授信管理辦法

1、授信管理制度第一章 總 則第一條 為強化內(nèi)部控制， 提高防范和控制風(fēng)險的能力， 實 現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)規(guī)章制度，制定本制度。第二條 授信是指公司通過綜合評價客戶資信狀況、 授信風(fēng) 險和信用需求因素，在信用風(fēng)險限額的基礎(chǔ)上核定信用控制量， 并通過對授信額度的使用、監(jiān)控控制客戶風(fēng)險的過程。第三條 公司對客戶授信應(yīng)遵循以下原則：（ 一 ） 應(yīng)根據(jù)客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、客戶的經(jīng)營管 理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、償債能力等因素，確定不同的授信 額度。（ 二 ） 要根據(jù)客戶的具體情況及時調(diào)整對客戶的授信額度。（ 三 ） 應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶的實際資金需求、 還款能力， 以及合作

2、銀行的信貸政策和提供貸款能力， 具體確定 每種信貸業(yè)務(wù)的額度。（ 四 ） 授信是公司對客戶能力的內(nèi)部認(rèn)定，可以不向客戶公 開，不作為向客戶的法律承諾，不必與客戶簽訂協(xié)議等。第二章 授信對象、方式、期限第四條 授信對象。公司授信對象是已與公司建立了信貸關(guān)系或擬向公司申請建立信貸關(guān)系的所有客戶第五條 授信分為基本授信和特別授信兩種方式（ 一 ） 基本授信包括：1 、對單個客戶的最高授信額度；2 、對單個客戶分別以不同方式 （ 貸款擔(dān)保、委托貸款、銀行 承兌匯票敞口擔(dān)保、保函、投資等 ） 授信的額度。（ 二 ） 特別授信包括：1 、因客戶情況變化需要增加的授信；2、因國家貨幣信貸政策或市場變化，超過

3、基本授信所追加 的授信；3 、特別項目融資的臨時授信。第六條 授信期限應(yīng)根據(jù)客戶對象、 授信方式的不同分別確 定，對客戶授信的有效期一般為 1 年。第三章 授信額度第七條 核定客戶授信額度的前提是測算客戶的授信控制 量。授信控制量主要依據(jù)客戶償債能力來測算。第八條 授信額度的核定包括最高授信額度及其項下的單 項信用品種授信額度的核定。 各單項信用品種授信額度之和不得 超過該客戶授信總額度。第九條 核定客戶授信額度， 要依據(jù)客戶經(jīng)營情況合理需求及其承擔(dān)風(fēng)險的能力和信用社承擔(dān)風(fēng)險的能力審慎確定。第四章 操作程序第十條 授信操作程序一般分為受理、 信用評級、 提出授信額度建議、額度審批、額度使用及后

4、續(xù)管理等六個環(huán)節(jié)。（ 一 ） 受理。對擬進(jìn)行授信的客戶，按規(guī)定受理。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動 搜集客戶資料， 為客戶申報額度授信， 不準(zhǔn)客戶參與申報材料的 編制。（ 二 ） 信用評級。 對擬進(jìn)行授信的客戶， 公司應(yīng)初評客戶信用 等級。（ 三 ） 提出授信額度建議。 在綜合考慮以下因素， 提出對企業(yè) 的授信額度。1 、客戶的客觀信用需求；2 、預(yù)計客戶從其他金融機構(gòu)取得信用或歸還其他金融機構(gòu) 信用的情況；3 、公司的信貸政策和提供信用能力。（ 四 ） 額度審批1 、審查。風(fēng)險管理部門進(jìn)行審查。同時應(yīng)重點審查是否具 備以下資料：（1）授信申報。是否有對該業(yè)務(wù)的明確決策意見 （ 授信額度、期 限、價格等 ）

5、、風(fēng)險、效益分析和擬采取的防范措施。（2）客戶信用評級報告。（3）對客戶信用等級認(rèn)定，是否達(dá)到 A 級以上標(biāo)準(zhǔn)。（4）經(jīng)財政部門核準(zhǔn)或會計 （ 審計 ） 事務(wù)所審計的近 3 年的財務(wù) 報告和審計報告， 以及申請授信額度前最近一期財務(wù)報表及財務(wù)變 動說明。（5）其他要求的材料。2 、審批。風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一對客戶的整體授信額度進(jìn)行評審。（ 五 ） 額度使用1 、在額度有效期內(nèi)任一時點，客戶在公司的信貸業(yè)務(wù)余額 不得超過授信總額度。2 、辦理額度內(nèi)具體業(yè)務(wù)時按照相關(guān)信貸品種的要求執(zhí)行。3 、在授信額度內(nèi)對具體業(yè)務(wù)的審批按擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行。（ 六 ） 后續(xù)管理對授信客戶采取日常監(jiān)測、 定期分析評價

6、的管理方式， 根據(jù) 具體情況隨時調(diào)整授信額度。1 、業(yè)務(wù)部門對授信工作進(jìn)行管理，掌握對客戶核定授信額度 的情況，負(fù)責(zé)督促監(jiān)測、分析客戶經(jīng)營財務(wù)狀況的變化，以及其他 金融機構(gòu)對客戶信貸投入的變動情況。 風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督在授 信額度內(nèi)按規(guī)定辦理授信業(yè)務(wù)。2 、授信客戶在發(fā)生具體信貸業(yè)務(wù)后，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理 部門根據(jù)規(guī)定做好信貸業(yè)務(wù)后續(xù)管理工作。第五章 授信的調(diào)整與終止第十一條 授信客戶在授信期間內(nèi)發(fā)生下列重大事項之一， 業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門要根據(jù)對客戶重新評價的結(jié)果， 調(diào)整或 取消授信額度：（ 一 ） 授信客戶所在地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；（ 二 ） 授信客戶發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；（

7、三 ） 市場發(fā)生重大變化；（ 四 ） 貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；（ 五 ） 兼并、收購、分立、合并、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重 組、終止等重大體制變革；（ 六 ） 總投資超過客戶前三年稅后利潤之和的重大建設(shè)項目；（ 七） 標(biāo)的額達(dá)到凈資產(chǎn)的30 的重大法律訴訟；（ 八） 對外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)的30 的重大對外擔(dān)保；（ 九 ） 重大人事調(diào)整；（ 十 ） 重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马棧唬?十一 ） 其他應(yīng)調(diào)整授信額度的情況。第十二條 授信客戶出現(xiàn)貸款逾期、 欠息或造成公司被迫墊 款的情況，公司要限令其在 15 日內(nèi)改正，逾期不改正的，要立 即取消授信額度。第六章 罰 則第十三條 對發(fā)生下列情況之一的， 對直接責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng) 處罰：（ 一 ） 不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，因調(diào)查失實、審查不嚴(yán)，造成授 信決策失誤；（ 二 ） 參與或默許客戶編制虛假報