清算報告(范本)

1、 企業(yè)所得稅清算報告 年度 納稅人識別號：XXXXXXXXX 企業(yè)名稱（章）：XXXXXXXXX 2有限公司注銷清算報告 根據(jù)公司法及XXX有限公司（以下簡稱公司）章程 的有關(guān)規(guī)定，公司已經(jīng)于 年 月 日召開的股東會決議解 散，并成立清算組于 年 月 日開始對公司進行清算?，F(xiàn)將 清算情況報告如下： 一、 清算組成員組成情況。清算組成員由股東 XXX、 XX X組成，其中XX擔(dān)任清算組負責(zé)人。 二、 通知和公告?zhèn)鶛?quán)人情況。清算組于 年 月 日通知 了公司債權(quán)人申報債權(quán)，并于 年 月 日在報紙公告公司債 權(quán)人申報債權(quán)。 三、公司財產(chǎn)狀況。截止 年 月 日清算基準(zhǔn)日，公司 資產(chǎn)總額為 元，其中，凈資

2、產(chǎn)為 元，負債總額為 元。 四、公司財產(chǎn)構(gòu)成狀況。 （應(yīng)以“財產(chǎn)清單”的形式羅列公 司財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、價值、存放地點；銀行存款應(yīng)注明開 戶行及銀行賬戶） 五、公司債權(quán)、債務(wù)的清算情況。 1 、債權(quán)的清收情況： （包括債權(quán)的具體種類及金額，是 否已清收等情況）債權(quán)已清收完畢。 2 、債務(wù)的清償情況： （包括債務(wù)的具體種類及金額，是 否已清償?shù)惹闆r）債務(wù)已清償完畢。 六、公司剩余財產(chǎn)的分配情況。 公司剩余的財產(chǎn)由全體股東按出資比例分配。已分配完 畢。 七、公司的會計憑證、賬冊等會計資料的保存情況。 公司會計憑證、賬冊等會計資料由 XX負責(zé)保存。 八、其它有關(guān)事項說明。 公司已清全部稅款并辦理完畢

3、稅務(wù)注銷，公司債務(wù)已全 部清償 清算組成員簽字: 股東簽字（蓋章）: XXX有限公司 年 月曰 中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表 清算期間：年 月曰至年 月曰 納稅人名稱：XXXX 納稅人識別號：XXXX 金額單位： 元（列至角分） 類別 行次 項目 金額 應(yīng)納稅所得額計算 1 1 資產(chǎn)處置損益（填附表一） 2 2 負債清償損益（填附表二） 3 3 清算費用 4 4 清算稅金及附加 5 5 其他所得或支出 6 6 清算所得（1+21+2- -3 3- -4+5 4+5 ） 7 7 免稅收入 8 8 不征稅收入 9 9 其他免稅所得 1010 彌補以前年度虧損 1111 應(yīng)納稅所得額（6 6-

4、 -7 7- -8 8- -9 9- -10 10 ） 應(yīng)納所得稅額計算 1212 稅率（25%25% 1313 應(yīng)納所得稅額（11 11 X 1212） 應(yīng)補（退）所得稅額 計算 1414 減（免）企業(yè)所得稅額 1515 境外應(yīng)補所得稅額 1616 境內(nèi)外實際應(yīng)納所得稅額 （1313- -14+1514+15） 1717 以前納稅年度應(yīng)補（退）所得稅額 1818 實際應(yīng)補（退）所得稅額（16+1716+17） 納稅人蓋章： 清算組蓋章： 經(jīng)辦人簽字： 申報日期： 年 月曰 代理申報中介機構(gòu)蓋章： 經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼： 代理申報日期： 年 月曰 主管稅務(wù)機關(guān) 受理專用章： 受理人簽字：

5、受理日期：年 月曰 附表一： 資產(chǎn)處置損益明細表 填報時間：年 月曰 金額單位： 元（列至角分） 行次 項目 賬面 價值 （1） 計稅 基礎(chǔ) （2） 可變現(xiàn)價值 或交易價格 （3） 資產(chǎn)處置 損益（4） =（3） - （2） 1 貨幣資金 2 短期投資* * 3 交易性金融資產(chǎn)# # 4 應(yīng)收票據(jù) 5 應(yīng)收賬款 6 預(yù)付賬款 7 應(yīng)收利息 8 應(yīng)收股利 9 應(yīng)收補貼款* * 10 其他應(yīng)收款 11 存貨 12 待攤費用* * 13 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 14 其他流動資產(chǎn) 15 可供出售金融資產(chǎn)# # 16 持有至到期投資# # 17 長期應(yīng)收款# # 18 長期股權(quán)投資 19 長期債權(quán)投資

6、* * 20 投資性房地產(chǎn)# # 21 固定資產(chǎn) 22 在建工程 23 工程物資 24 固定資產(chǎn)清理 25 生物資產(chǎn)# # 26 油氣資產(chǎn)# # 27 無形資產(chǎn) 28 開發(fā)支出# # 29 商譽# # 30 長期待攤費用 31 其他非流動資產(chǎn) 32 總計 經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章: 附表二： 負債清償損益明細表 填報時間：年 月曰 金額單位： 元（列至角分） 行次 項目 賬面價值 （1） 計稅基礎(chǔ) （2） 清償 金額 （3） 負債清償 損益 （4） = （2）-（ 3） 1 短期借款 2 交易性金融負債# 3 應(yīng)付票據(jù) 4 應(yīng)付賬款 5 預(yù)收賬款 6 應(yīng)付職工薪酬# 7 應(yīng)付工資* 8 應(yīng)付福

7、利費* 9 應(yīng)交稅費 10 應(yīng)付利息 11 應(yīng)付股利 12 其他應(yīng)交款* 13 其他應(yīng)付款 14 預(yù)提費用* 15 一年內(nèi)到期的非流動負債 16 其他流動負債 17 長期借款 18 應(yīng)付債券 19 長期應(yīng)付款 20 專項應(yīng)付款 21 預(yù)計負債# 22 其他非流動負債 23 總計 經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章: 附表三： 剩余財產(chǎn)計算和分配明細表 填報時間： 年 月曰 金額單位：元（列至角分） 類別 行次 項目 金額 剩余財產(chǎn)計算 1 資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格 2 清算費用 3 職工工資 4 社會保險費用 5 法定補償金 6 清算稅金及附加 7 清算所得稅額 8 以前年度欠稅額 9 其他債務(wù) 10 剩余財產(chǎn)（1-29） 11 其中：累計盈余公積