2017年融資管理制度資料-9

1、2017年融資管理制度資料ETil【最新資料,Word版，可自由編輯！】融資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范集團(tuán)公司和所管轄企業(yè)的融資行為，加強(qiáng)融資管理 和財(cái)務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)公司信譽(yù) 和整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條 本制度中所稱(chēng)融資，包括權(quán)益性融資、債務(wù)性融資。一、債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀 行或非銀行金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。二、權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，是 以紅利形式享受其被投資單位利潤(rùn)并承擔(dān)管理責(zé)任的一種融資方式。 如追加資本金、增資擴(kuò)股、發(fā)行股票。第三

2、條 為體現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的對(duì)等，集團(tuán)公司將根據(jù)融資指標(biāo)的完成 情況給予資金籌集人員相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。第四條 企業(yè)集團(tuán)資金籌集工作由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心提出資金需求 量，資本管理中心依據(jù)本部門(mén)的職責(zé)和各崗位職責(zé)進(jìn)行融資活動(dòng)。 第五條本制度適用企業(yè)集團(tuán)公司和所管轄企業(yè)。第二章融資的組織和職責(zé)第六條 資本管理中心是集團(tuán)公司實(shí)施債務(wù)性融資管理的職能部門(mén)， 其主要職責(zé)包括但不限于：一、完善集團(tuán)公司融資管理辦法和融資操作手冊(cè)；二、根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略及董事會(huì)要求制定融資計(jì)劃；三、集團(tuán)公司融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)管，拓展、維護(hù)融資渠 道，搭建、設(shè)計(jì)融資平臺(tái)；四、組織盤(pán)活集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)以及股權(quán)的收購(gòu)和兼并實(shí)施方案; 審

3、核所管轄企業(yè)重要融資活動(dòng)，并提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；五、對(duì)集團(tuán)公司及所管轄企業(yè)的融資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理，及 時(shí)配合金融機(jī)構(gòu)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查，貸后檢查；六、集團(tuán)對(duì)外擔(dān)保的審查論證，及時(shí)籌集倒貸、還貸臨時(shí)資金。 第七條 財(cái)務(wù)管理中心是集團(tuán)公司實(shí)施預(yù)算、資金調(diào)配、稅務(wù)籌劃的 職能部門(mén)，其主要職責(zé)包括但不限于：1依據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)施集團(tuán)公司全面預(yù)算管理和預(yù)算 控制，向董事會(huì)提報(bào)資金需求計(jì)劃；2、參與策劃盤(pán)活集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)以及股權(quán)的收購(gòu)和兼并的實(shí)施 方案；3、確保集團(tuán)資金有效配置、資金使用效率和資金安全，按期還本 付息；4、降低融資成本，平衡資金籌集和稅務(wù)籌劃的要求，提升融資平 臺(tái)的現(xiàn)金流量；5、及

4、時(shí)完成融資平臺(tái)賬戶(hù)和貸款卡的年檢，確保資金籌集賬戶(hù)的 正常使用；第八條集團(tuán)公司總裁辦負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及所管轄企業(yè)資金籌集文件審 批和資金籌集平臺(tái)必要的溝通與協(xié)調(diào)。第九條集團(tuán)公司董事辦負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及所管轄企業(yè)資金籌集文件最 終審批和必要的政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)的溝通與協(xié)調(diào)。第三章決策管理第十條 進(jìn)行債務(wù)性融資時(shí)，由資本管理中心提出具體融資方案、資 金流向方案和票據(jù)開(kāi)具方案報(bào)資本管理中心總監(jiān)、財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān) 審核同意后，數(shù)額在董事會(huì)授權(quán)范圍以下的，經(jīng)總裁辦公會(huì)討論后由 總裁批準(zhǔn)；董事會(huì)授權(quán)范圍以外的，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。第一條 重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的債務(wù)性融資，由資本管理中心總監(jiān)協(xié)助資 金使用單位提出融資需求和建議方

5、案，集團(tuán)公司在審批該投資項(xiàng)目時(shí) 一并審批其融資方案。項(xiàng)目實(shí)施階段，融資方案或融資規(guī)模需要改變 的，變動(dòng)數(shù)額在董事會(huì)授權(quán)范圍以下的，由集團(tuán)公司總裁審批，超過(guò) 授權(quán)范圍的，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后辦理。第十二條在使用借款所獲得資金時(shí)，應(yīng)依據(jù)融資時(shí)規(guī)定的資金用途 使用，如確需變更用途，由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng)，報(bào)集團(tuán)總裁審核，董 事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第十三條 涉及對(duì)外擔(dān)保及尋求外部擔(dān)保，均需通過(guò)集團(tuán)董事會(huì)同意, 董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第四章融資過(guò)程管理第十四條集團(tuán)公司的融資管理實(shí)行融資、資金運(yùn)用和監(jiān)管相結(jié)合的 原則。資本管理中心應(yīng)對(duì)融資活動(dòng)指定實(shí)施融資活動(dòng)的執(zhí)行人，做到 責(zé)、權(quán)、利相對(duì)等，確保融資方案按計(jì)劃實(shí)施。第十五條 實(shí)施融資

6、活動(dòng)的執(zhí)行人應(yīng)定期將資金籌集進(jìn)行狀況向資本 管理中心總監(jiān)匯報(bào)，必要時(shí)資本管理中心總監(jiān)向總裁做出書(shū)面匯報(bào)。第十六條 財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)融資方案確定的資金用途，制定資金使 用計(jì)劃，嚴(yán)格規(guī)范資金的使用方向，不定時(shí)的進(jìn)行檢查與監(jiān)督。資本 管理中心應(yīng)定時(shí)（期）與財(cái)務(wù)管理中心溝通融資款項(xiàng)及費(fèi)用的支付情 況。第十七條 財(cái)務(wù)管理中心于每月月末，統(tǒng)計(jì)集團(tuán)公司應(yīng)支付的融資費(fèi) 用，按時(shí)安排支付。并根據(jù)融資合同登記情況，制定統(tǒng)一的還款計(jì)劃， 按照（合同）約定的時(shí)間履行還款義務(wù)。第十八條 如發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生借款不能按期歸還的情況，資本管理中心 與財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)在第一時(shí)間了解原因，及時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)，并 積極配合與相關(guān)機(jī)構(gòu)商

7、洽，提出應(yīng)急方案妥善處理。第十九條 融資合同必須符合有關(guān)法律規(guī)定，除銀行提供的格式借款 合同外，其他形式的融資合同必須經(jīng)集團(tuán)公司投資法務(wù)部門(mén)審查。第二十條 相關(guān)融資合同簽訂后，財(cái)務(wù)管理中心派專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管；由 資本管理中心和財(cái)務(wù)管理中心對(duì)合同信息逐筆登記臺(tái)帳，并記錄相應(yīng) 借款期限，定期與金融機(jī)構(gòu)核對(duì)借款、還款明細(xì)帳目。第二十一條 資本管理中心在短期借款到位三日內(nèi)報(bào)送相關(guān)貸款資料 到財(cái)務(wù)管理中心，便于財(cái)務(wù)管理中心及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。第二十二條 融資操作流程（詳見(jiàn)附件一，原資本管理中心擬定提報(bào) 的流程）。第五章融資風(fēng)險(xiǎn)管理第二十三條 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)；以誠(chéng)信作為 融資業(yè)務(wù)的最高指導(dǎo)

8、思想，在任何情況下，必須以維護(hù)集團(tuán)公司信用 為前提。第二十四條 融資成本決定融資效益，單項(xiàng)債務(wù)性融資到賬三日內(nèi)資 本管理中心應(yīng)統(tǒng)計(jì)該筆貸款的融資成本，并報(bào)送財(cái)務(wù)管理中心，財(cái)務(wù) 管理中心每月末對(duì)當(dāng)月的融資成本進(jìn)行排序。第二十五條 資本管理中心在進(jìn)行債務(wù)性融資活動(dòng)時(shí)，必須按擬定的 融資方案實(shí)施，中途不得改變已定的資金流向方案、票據(jù)開(kāi)具方案。第二十六條為提高集團(tuán)資金使用效益，資本管理中心每月初需向財(cái) 務(wù)管理中心和集團(tuán)總裁提交本月融資還本付息的臺(tái)賬，以便資金的統(tǒng) 籌安排。第二十七條 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金流量等因素 合理安排借款還款的資金來(lái)源。第二十八條在可能出現(xiàn)還款違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，資本管

9、理中心應(yīng)提前做出 反應(yīng)，向董事長(zhǎng)和總裁提出解決方案，避免出現(xiàn)不良記錄。第二十九條 資本管理中心隨時(shí)與金融機(jī)構(gòu)保持溝通，了解最新的金 融政策資訊，并根據(jù)最新政策制定企業(yè)的融資方案和對(duì)策。第六章融資成本控制與獎(jiǎng)勵(lì)第三十條債務(wù)性融資成本分直接成本和融資派生費(fèi)用之和為融資總 成本：一、直接成本主要是金融機(jī)構(gòu)、貸款機(jī)構(gòu)或個(gè)人、擔(dān)保方直接向 集團(tuán)公司收取的款項(xiàng)；主要包括按月按季支付的利息、融資敞口費(fèi)、 融資顧問(wèn)費(fèi)、開(kāi)票開(kāi)證手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、臨時(shí)拆借利息、貼現(xiàn)議付利 息等。二、融資費(fèi)用主要指因?yàn)槿谫Y需要而派生出來(lái)的費(fèi)用；主要包括 稅金、日常招待費(fèi)用、節(jié)日費(fèi)用、抵押費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、抵押資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 融資差旅費(fèi)以及所屬

10、融資需要而發(fā)生的其他費(fèi)用。第三一條 資本管理中心有責(zé)任對(duì)融資總成本進(jìn)行控制。對(duì)直接成 本應(yīng)積極進(jìn)行議價(jià)或詢(xún)價(jià)（如銀行貸款利率、承兌匯票兌現(xiàn)的詢(xún)價(jià)）； 對(duì)融資費(fèi)用應(yīng)采用節(jié)約和議價(jià)的積極態(tài)度；提高融資效益。第三十二條 資金籌集工作的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)的金額和范圍獨(dú)立于績(jī)效考 核之外每半年進(jìn)行一次，隨每年 6、12月份的薪酬一起支付，中途發(fā) 生異動(dòng)（集團(tuán)公司內(nèi)部除外）的員工不得參與獎(jiǎng)勵(lì)的分配。第三十三條 融資獎(jiǎng)勵(lì)：新增融資的融資總成本控制在年利率 12%以 內(nèi)，同時(shí)完成當(dāng)期內(nèi)80%（含）以上存量貸款轉(zhuǎn)貸指標(biāo)時(shí)，融資獎(jiǎng)金按 以下標(biāo)準(zhǔn)分段計(jì)算：1、累計(jì)不足1000萬(wàn)元（含）的部分，獎(jiǎng)勵(lì)金額為1.2 %。；2、累

11、計(jì)1000萬(wàn)元以上至3000萬(wàn)元（含）的部分，獎(jiǎng)勵(lì)金額為0.8 %;3、累計(jì)3000萬(wàn)元以上至5000萬(wàn)元（含）的部分，獎(jiǎng)勵(lì)金額為0.5 %;4、累計(jì)5000萬(wàn)元以上的部分，獎(jiǎng)勵(lì)金額為 0.2 %。第三十四條如遇債務(wù)性新增融資的融資總成本和存量貸款轉(zhuǎn)貸指標(biāo) 均未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，獎(jiǎng)勵(lì)金額按上述第四小節(jié)標(biāo)準(zhǔn)的 30%與總成本上浮和 存量轉(zhuǎn)貸下降比例的加權(quán)比例計(jì)算。第三十五條如遇債務(wù)性新增融資的融資總成本和存量貸款轉(zhuǎn)貸指標(biāo)某一項(xiàng)未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，獎(jiǎng)勵(lì)金額按上述第四小節(jié)標(biāo)準(zhǔn)的 50%與總成本上 浮或存量轉(zhuǎn)貸下降比例的加權(quán)比例計(jì)算。第三十六條新增融資的融資總成本達(dá)到年利率 24%（含）時(shí)，不計(jì)提 獎(jiǎng)勵(lì)。第三十七

12、條 當(dāng)期內(nèi)只完成存量貸款轉(zhuǎn)貸指標(biāo)的50%（含）時(shí)，不計(jì)提 獎(jiǎng)勵(lì)。第三十八條 其他獎(jiǎng)勵(lì)按集團(tuán)獎(jiǎng)懲條例執(zhí)行。第三十九條 提獎(jiǎng)方式：審計(jì)監(jiān)察部每年1月和7月10日前審核財(cái)務(wù) 管理中心提報(bào)的融資獎(jiǎng)金總額，依據(jù)審計(jì)結(jié)果，各部門(mén)按貢獻(xiàn)大小按 4:1.525:2 比例進(jìn)行分配，具體如下：一、15%是財(cái)務(wù)管理中心融資活動(dòng)崗位員工的分配總額，由集團(tuán)財(cái) 務(wù)總監(jiān)據(jù)各員工的表現(xiàn)進(jìn)行分配，報(bào)人力行政中心審核，總裁審批后 與當(dāng)月績(jī)效工資一并發(fā)放；二、40%是資本管理中心總監(jiān)級(jí)崗位員工的分配總額，余額 45%為資本管理中心前臺(tái)工作和后臺(tái)工作員工的分配總額分別為25%和20%由資本管理中心總監(jiān)根據(jù)各員工的表現(xiàn)進(jìn)行分配，資本管

13、理中心總監(jiān) 可在總額分配前提取部門(mén)活動(dòng)基金，報(bào)人力行政中心審核，總裁審批 后與當(dāng)月績(jī)效工資發(fā)放。第七章融資結(jié)果評(píng)價(jià)和融資責(zé)任第四十條 資金籌集部門(mén)（單位）在制定融資方案時(shí)應(yīng)遵循以下原則：一、集團(tuán)公司在進(jìn)行產(chǎn)業(yè)調(diào)整時(shí)期，應(yīng)采取保守的融資政策，盡 可能減少銀行借款等負(fù)債融資。二、集團(tuán)公司處于穩(wěn)定的發(fā)展時(shí)期，應(yīng)采取穩(wěn)健的融資政策，可 通過(guò)增加銀行借款等債務(wù)性融資，改善資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。三、集團(tuán)公司需迅速擴(kuò)張時(shí)期，可采取激進(jìn)的融資策略，選擇多 種融資方式積極籌集資金，充分利用財(cái)務(wù)杠桿作用適當(dāng)增加負(fù)債比例。 第四一條 審計(jì)監(jiān)察部是集團(tuán)公司實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任、企業(yè)效能審計(jì)的 職能部門(mén)，應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司的各種資金籌集活動(dòng)及時(shí)開(kāi)展定期和不定期 的審計(jì)工作。第四十二條投資法務(wù)部是集團(tuán)公司控制集團(tuán)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng) 險(xiǎn)的職能部門(mén)，對(duì)資金籌集活動(dòng)的各類(lèi)合同應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核并提出專(zhuān) 業(yè)意見(jiàn)。第四十三條 如果某項(xiàng)籌集的資金是直接為項(xiàng)目投資服務(wù)的，則此項(xiàng) 目的投資效益率必須大于該項(xiàng)資金籌集的資本成本。如果籌集資金的 直接成本是無(wú)法計(jì)量的，則應(yīng)該選擇資金成本最低的資金籌集方案。第四十四條 對(duì)融資資金因管理不善或用人不當(dāng)致使資產(chǎn)流失、嚴(yán)重 虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十五條 對(duì)融資方案因決策失誤