi)部控制；（4） 上市公司投資決策分析。3、 資本運(yùn)作模塊（1） 上市公司收購(gòu)兼并及案例分析，（2） 上市公司融資方法及政策輔導(dǎo)；（3） 上市公司投資者教育及關(guān)系管理；（4） 資本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹。（5） 證監(jiān)局自主安排的應(yīng)培訓(xùn)主題等五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署，各證監(jiān)局組織實(shí)施的上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。本培訓(xùn)實(shí)

19、施細(xì)則自2005年 月 日起實(shí)施。上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制定上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1、 全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架。2、 了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。3、 了解公司治理的基本原理與原則，樹(shù)立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德。

20、4、 通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力。5、 通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司獨(dú)立董事三、組織形式：1、 培訓(xùn)組織:上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。各上市公司獨(dú)立董事必須參加任職資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)并獲得資格證書(shū)才能上崗。2、 課時(shí)安排:上市公司獨(dú)立董事上崗前必須參加集中授課，獲得資格證書(shū)。任職2年內(nèi)至少參加一次后續(xù)培訓(xùn)。每次集中授課不少于30學(xué)時(shí)。3、 師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高

21、校、其他專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)人士。4、 考核安排：采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。各參加集中授課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方能獲得資格證書(shū)?？己私Y(jié)果記入上市公司獨(dú)立董事資料庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。四、培訓(xùn)內(nèi)容（一） 規(guī)范運(yùn)作模塊：1、 上市公司公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向2、 上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及獨(dú)立董事行為規(guī)范3、 上市公司信息披露規(guī)范4、 獨(dú)立董事指導(dǎo)意見(jiàn)與案例分析5、 上市公司監(jiān)管情況分析（二） 管理戰(zhàn)略與資本運(yùn)作模塊：1、 獨(dú)立董事必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)2、 科學(xué)管理董事會(huì)3、 關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析以及

22、獨(dú)立董事的作用4、 收購(gòu)兼并管理辦法及案例5、 再融資政策分析及發(fā)審制度改革6、 危機(jī)上市公司分析：以臺(tái)灣為例7、 ST公司與退市公司案例分析8、 薪酬、績(jī)效評(píng)估與薪酬委員會(huì)的運(yùn)作9、 上市公司股票期權(quán)案例與方案設(shè)計(jì)10、 獨(dú)立董事如何分析并參與決策企業(yè)的商業(yè)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)規(guī)劃（三） 交流模塊：參觀企業(yè)；獨(dú)立董事交流；商務(wù)禮儀。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署,證券交易所組織實(shí)施的上市公司獨(dú)立董事資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自2005年 月 日起實(shí)施。上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿） 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)

23、院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制定上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的 1全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架。2了解公司治理的基本原理與原則，明確上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，熟悉上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策、公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則，通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)典型案例解讀和經(jīng)驗(yàn)交流方式樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。 3通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力

24、，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力。 4通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。 二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān) 三、組織形式：1 培訓(xùn)組織:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。2 課時(shí)安排:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在任職1年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于16學(xué)時(shí)。3 師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)人士。4 考核安排：采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。各參加集中授課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參

25、加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方能獲得結(jié)業(yè)證書(shū)?？己私Y(jié)果記入上市公司培訓(xùn)檔案庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。四、培訓(xùn)內(nèi)容 （一）規(guī)范運(yùn)作模塊：1 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定2 企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行與會(huì)計(jì)政策選擇3 上市公司信息披露規(guī)范4 法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析。5 募集資金使用規(guī)定及案例分析6 提供虛假財(cái)務(wù)信息的法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析（二）財(cái)務(wù)能力模塊：1會(huì)計(jì)報(bào)表粉飾與識(shí)別2上市公司的財(cái)技與案例分析3公司預(yù)算管理的編制與考核4財(cái)務(wù)管理為核心的內(nèi)控設(shè)計(jì)5公司投資決策分析6上市公司審計(jì)案例分析7稅制改革與納稅籌劃8上市公司日常運(yùn)作的重點(diǎn)難點(diǎn)和疑點(diǎn)9上市公司

26、再融資審核中關(guān)注的財(cái)務(wù)問(wèn)題10上市公司年度報(bào)表分析11關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析12ST公司與退市公司案例分析（三）交流模塊：參觀企業(yè)；體驗(yàn)式培訓(xùn)。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自2005年 月 日起實(shí)施。上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿） 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制定上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、 培訓(xùn)目的2、 全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法

27、規(guī)框架。3、 了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。4、 加強(qiáng)對(duì)上市規(guī)則等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高上市公司信息披露質(zhì)量，規(guī)范上市公司運(yùn)作，提升執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作。 5、 通過(guò)崗位資格培訓(xùn)與后續(xù)教育培訓(xùn)相結(jié)合，規(guī)范上市公司董事會(huì)秘書(shū)的執(zhí)業(yè)行為。崗位資格培訓(xùn)側(cè)重于規(guī)范性教育，后續(xù)教育培訓(xùn)側(cè)重于證券市場(chǎng)新的政策法規(guī)的輔導(dǎo)以及具體運(yùn)作中重點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題剖析。二、 培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表培訓(xùn)為資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)兩種類型。資格培訓(xùn)的對(duì)象是初次參加培訓(xùn)的上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表。后續(xù)培訓(xùn)的對(duì)象是已通過(guò)資格培訓(xùn)的現(xiàn)任上市公司董

28、事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表。上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表必須參加由證券交易所舉辦的崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。三、 組織形式（一）培訓(xùn)組織按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)由證券交易所組織實(shí)施。證券交易所具體負(fù)責(zé)制定培訓(xùn)計(jì)劃，設(shè)計(jì)課程、選擇師資、安排場(chǎng)所、組織考試、發(fā)放證書(shū)、維護(hù)資料信息等。（二）師資安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)的師資來(lái)源主要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的專業(yè)人員組成，根據(jù)需要適當(dāng)聘請(qǐng)部分知名學(xué)者及專業(yè)人士。（三）教學(xué)安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)均采用網(wǎng)上自學(xué)與集中授課、輔導(dǎo)、考核相結(jié)合的形式。證券交易所在組織上市公司董事

29、會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)前，應(yīng)將培訓(xùn)教材和培訓(xùn)通知提前掛在“上市公司專區(qū)”網(wǎng)頁(yè)，由董事會(huì)秘書(shū)下載教材自學(xué)，并按培訓(xùn)通知的要求集中參加授課、輔導(dǎo)、考試。證券交易所每年不定期舉辦上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)，資格培訓(xùn)的時(shí)間每次不少于36學(xué)時(shí)，后續(xù)培訓(xùn)時(shí)間每次不少于24學(xué)時(shí)。（四）考核安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)及后續(xù)教育培訓(xùn)考核，按照考試成績(jī)、培訓(xùn)出勤率、誠(chéng)信記錄等綜合評(píng)定。經(jīng)考核合格，由證券交易所發(fā)放上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)證書(shū)或后續(xù)教育培訓(xùn)證書(shū)。上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)記錄通過(guò)證券交易所上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)專欄對(duì)外公布。（五）費(fèi)用管理上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則。培訓(xùn)費(fèi)用使用范圍包括培訓(xùn)場(chǎng)地租賃費(fèi)、教師授課費(fèi)、教學(xué)及管理人員交通費(fèi)、講義