公司內(nèi)部刊物管制規(guī)定1

1、公司內(nèi)部刊物管理規(guī)定1企業(yè)內(nèi)部刊物管理規(guī)定第一條今日枠為公司內(nèi)部刊物，其編輯、發(fā)行與分配, 一律按本規(guī)定辦理。第二條今日桂編輯、發(fā)行的目的:1、向企業(yè)員工傳遞有關(guān)經(jīng)營信息和管理信息，便于企業(yè)和 員工的溝通；2、通過今日*水發(fā)行，使上級部門領(lǐng)導(dǎo)及時了解公司發(fā) 展動態(tài)和信息。3、通過今日和發(fā)行，為全體員工共同參與公司管理提 供一個載體，有利于提高公司員工的參與管理意識和士氣。第三條今R和原則上每月五R發(fā)行，因特殊情況延長不 得超過七個工作日。第四條今日和由公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理辦公室 負(fù)責(zé)宣傳工作的專職文秘具體負(fù)責(zé)編輯和發(fā)行工作。總經(jīng)理辦公室應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展要求明確制訂編輯方針，并確 定今日桂

2、的主要版面和內(nèi)容。第五條為便于及時收集信息，公司各部門應(yīng)從所屬員工屮安 排一至二名通訊員。遇通訊員退休或外調(diào)時應(yīng)及時選補(bǔ)。公司總辦從通訊員屮挑選具有一定的文字寫作能力的人員組建今日和編委會。第六條編委會由公司總經(jīng)理辦公室牽頭按月召開會議。編輯會議由總辦召集和主持，就編輯計劃、方針及舉措、編 輯、出版、發(fā)行事宜進(jìn)行審議與合議。第七條今R枠的發(fā)行經(jīng)費(fèi)由公司負(fù)責(zé)，列入預(yù)算。今H*年度預(yù)算按照公司預(yù)算管理規(guī)定按期由公司總辦 上報，由公司總辦負(fù)責(zé)安排支出事項。第八條公司員工應(yīng)應(yīng)積極向今R*投稿。今日和通 訊員應(yīng)定期向投稿，其投稿總量應(yīng)占所屬部門投稿總量的1/3以 上?？傓k根據(jù)上稿情況向投稿人支付相應(yīng)的稿

3、費(fèi)。公司每年對各部門及員工投稿質(zhì)量及上稿情況進(jìn)行評比，并 給予相應(yīng)的獎勵。今H*應(yīng)定期刊登各部門投稿量及任務(wù)完成情況，督促 各部門及時完成投稿任務(wù)。第九條今日和原則上不接受外單位投稿，但九江地區(qū)內(nèi) 其他水司投稿，不視為外單位投稿。第十條今R*免費(fèi)向公司員工、股東及上級部門、外地 相關(guān)水司及關(guān)聯(lián)單位送發(fā)。第十一條本規(guī)定自下發(fā)Z日起實施。公司內(nèi)部控制管理辦法4>r'a：內(nèi)部控制管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范某有限公司（以下簡稱公司）的 內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司持續(xù)、健康發(fā)展， 按照財政部等五部委聯(lián)合下發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配 套指引、集團(tuán)公司內(nèi)部控制標(biāo)

4、準(zhǔn)建設(shè)指引的要求，結(jié)合公司 的實際，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司內(nèi)部控制工作管理，所屬了公司應(yīng) 依據(jù)此辦法制訂適應(yīng)本公司內(nèi)部控制管理辦法或內(nèi)部控制管理 實施細(xì)則。第三條本辦法所稱的內(nèi)部控制，是指由公司執(zhí)行董事、監(jiān)事、 經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。第四條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括:（一）經(jīng)營管理合法合規(guī);（二）資產(chǎn)安全完整;（三）財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整;（四）提高經(jīng)營效率和效果;（五）促進(jìn)公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。第五條內(nèi)部控制遵循以下原則。（一）全面性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程, 覆蓋公司各種業(yè)務(wù)和事項；（二）重要性原則。內(nèi)部控制在全面性原則的基礎(chǔ)上，關(guān)注

5、重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域；（三）制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé) 分配、業(yè)務(wù)流程等方面體現(xiàn)相互制約與相互監(jiān)督，同時兼顧運(yùn)營 效率；（四）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、 競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào) 幣.（五）成本效益原則。內(nèi)部控制權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益, 以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。第二章職責(zé)分工第六條公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施，以 及負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行，公司監(jiān)事對內(nèi)控體系 的建立與實施進(jìn)行監(jiān)督。第七條公司經(jīng)理層是內(nèi)部控制最高層級決策機(jī)構(gòu)，對公司內(nèi) 控體系設(shè)計有效性和運(yùn)行有效性負(fù)責(zé)，具體工作職責(zé)如下：（-）審

6、議批準(zhǔn)內(nèi)部控制體系建設(shè)總體目標(biāo)、總體規(guī)劃和建 設(shè)方案；（二）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制管理辦法和其他基本管理制度;（三）審議批準(zhǔn)年度內(nèi)部控制工作計劃;決定內(nèi)部控制重大風(fēng)險防控機(jī)制;（四）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制手冊;（五）審議批準(zhǔn)年度內(nèi)部控制評價報告。第八條公司監(jiān)事對經(jīng)理層建立與實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督，履 行以下職責(zé)：（一）檢查經(jīng)營及業(yè)績財務(wù)報告；（二）對高級管理人員執(zhí)行職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督;（三）列席經(jīng)理層內(nèi)部控制專題會議;（四）向經(jīng)理層提出內(nèi)部控制改進(jìn)建議;（五）監(jiān)督重大內(nèi)部控制缺陷的上報情況。第九條公司成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小 組，由公司經(jīng)理班了成員組成），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組是公司內(nèi)部控制 建設(shè)和運(yùn)行

7、期間的日常決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)推動公司內(nèi)控體系的建設(shè) 工作和持續(xù)完善，主要職責(zé)包括：（一）制訂內(nèi)部控制總體目標(biāo)和總體規(guī)劃;（二）制訂內(nèi)部控制建設(shè)方案并組織實施;（四）審議批準(zhǔn)內(nèi)控評價工作方案;（五）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制具體規(guī)章制度;（六）其它內(nèi)控R常決策事項。第十條公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡 稱內(nèi)控辦公室，設(shè)在企業(yè)管理部），內(nèi)控辦公室作為內(nèi)控體系R 常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)推動內(nèi)控體系持續(xù)建設(shè)和FI常運(yùn)行，具體工作 職責(zé)如下：（一）擬訂內(nèi)部控制工作計劃;（二）制（修）訂內(nèi)部控制管理辦法、標(biāo)準(zhǔn)文件;（三）組織擬訂具體規(guī)章制度;（四）組織編制、完善內(nèi)部控制手冊;（五）指導(dǎo)與監(jiān)督各職能部門及子公司

8、內(nèi)部控制管理工作;（六）維護(hù)及完善內(nèi)部控制規(guī)范，審核各職能部門內(nèi)部控制 流程文檔更新請求，協(xié)調(diào)相關(guān)部門對跨專業(yè)內(nèi)部控制流程進(jìn)行審 核、更新及組織實施；（七）組織開展內(nèi)控日常自查診斷，收集風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān) 控及內(nèi)控自評價結(jié)果，組織開展內(nèi)控層面的風(fēng)險應(yīng)對及缺陷整 改；（八）組織內(nèi)控建設(shè)及運(yùn)行實施、監(jiān)督、檢查等具體工作;（九）完成內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組部署的其它工作。第十一條公司審計監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)對公司及所屬了公司內(nèi)部 控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，具體工作職責(zé)如下：（-）編制內(nèi)部控制評價辦法、標(biāo)準(zhǔn)等制度文件;（二）建立并維護(hù)公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn);（三）編制內(nèi)控評價工作方案及實施計劃，報內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組 批準(zhǔn)

9、后實施；（四）組織開展內(nèi)控評價工作;（五）編制內(nèi)部控制年度自我評價報告;（六）監(jiān)督內(nèi)部控制缺陷的整改情況。第十二條公司各業(yè)務(wù)部門及所屬了公司作為內(nèi)控執(zhí)行責(zé)任 主體，負(fù)責(zé)配合開展內(nèi)控體系建設(shè)、更新及自評價等工作，并按 照內(nèi)控體系建設(shè)成果開展業(yè)務(wù)。第三章內(nèi)部控制體系第十三條內(nèi)部控制體系包括下列要素:（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包 括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、 企業(yè)文化等。（二）風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動 屮與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。（三）控制活動。控制活動是根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控

10、制在可承受度Z內(nèi)。（四）信息與溝通。信息與溝通是及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞 與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部Z間 進(jìn)行有效溝通。（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制建立與實施情況進(jìn) 行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時 加以改進(jìn)。第十四條內(nèi)部控制體系涵蓋集團(tuán)公司及各單位所有業(yè)務(wù)流 程和具體事項，貫穿生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動各個環(huán)節(jié)，以保證內(nèi) 部控制體系的完整性和有效性。第十五條公司設(shè)計規(guī)范的制度和管理辦法，包括基礎(chǔ)管理、 業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理等各項管理，建立內(nèi)部控制的工作程序。第十六條公司綜合運(yùn)用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng) 險承受等風(fēng)險應(yīng)對策略，以重大風(fēng)險、

11、重大事件、重大決策、重 要管理及業(yè)務(wù)流程為重點，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制，全面、系統(tǒng)、 持續(xù)地收集相關(guān)信息，建立并定期更新風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。第十七條公司將內(nèi)部控制建設(shè)過程中管理框架、業(yè)務(wù)流程、 制度匯編及內(nèi)部控制評價成果以內(nèi)部控制手冊等形式匯編成冊， 使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程及業(yè)務(wù)流程 存在的風(fēng)險點等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。第十八條公司結(jié)合國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)政策等外部環(huán) 境，以及發(fā)展戰(zhàn)略、組織機(jī)構(gòu)等內(nèi)部環(huán)境的變化情況，定期對管 理現(xiàn)狀和風(fēng)險狀況進(jìn)行診斷和評估，并根據(jù)診斷和評估結(jié)果及時 對內(nèi)部控制手冊進(jìn)行更新、維護(hù)和完善。第十九條公司對全體員工，尤其是管理人員、研發(fā)人員

12、及業(yè) 務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)習(xí)掌握內(nèi)部控制和風(fēng)險管理理念、流程、技 術(shù)和方法，促使全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員樹 立風(fēng)險意識和責(zé)任意識。第二十條公司運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營管理 相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合， 實現(xiàn)對業(yè)務(wù)和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。第二十一條公司建立具有風(fēng)險意識的文化，促進(jìn)風(fēng)險管理水 平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障內(nèi)部控制目標(biāo)的實現(xiàn)。第四章內(nèi)部控制監(jiān)督評價第二十二條公司采用日常監(jiān)督和專項監(jiān)督相結(jié)合的方法，開 展內(nèi)部控制監(jiān)督。（一）R常監(jiān)督。H常監(jiān)督是指公司對建立與實施內(nèi)部控制 情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。（二）專項

13、監(jiān)督。專項監(jiān)督是指在發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng) 營活動、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況 下，企業(yè)對內(nèi)部控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對性的監(jiān)督檢 查。第二十三條公司以12月31日作為年度內(nèi)部控制評價報告的 基準(zhǔn)日，對上一年度開展內(nèi)部控制評價，編制內(nèi)部控制評價報 告，明確內(nèi)部控制評價開展情況、缺陷認(rèn)定情況以及內(nèi)部控制 是否有效的結(jié)論，經(jīng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報請公司股東審議批 準(zhǔn)。第二十五條公司及各單位根據(jù)內(nèi)部控制評價報告，制定 相應(yīng)整改計劃，內(nèi)部控制監(jiān)督部門跟蹤、監(jiān)督整改落實情況。第五章獎懲第二十六條公司開展內(nèi)部控制評價工作，建立內(nèi)部控制工作 考核機(jī)制，將內(nèi)部控制管理工作納入績效考核體系屮。第二十七條公司對內(nèi)部控制檢查與評價屮發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī) 事項被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰、被確認(rèn)存在重大舞弊行為導(dǎo)致單位利益受 損，以及其他導(dǎo)致外部審計機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制有效性出具否定意見 等重大缺陷，按規(guī)定追究相關(guān)單位及人員的責(zé)任。第二十八條公司及各單位職能部門相關(guān)人