XX銀行理財事業(yè)部改革方案

1、XX銀行股份有限公司理財業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革方案一、理財業(yè)務(wù)開展情況（一）基本情況。我行目前發(fā)行的理財產(chǎn)品為“XXX”理財產(chǎn)品，募集資金投資于同業(yè)存款，存放對象主要為信用狀況良好的城市商業(yè)銀行。截至2014年6月末，我行理財產(chǎn)品上半年共發(fā)行XX期，募集金額總計XXXXXX萬元；存續(xù)XX期，存續(xù)金額總計XXXXXX萬元；客戶數(shù)量XXXXXX人。目前，我行理財產(chǎn)品的組織管理架構(gòu)為：電子銀行部負責理財產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計、發(fā)行銷售管理以及理財產(chǎn)品信息披露、向監(jiān)管部門報備等工作；資金營運中心負責理財資金投資運作；計劃財務(wù)部負責理財產(chǎn)品核算；清算中心負責理財產(chǎn)品會計核算；風險管理部負責理財產(chǎn)品風險管理；合規(guī)管理部負

2、責理財產(chǎn)品合規(guī)審查；稽核審計部負責理財產(chǎn)品檢查稽核及事后監(jiān)督；科技保障部負責理財產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)系統(tǒng)維護。具體見下表：理財產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計理財資金投資運作理財產(chǎn)品成本核算理財產(chǎn)品會計核算理財產(chǎn)品風險管理理財產(chǎn)品合規(guī)審查理財產(chǎn)品檢查稽核及事后監(jiān)督理財產(chǎn)品發(fā)行、銷售管理理財產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)系統(tǒng)維護理財產(chǎn)品信息披露、向監(jiān)管部門報備電子銀行部資金營運中心計劃財務(wù)部清算中心風險管理部合規(guī)管理部稽核審計部電子銀行部科技保障部電子銀行部各部門內(nèi)部對分工管理的工作，均采取雙人或多崗位管理機制，在保證業(yè)務(wù)處理流程完整順暢的同時，實現(xiàn)理財交易、復(fù)核、劃款、核算、風控、合規(guī)、后督、維護等相互分離、相互制約。（二）對照35號文第

3、七條6點要求情況1、對照“主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求”情況。截至6月末，我行資本充足率為XX%，核心資本充足率為X%，不良貸款率為X%，撥備覆蓋率為XXX%，資產(chǎn)利潤率為X%，資本利潤率為XX%，流動性比例為XX%，成本收入比為XX%，主要監(jiān)管指標均符合監(jiān)管要求。 2、對照“具有良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算”情況。目前我行設(shè)計開發(fā)了一套由前臺銷售和后臺管理兩部分模塊組成的理財產(chǎn)品系統(tǒng)。其中，前臺柜員銷售系統(tǒng)模塊包括“產(chǎn)品銷售”、“產(chǎn)品信息查詢”、“銷售信息統(tǒng)計查詢”等內(nèi)容。后臺即核心系統(tǒng)進行賬務(wù)核算處理。模塊具體包括“理財產(chǎn)品維護”、“理財產(chǎn)品信息查詢”、

4、“理財產(chǎn)品信息登記簿信息查詢”、“理財產(chǎn)品網(wǎng)點維護”等多項內(nèi)容。此系統(tǒng)基本能滿足目前我行理財產(chǎn)品的規(guī)模和業(yè)務(wù)品種的需求，但與支持事業(yè)部的規(guī)范運營和理財產(chǎn)品單獨核算的良好的信息技術(shù)系統(tǒng)要求還有很大差距。 3、對照“制定了理財業(yè)務(wù)風險監(jiān)測指標和風險限額，并已建立完善單獨的會計核算和條線內(nèi)部控制體系”情況。理財業(yè)務(wù)風險監(jiān)測指標和風險限額規(guī)定尚未明確，需下一步改進，但我行制定了XX銀行人民幣理財業(yè)務(wù)管理辦法、XX銀行理財業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、“金銀花”理財產(chǎn)品發(fā)行實施方案等多項制度文件，初步規(guī)范了操作風險。理財業(yè)務(wù)實現(xiàn)了單獨的會計核算，由我行會計結(jié)算部下設(shè)的清算中心將理財資金劃入理財專戶，實行封閉管理

5、。條線內(nèi)部控制體系較為明晰，目前由行總部電子銀行部負責理財業(yè)務(wù)的總體協(xié)調(diào)，包括市場調(diào)研、分析論證、提交行領(lǐng)導(dǎo)審批、向監(jiān)管部門報批（備案）、營銷規(guī)劃和宣傳資料的設(shè)計等；資金營運中心負責理財業(yè)務(wù)募集資金投資管理；個人業(yè)務(wù)部負責理財業(yè)務(wù)柜面服務(wù)工作，包括營銷推廣、宣傳解釋、優(yōu)質(zhì)服務(wù)監(jiān)督、統(tǒng)計考核等；計劃財務(wù)部、清算中心負責核算；風險管理部、合規(guī)管理部、稽核審計部負責風控管理和檢查監(jiān)督。4、對照“有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊”情況。我行資金營運中心負責理財業(yè)務(wù)募集資金投資管理，相關(guān)人員具有線上、線下業(yè)務(wù)交易資質(zhì)，從業(yè)經(jīng)驗豐富，但打造高學(xué)歷、高素質(zhì)的專家團隊，尚需時日內(nèi)部挖潛和引

6、進高端人才。5、對照“在全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)中及時、準確地報送理財產(chǎn)品信息，無重大錯報、漏報、瞞報等行為”情況。目前，我行理財產(chǎn)品的種類、期限、投向都較為簡單，在全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)中能夠做到及時、準確地報送“金銀花”理財產(chǎn)品信息，無重大錯報、漏報、瞞報等行為。6、對照“銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定的其他審慎要求”情況。針對銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定的其他審慎要求，我行理財目前未發(fā)現(xiàn)不符合要求的行為。二、推進理財事業(yè)部制改革規(guī)劃（一）改革規(guī)劃。通過逐步完善理財業(yè)務(wù)的內(nèi)部組織管理體系，集中統(tǒng)一經(jīng)營管理全行理財業(yè)務(wù)，設(shè)立理財業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，實現(xiàn)“單獨核算、風險隔離、行為規(guī)范、歸口管理”四項基本要求。步驟一

7、：設(shè)立理財業(yè)務(wù)專營部門，實現(xiàn)自營業(yè)務(wù)和代客理財相分離。步驟二：根據(jù)部門職責實行定崗定責、定崗定員，相互制約，實現(xiàn)風險隔離。步驟三：豐富理財業(yè)務(wù)品種，增加債券、貨幣市場工具以及非標資產(chǎn)等，增強理財業(yè)務(wù)的市場競爭力，并根據(jù)規(guī)模增長情況，建立與之相適應(yīng)的信息管理系統(tǒng)。步驟四：當理財中間業(yè)務(wù)收入占比達到全行營業(yè)收入20%以上時，進行事業(yè)部制改革。（二）時間進度。我行成立XX銀行股份有限公司理財業(yè)務(wù)改革工作組，切實加強改革工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保在2014年底前完成理財業(yè)務(wù)專營部門制改革。（三）下一步工作措施1、設(shè)立專營機構(gòu)（歸口管理）。堅持“單獨核算、風險隔離、行為規(guī)范、歸口管理”四項基本要求，穩(wěn)健開展理

8、財業(yè)務(wù)。理財專營機構(gòu)負責集中統(tǒng)一管理我行理財業(yè)務(wù)、制定完善各項規(guī)章制度，具體包括：理財產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計、投資運作、審批備案、數(shù)據(jù)系統(tǒng)、信息報送等。擬設(shè)立投資前臺、中臺、風險管理、檔案管理等，擬定編4至6人，相關(guān)人員實行崗位輪換和強制休假制度。 2、單獨業(yè)務(wù)核算。理財專營機構(gòu)要作為獨立的利潤主體，建立單獨的會計核算、統(tǒng)計分析和風險調(diào)整后的績效考評體系。負責對每只銀行理財產(chǎn)品分別單獨建立明細賬，單獨核算，并覆蓋表內(nèi)外的所有理財產(chǎn)品。 3、實施風險隔離。理財業(yè)務(wù)實現(xiàn)五個分離，即實現(xiàn)理財業(yè)務(wù)與信貸等其他業(yè)務(wù)相分離；自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離；理財產(chǎn)品與代銷的第三方機構(gòu)理財產(chǎn)品相分離；理財產(chǎn)品之間相分離；理

9、財業(yè)務(wù)操作與其他業(yè)務(wù)操作相分離。重點是理財業(yè)務(wù)服務(wù)建立獨立的運作流程、業(yè)務(wù)憑證、銷售文本、銷售管理信息系統(tǒng)；配備獲得業(yè)務(wù)資質(zhì)的專門理財人員；在XX銀行營業(yè)場所（包括網(wǎng)上銀行等）設(shè)立有明顯標識的服務(wù)區(qū)域。4、確保行為規(guī)范。理財業(yè)務(wù)實現(xiàn)三個規(guī)范，即銷售行為規(guī)范、投資行為規(guī)范、運營行為規(guī)范。重點是不銷售無市場分析預(yù)測、無風險管控預(yù)案、無風險評級、不能獨立測算的理財產(chǎn)品；不銷售風險收益嚴重不對稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財產(chǎn)品；審慎盡責地管理投資組合；及時、準確地在全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)上進行信息報送；做到理財產(chǎn)品全流程的信息充分披露，強化事前、事中和事后的持續(xù)性披露等。5、完善操作流程。結(jié)合實際，由理財專營部門主導(dǎo)，相關(guān)部門配合完善理財業(yè)務(wù)操作流程，重點是補充理財業(yè)務(wù)相關(guān)風險監(jiān)測指標和風險限額規(guī)定。三、問題和困難我行面臨的問題和困難較多。一是我行理財產(chǎn)品規(guī)模小，結(jié)構(gòu)單一，設(shè)立理財事業(yè)部成本較大。二是理財專業(yè)人員緊缺，人才儲備不夠，風險難以控制。三是相關(guān)績效考核和激勵機制處于摸索階段，對理財人員工作積極性有所影響。四是理財專營部門相關(guān)授權(quán)有待行總部明確。五是風險管理有待進一步增強。四、建議建議理財事業(yè)部制改革宜循