用友NC固定資產(chǎn)操作手冊

1、固定資產(chǎn)模塊包括：固定資產(chǎn)卡片管理、固定資產(chǎn)變動管理和固定資產(chǎn)分析。 固定資產(chǎn)的日常業(yè)務可以通過 NC動態(tài)會計平臺自動生成總賬系統(tǒng)的記賬憑證。 固定資產(chǎn)的主要業(yè)務內容有：1、可自由設置卡片項目，實現(xiàn)固定資產(chǎn)卡片管理功能。2、提供資產(chǎn)附屬設備和輔助信息的管理。3、提供原值變動表、啟用記錄、部門轉移記錄、大修記錄、清理信息等附 表。4、可處理各種資產(chǎn)變動業(yè)務，包括原值變動、部門轉移、使用狀況變動、 使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、累計折舊調 整、資產(chǎn)類別調整等。5、提供對固定資產(chǎn)的評估功能，包括對原值、使用年限、凈殘值率、折舊 方法等進行評估。6提供平均年限法、工作量法

2、、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法公式計提折 舊功能，并按分配表自動生成記賬憑證傳至總賬。7、提供各類固定資產(chǎn)賬簿、統(tǒng)計分析表。固定資產(chǎn)整體業(yè)務流程圖期初數(shù)據(jù)準備事件處理錄入原始卡片T 4日常管理卡片管理資產(chǎn)調撥資產(chǎn)變動/ 資產(chǎn)評估；資產(chǎn)減值丿 資產(chǎn)減少!業(yè)務處理折舊計提與攤銷期末處理結賬帳表查詢部門折舊匯總表/增減變動表統(tǒng)計分析表/評估匯總表總賬明細賬折舊計算明細表逾期役齡資產(chǎn)統(tǒng)計表減值準備匯總表】順序業(yè)務名稱描述備注1原始卡片錄入管理啟用NC系統(tǒng)前的固定資產(chǎn)卡片2新增資產(chǎn)管理在NC系統(tǒng)啟用以后增加的固定資產(chǎn)3資產(chǎn)減少管理任何時期內因為各種原因減少的固定資產(chǎn)4資產(chǎn)變動管理在使用固定資產(chǎn)期間，固定資

3、產(chǎn)因為各種原因進行變動的業(yè)務5資產(chǎn)評估管理資產(chǎn)評估后資產(chǎn)的變更情況6資產(chǎn)減值管理企業(yè)因市場等變化造成的資產(chǎn)減值7資產(chǎn)調撥管理集團內部各分子公司調撥情況8折舊與攤銷管理固定資產(chǎn)每月的折舊情況、賬簿初始化固定資產(chǎn)的資產(chǎn)類別、折舊方法、增減方式、使用狀況、變動原因、卡片 項目、卡片樣式7項內容由總部統(tǒng)一管理。各單位無權進行操作。第一次使用NC系統(tǒng)進行初始化需進行如下操作：雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一參數(shù)設置”（如下圖）。各單位一定要把“使用期限的最后一個月折舊提足”前面的對勾去掉，其 他的選項為默認。、錄入原始卡片原始卡片錄入業(yè)務：是指卡片所記錄的資產(chǎn)的開始使用時間要早于其錄入系 統(tǒng)的月份。也就是在啟

4、用固定資產(chǎn)模塊之前所擁有的固定資產(chǎn)，如我們啟用固定資產(chǎn)模塊日期為2010年1月1日，那么2010年1月1日之前的固定資產(chǎn)卡片就 是原始卡片，而2010年1月1日以后購入的固定資產(chǎn)就不能錄入成原始卡片， 而是通過“資產(chǎn)增加”節(jié)點操作的（詳見新增資產(chǎn)）在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，保持歷史 資料的連續(xù)性。進入“固定資產(chǎn)-錄入原始卡片”節(jié)點按照流程和要求進行“錄 入”、“保存”。順序步驟描述備注1登陸注意進入時間是最小未結賬月。2錄入原始卡片（節(jié)點）進入“固定資產(chǎn)-錄入原始卡片”節(jié)點。3選擇資產(chǎn)類別選擇相應的固定資產(chǎn)類別。4輸入主卡片相關信息輸入主卡片上的信息，女口：固定

5、資產(chǎn)名稱、使用部門、管理部門、折舊信息等。5輸入附屬卡片信息輸入附屬卡片的信息，如：資產(chǎn)評估副 卡、資產(chǎn)減值副卡等。6保存最后將數(shù)據(jù)進行保存。操作步驟如下：雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一錄入原始卡片”后點擊選擇類 別，選擇待錄入卡片的資產(chǎn)類別，點擊“確定”，如下圖：特別注意：在錄入原始卡片時，進入系統(tǒng)的時間一定要是賬套的啟用日期。 依次錄入資產(chǎn)名稱、原值等信息，其中白色方框中是可錄入的項目，直接錄 入即可，有方塊按鈕（按鈕上有放大鏡）的為可選擇項目，在點擊按鈕后選擇需 錄入的內容。（如下圖）在錄完后點擊“保存”以后，左下角應顯示“保存主卡完成”，否則會有“某 某項目不能為空”的提示（如下圖），請按

6、要求填寫完整。 注意：藍色字體的項 目為必填項，不可空缺，黑色字體的項目可以為空。小技巧：如果一次性購入了多份同樣的資產(chǎn)，可以使用復制功能，在錄入原 始卡片或資產(chǎn)增加界面中點擊“復制” 后輸入卡片復制數(shù)量（復制當前卡片），確 定后電腦會自動生成卡片編號不同的同樣卡片， 并且可以進行修改。如一次購入 101臺電腦，先錄入一張，緊接著復制100張即可，然后修改復制出來的卡片上 的使用部門等不同的信息。、新增資產(chǎn)主要完成新增固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)卡片的增加、保存、修改、刪除、定位及 復制功能。當企業(yè)新增資產(chǎn)時，通過此功能錄入該資產(chǎn)卡片。原始卡片錄入有別 于新增資產(chǎn)的卡片錄入。如：錄入當月是否計提折舊不同

7、；錄入當月是否制作會 計憑證等。因此，為了保證折舊計算的準確性和賬簿登記的正確性，必須嚴格將 原始卡片錄入和新增固定資產(chǎn)卡片錄入?yún)^(qū)分開來，屬于原始卡片的必須在“原始 卡片錄入”功能中完成，屬于新增資產(chǎn)卡片的必須在“資產(chǎn)增加”功能中完成， 切勿混淆。融資租賃資產(chǎn)租賃期滿，不需要作資產(chǎn)增加，而是通過“資產(chǎn)變動”作資產(chǎn) 增加方式變動處理。事件處理新增資產(chǎn)業(yè)務流程圖資產(chǎn)增加新增資產(chǎn)審批單以最小未結帳月登鄉(xiāng)進入“固定資產(chǎn)-新增資產(chǎn)-新增 資產(chǎn)審批單”節(jié)點J手工1填制丄定位一張新增資產(chǎn)卡片資產(chǎn)增加進入“固定資產(chǎn)-新增資產(chǎn)- 增加”節(jié)點J保存1AJ領導審核手工填制新增資產(chǎn)審批單審批完并固定資產(chǎn)到貨后復制新增

8、資產(chǎn)卡片順序步驟描述1錄入固定資產(chǎn)審批單以最小未結賬月進入，在“固定資產(chǎn)- 新增資產(chǎn)-新增資產(chǎn)審批單”錄入一張單據(jù)。2保存、審核對“固定資產(chǎn)審批單”進行保存、審核 操作。3新增資產(chǎn)在“固定資產(chǎn)-新增資產(chǎn)-資產(chǎn)增加”根 據(jù)固定資產(chǎn)審批單生成一張資產(chǎn)增加單據(jù)， 也可以自己手工錄入一張資產(chǎn)增加的單據(jù)。4輸入主卡片相關信息輸入主卡片上的信息，如：固定資產(chǎn)名 稱、使用部門、管理部門、折舊信息等。5輸入附屬卡片信息輸入附屬卡片的信息，女口：資產(chǎn)評估副卡、 資產(chǎn)減值副卡等。6保存最后將數(shù)據(jù)進行保存。操作步驟：各單位可以根據(jù)上述流程進行操作,也可以把上表中的1和2的341、資產(chǎn)增加審批流程省略，直接雙擊“財務

9、會計固定資產(chǎn)新增資產(chǎn)資產(chǎn)增加” ，其他 操作與初始設置中的錄入原始卡片一樣。、卡片管理，查詢出所有卡片。 ，在待選項目中選 并將已選項目通卡片查詢打開“卡片管理“節(jié)點” ，點擊“查詢”，直接點“確定” 如果需要查詢出所有卡片所有項目的信息，點擊“項目設置” 擇要顯示的卡片項目，點擊“ ?”符號，將它選到已選項目欄， 過“上移”、“下移”進行排序。點擊“確定”后可以查看到所有資產(chǎn)的信息。平時（保存查詢條件后 ）查詢時, 可以根據(jù)需要查詢相應的記錄。點擊“打印”按鈕可以將卡片按卡片形式或列表形式打印出來， 直接打印是 將查詢到的信息按當前顯示狀態(tài)打印出來。模板打印可以選擇 “按卡片”打印及“按列表

10、”打印兩種方式， 選擇按卡片， 在卡片編號中選擇需打印的范圍，再選擇相應的模板。點擊“確定”即可。選擇 按卡片列表打印同理。所有固定資產(chǎn)的查詢輸出都是在點“打印”后，再點“直接打印” ，在出現(xiàn) 的對話框上點工具條上的第三個按鈕，就是輸出按鈕，如下圖、資產(chǎn)維護3.6.1 、資產(chǎn)變動資產(chǎn)變動必須留下變動痕跡， 這些變動痕跡稱為變動單。 當發(fā)生資產(chǎn)變動時， 用戶可以通過此功能填制資產(chǎn)變動單。 填制完資產(chǎn)變動單后， 相關的項目將按新 的內容顯示在資產(chǎn)卡片上， 并將變動情況反映在有關輔助信息卡上。 使用資產(chǎn)變 動單據(jù)可以實現(xiàn)卡片除卡片編號、 減值準備、凈值、凈額、月折舊率、 月折舊額、 幣種、已計提月份

11、、開始使用日期、折本匯率、折輔匯率、單位折舊、累計工作 量、月工作量、是否多使用部門外其余所有卡片項目的有痕跡變動。根據(jù)集團下達變更的要求， 在系統(tǒng)中選擇要變更內容的模板， 輸入變更的內 容，保存審核后系統(tǒng)自動將原來固定資產(chǎn)卡片上的項目變成變更后內容， 并在附 屬卡片上登記變更記錄。業(yè)務流程圖。1設置單據(jù)模板J1設置業(yè)務類型11分配單據(jù)模板J1進入資產(chǎn)變動1選擇模板JA1選擇資產(chǎn)11資產(chǎn)變動AJ1審核A順序步驟描述1設置單據(jù)模板設置變動單的單據(jù)模板，系統(tǒng)預置了 15個 單據(jù)模板，如果不能滿足需要，可以設置新的單 據(jù)模板。2設置業(yè)務類型設置的業(yè)務類型用來解決一個人使用多個 據(jù)模板的問題，一個人可

12、以對應多個業(yè)務型，每 個業(yè)務型可以對應一個單據(jù)模板這樣就可以解 決一個人對應多個單據(jù)模板。3分配單據(jù)模板為每個操作員設置單據(jù)模板的權限。4進入資產(chǎn)變動以最小未結賬月進入系統(tǒng)后打開資產(chǎn)維護 下的資產(chǎn)變動節(jié)點。5選擇模板單擊該按鈕彈出該操作員有權限的單據(jù)模板下拉框，選擇本次需要的一個模板。6選擇資產(chǎn)單擊增加可以批量選擇資產(chǎn)，也可以選擇后 使用增行、刪行修改選擇結果。7資產(chǎn)變動可以單個變動也可以批量變動。8審核支持審批流。雙擊“財務會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)維護資產(chǎn)變動” ，選擇變動類型。下面 以一個資產(chǎn)從一個部門調到另一個部門所做的“使用部門轉移”為例。點擊“選擇摸板”，選擇模板為“使用部門轉移”后點擊“確

13、定” 。在出現(xiàn)的界面上點工具條上的“增加” ，然后選擇變動的卡片編號，點“確 定”，如下圖點擊“變動后使用部門” ，跳出如圖對話框。 選擇變動后使用部門后點擊 “確 定”。如下圖點擊“變動原因”，選擇“變動原因”，點“確定”（說明：變動原因各單位 可以自己增加和刪除） 。最后點擊“保存 - 審核”即可。其他資產(chǎn)變動方法操作方式與此類似。 例如對某一資產(chǎn)進行原值的調整（增加或者減少） ，打開資產(chǎn)變動節(jié)點，選 擇模板為“原值變動” 。選擇完變動的模板后， 點擊增加會出現(xiàn)一個查詢界面， 在查詢界面查找需要 進行變動資產(chǎn)，點擊“確定” 。在出現(xiàn)的界面浸入需要變動資產(chǎn)的變動信息， 注意：只需在藍色部分輸

14、入相 應變動后的內容即可。完善信息后，然后點擊“保存 - 審核”即可。3.6.2 、資產(chǎn)評估 隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)在經(jīng)營活動中，根據(jù)業(yè)務需要或國家要求需要對 部分資產(chǎn)或全部資產(chǎn)進行評估和重估， 而其中固定資產(chǎn)評估是資產(chǎn)評估很重要的 部分。 在本系統(tǒng)將固定資產(chǎn)評估簡稱資產(chǎn)評估。本系統(tǒng)資產(chǎn)評估主要完成的功 能是 將評估機構的評估數(shù)據(jù)手工錄入或定義公式錄入到系統(tǒng)。 本系統(tǒng)資產(chǎn)評估 功能提供可評估的資產(chǎn)內容包括原值、累計折舊、凈值、使用年限、工作總量、 凈殘值率，您可根據(jù)需要選擇。根據(jù)需要，集團公司統(tǒng)一進行資產(chǎn)評估，評估完成后，根據(jù)評估批復，在系 統(tǒng)中將評估結果錄入到資產(chǎn)評估節(jié)點， 進行保存審核，

15、 系統(tǒng)會自動將卡片的信息 變更成評估后的結果，然后可以根據(jù)評估結果自動生成會計憑證。資產(chǎn)評估業(yè)務流程圖事件處理以最小未結帳月登陸進入“固定資產(chǎn)-資產(chǎn)維護-資產(chǎn)1評估”節(jié)點選擇“評估項目"丿 選擇要評估的資產(chǎn)手工輸入評估結果保存評估單據(jù)丿順序步驟描述備注1登陸以最小未結賬月進入。2選擇評估項目需要此次評估的項目。3選擇要評估的資產(chǎn)項目選擇完后選擇要評估的固定資產(chǎn)，可 以單選，也可以多選。4手工錄入評估結果手工錄入最終的評估結果。5保存、審核支持審批流。雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)維護一資產(chǎn)評估”點擊增加，在彈出的對話框內輸入需要評估資產(chǎn)的信息，點擊“確定”，錄入評估后的各項信息，點擊

16、 “保存、審核、確認"，完成資產(chǎn)評估。363、資產(chǎn)減值企業(yè)應當在期末或者至少在每年年度終了，對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于 賬面價值的，應當將可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產(chǎn)減值準備。 固定資產(chǎn)減值準備應按單項資產(chǎn)計提。如果企業(yè)的固定資產(chǎn)實質上已經(jīng)發(fā)生了減值，應當計提減值準備。當存在下列情況之一時，應當按照該項固定資產(chǎn)的賬 面價值全額計提固定資產(chǎn)減值準備：期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產(chǎn)； 由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品

17、的固定資產(chǎn)； 已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產(chǎn)；1.2.3.4.5.其他實質上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的固定資產(chǎn)。 提減值準備的固定資產(chǎn)，不再計提折舊。資產(chǎn)減值業(yè)務流程圖已經(jīng)全額計事件處理進入“固定資產(chǎn)減值”-卡片管理-資產(chǎn) 節(jié)點丿以最小未結帳月登陸d選擇需要減值的資產(chǎn) 手工輸入減值結果或利用“公 式”進行批量減值 保存減值準備單順序步驟描述1登陸以最小未結賬月進入。2選擇需減值的固定資產(chǎn)根據(jù)過濾條件選擇出要減值的固定資產(chǎn)。3輸入減值結果此處有兩種做法，一是直接手工輸入減值 結果，二是通過公式進行批量減值。4保存、審核雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)維護一資產(chǎn)減值” 的對

18、話框內輸入需要減值資產(chǎn)的信息，點擊“確定”， 點擊“保存、審核、確認”，完成資產(chǎn)減值。如下圖點擊“增加”，在彈出錄入減值后的各項信息，364、資產(chǎn)拆分雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)維護一資產(chǎn)合并” 的對話框內輸入需要合并資產(chǎn)的信息，點擊“確定”， 點擊“保存、審核、確認”，完成資產(chǎn)合并。（說明：由于我公司全部資產(chǎn)全部按單臺入賬，因此不存在資產(chǎn)拆分的情點擊“增加”，在彈出錄入合并后的各項信息，況。365、資產(chǎn)合并、資產(chǎn)盤點管理雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)盤點管理一資產(chǎn)盤點”點擊“增加”，在彈出的對話框內輸入需要盤點資產(chǎn)的信息，點擊“確定”，核對查詢出的資產(chǎn)列表，如果沒有錯誤，點擊盤點后數(shù)據(jù)，選

19、擇全部相符，如果有盤盈、盤虧等，可 把盤盈、盤虧等的信息在查詢出的資產(chǎn)列表中對照修改， 修改完畢后選擇“保存、 審核?！?、資產(chǎn)調撥企業(yè)的日常業(yè)務中，經(jīng)常在集團內部的各公司之間由于各種目的轉移資產(chǎn)， 我們稱之為集團內的資產(chǎn)調撥；這種調撥使調出公司的資產(chǎn)減少，調入公司資產(chǎn) 增加。資產(chǎn)調撥提供資產(chǎn)調出和資產(chǎn)調入功能。 本功能主要適用于集團內部公司間 的資產(chǎn)調撥，公司內部各部門之間的資產(chǎn)轉移使用資產(chǎn)變動中的部門變動解決。資產(chǎn)調出單、資產(chǎn)調入單支持單據(jù)模版、打印模版，支持審批流操作。如資 產(chǎn)有附屬卡則調撥時，該卡一同調到新公司。資產(chǎn)調撥業(yè)務流程圖事件處理調入單位調出單位以最小未結帳月登陸1進入“固定資產(chǎn)

20、-資產(chǎn)調撥-資產(chǎn)調出"節(jié)點Ai錄入資產(chǎn)調出單據(jù)1審核資產(chǎn)調出單據(jù)確認資產(chǎn)調出形成調出公司調撥資產(chǎn)減少 /以最小未結帳月登陸進入“固定資產(chǎn)-資產(chǎn)調撥-資產(chǎn) 調入"節(jié)點，修改資產(chǎn)調出單據(jù)推式生成的資產(chǎn)調入單據(jù)審核資產(chǎn)調入單據(jù)確認資產(chǎn)調入/形成調入公司的新增資產(chǎn)順序步驟描述備注1登陸以最小未結賬月進入2資產(chǎn)調出手工錄入資產(chǎn)調出單據(jù)3審核、確定4資產(chǎn)減少審核確認后調出資產(chǎn)公司，自動形成資產(chǎn)減少4資產(chǎn)調入根據(jù)調出公司所做的資產(chǎn)調出單，自動生成資 產(chǎn)調入單5審核、確認6新增資產(chǎn)審核確認后調入公司確認形成新增資產(chǎn)3.8.1、資產(chǎn)調出,在彈出、“減少，完成雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)調撥

21、一資產(chǎn)調出”點擊“增加” 的對話框內輸入需要調出資產(chǎn)的信息，點擊“確定”，錄入“調入公司” 方式”、“調撥原因”及“調撥價格”等信息，點擊“保存、審核、確認” 資產(chǎn)調出。如下圖3.8.2、資產(chǎn)調入“資產(chǎn)對于使用調出和調入單位全部使用 NC的單位，調入單位不用再通過 增加“來錄入卡片，而是根據(jù)調入單直接生成卡片，操作方法如下：雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)調撥一資產(chǎn)調入”，就會彈出調入資產(chǎn)的 信息，如下圖雙擊上圖中的第一個紅色方框內的信息，就會出現(xiàn)調入資產(chǎn)確認信息框， 如下圖然后雙擊工具條上的“修改”按鈕，錄入相應的“增加方式、管理部門、 使用部門及使用人”等基本信息，確認無誤后點“保存 -審核

22、-確認“。然后進入“卡片管理”節(jié)點就會看到新調入的固定資產(chǎn)卡片，如下圖、資產(chǎn)減少資產(chǎn)在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)， 該部分操作稱為“資產(chǎn)減少”。通過此功能，用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的 卡片和企業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分開，并輸入一些與清理有關的信息。按照會計制 度，退出企業(yè)的這部分資產(chǎn)當月仍然計提折舊， 從下月開始不再計提折舊。資產(chǎn) 減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除：卡片刪除是指卡片錄入當月，發(fā)現(xiàn)卡片錄入錯誤， 而把卡片資料徹底從系統(tǒng)中清除。事件處理資產(chǎn)減少業(yè)務流程圖以最小未結帳月登陸進入“固定資產(chǎn)-資產(chǎn)減少"節(jié)點錄入資產(chǎn)減少單據(jù)丿審核資產(chǎn)減少單據(jù)確認資產(chǎn)減

23、少業(yè)務流程描述固定資產(chǎn)管理人員在系統(tǒng)中填寫資產(chǎn)減少單，各職能科室根據(jù)審批流對減少 單據(jù)進行審核，審批完成后，各公司在根據(jù)審批后的資產(chǎn)減少單做財務處理。順序步驟描述備注1登陸以最小未結賬月進入。2錄入資產(chǎn)減少單據(jù)進入“固定資產(chǎn)-資產(chǎn)較少”錄入一張資 產(chǎn)減少的卡片。3審核對錄入的資產(chǎn)較少單據(jù)進行審核。4確認將審核后的資產(chǎn)減少單據(jù)生效。雙擊“財務會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)減少”，點擊“增加”跳出查詢條件對話 框，錄入查詢條件找到待減少資產(chǎn)，點擊“確定”：編輯固定資產(chǎn)減少審批單據(jù)，選擇減少方式、減少原因，保存即可。如果一次性減少多個資產(chǎn)，可以點擊屏幕上面“行操作 -增行”，會在固定 資產(chǎn)減少審批單據(jù)中新增一

24、行記錄，選擇待減少的資產(chǎn)，增加減少方式、 減少原 因，即可在一張單據(jù)中同時減少多個資產(chǎn)：單據(jù)保存后需點擊屏幕上方的菜單中的 “審核”，審核通過后，點擊“確定”， 該資產(chǎn)才被正式減少。其他菜單中“查詢”用于查找資產(chǎn)減少的單據(jù)，找出已經(jīng)減少的單據(jù)后，可 以使用取消減少功能來撤銷減少操作，“卡片”菜單用于聯(lián)查原始卡片。、變動單管理雙擊“財務會計固定資產(chǎn)卡片管理變動單管理” ，錄入查詢條件可以 查詢到所有資產(chǎn)變動記錄。變動單在本月未結賬或未生成憑證的情況下可以刪除，選中待刪除變動單 后，點擊屏幕上角的“刪除”按鈕即可。、折舊與攤銷主要完成工作量管理、 固定資產(chǎn)計提折舊、遞延資產(chǎn)攤銷費用、查詢和修改 折

25、舊清單、查詢折舊分配匯總結果。當賬套內的資產(chǎn)有使用工作量法計提折舊的時候， 每月計提折舊前必須錄入 資產(chǎn)當月的工作量，本功能通過工作量錄入實現(xiàn)。自動計提折舊 （攤銷費用）是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)每期計提 折舊（攤銷費用） 一次，根據(jù)您錄入系統(tǒng)的資料自動計算每項資產(chǎn)的月折舊額 （月 攤銷額），并自動生成折舊費用分配表。 執(zhí)行此功能， 系統(tǒng)將自動計提各個資產(chǎn) 當期的折舊額（攤銷額） ，并將當期的折舊額（攤銷額）自動累加到累計折舊項 目。折舊清單顯示所有應計提折舊的資產(chǎn)所計提折舊數(shù)額的列表， 單期的折舊清 單中列示了卡片編號、資產(chǎn)編號、資產(chǎn)名稱、計提原值、本月折舊、累計折舊、 月折舊率、單

26、位折舊、本月工作量、累計工作量信息。什么折舊分配表是編制記賬憑證， 把計提折舊額分配到成本和費用的依據(jù)。 時候生成折舊分配憑證根據(jù)您在初始化或選項中選擇的折舊分配匯總周期確定， 如果選定的是一個月， 則每期計提折舊后自動生成折舊分配表； 如果選定的是三 個月，則只有到三的倍數(shù)的期間，即第 3 、6、9、12 期間計提折舊后才自動生 成折舊分配憑證。折舊與攤銷業(yè)務流程圖事件處理I以最小未結帳月登陸謎入“固定資折舊與攤銷”節(jié)點 債讀取數(shù)據(jù)疋折舊方法、錄入工作量41折舊計提丄量4*J/1 111 1 1選擇制單方式每月在系統(tǒng)中“折舊與攤銷”節(jié)點點擊折舊計提，系統(tǒng)會自動將當月所有卡 片折舊計算出來，然

27、后點擊生成憑證節(jié)點，系統(tǒng)根據(jù)所設生成憑證規(guī)則生成規(guī)則。順序步驟描述備注1登陸以最小未結賬月進入。2讀取數(shù)據(jù)讀取當前月所有固定資產(chǎn)卡片。3折舊計提根據(jù)折舊方法計提折舊。4制單根據(jù)制單的方式點擊按鈕欄的生成憑證，系統(tǒng)自動生 成財務憑證。點“固定資產(chǎn)-日常業(yè)務-折舊計提”，先選擇會計年度和會計期間，點菜單“讀取數(shù)據(jù)”然后點“計提折舊”，查看每項資產(chǎn)的折舊額，可點“折舊清單” 頁簽，亦可對折舊清單本月折舊數(shù)進行手工修改， 修改后的值系統(tǒng)會提示你是否 繼承該值，如果繼承，則手工修改的值在以后月份都有效，不需要每個月改，否 則只對當月有效。自動生成固定資產(chǎn)折舊憑證的步驟：3.11.1、科目分類定義科目分類

28、是指定某種業(yè)務需要入賬的科目和輔助核算內容。雙擊“客戶化一 會計平臺財務會計平臺科目分類定義” ，選擇系統(tǒng)類型（目前為固定資產(chǎn)） ， 在右邊的列表中選擇一項，點“修改” ，錄入默認入賬科目，點“保存” 。默認入 賬科目選擇一個最常用的科目即可，以免由于沒有入賬科目而導致不能生成憑 證。如果存在同一業(yè)務在不同的情況下進不同科目的情況， 系統(tǒng)通過“影響因素” 來區(qū)分，點“影響因素” ，將影響因素選擇到右邊，點確定，此時系統(tǒng)出現(xiàn)警告， 提示你謹慎修改，如果確認要修改，點“是” 。再點“對照表”，點“增加”，根 據(jù)不同的影響因素錄入不同的科目編碼。3.11.2 、憑證模板定義憑證模板定義分為總賬憑證模

29、板定義和結算憑證模板定義。 雙擊“客戶化 會計平臺財務會計平臺憑證模板定義” ，選擇系統(tǒng)單據(jù)樹下的單據(jù)（目前為 固定資產(chǎn)），點“編輯”，在右邊的窗口中選擇生成方式、憑證類別，如果系統(tǒng)默 認的分錄不符合要求，點“分錄操作”進行增加或刪除分錄。如果憑證的科目中 有輔助核算，還需點“輔助核算主輔助核算”進行輔助核算內容的選擇，然后 點“保存”。3.11.3 、憑證生成直接在折舊與攤銷界面直接點擊“生成憑證”注意：到了此步驟，必須要點修改，或雙擊該憑證，再點擊保存，這樣憑證 就自動傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)中， 在總賬中通過憑證查詢就可以查到該憑證了， 然后就 可以進行審核、記賬了。、結賬由于資產(chǎn)管理與財務管理是

30、共用的一個系統(tǒng)， 相互之間實現(xiàn)協(xié)同工作， 所以 每月的業(yè)務處理完成后應及時結賬，否則財務部門就無法及時結賬。雙擊“財務會計固定資產(chǎn)日常業(yè)務月末結賬” ，選擇待結賬月份點擊 結賬。點擊“是”即可結賬。每月處理完畢后，必須結賬才能進行下一月份固定資 產(chǎn)管理，如果上月未結賬，現(xiàn)在想要處理上一月份固定資產(chǎn)，在登陸NC軟件時，必須選擇上月進行登陸， 否則系統(tǒng)提示不是當前最小結賬月， 有些操作如新增資 產(chǎn)不能進行，但能夠進行查詢。特別說明：對于固定資產(chǎn)中如：資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)調撥等各類業(yè)務自動生成憑證的設置方法如下：一、資產(chǎn)增加自動生成憑證的設置1、首先在“客戶化 - 會計平臺 憑證模板”定義下面設