信托法中的受托人義務(wù)基本理論問(wèn)題研究

1、信托法中的受托人義務(wù)基本理論問(wèn)題研究摘要：信托是一種以受托人為中樞的獨(dú)特制度設(shè)計(jì)，受托人在信托和信托法中居于非常重要的地位，因此信托法常被視為“受托人規(guī)制法”。受托人義務(wù)是信托法規(guī)范課以受托人為實(shí)現(xiàn)委托人意愿和受益人利益而實(shí)施一定行為的法律拘束。其對(duì)象以受益人為主，還包括委托人，產(chǎn)生和存續(xù)則分別以信任關(guān)系和信賴關(guān)系為基礎(chǔ)，履行以信托財(cái)產(chǎn)為中心。另外，它還具有目的利他性、內(nèi)容限定性、法律拘束性、形式多樣性以及對(duì)應(yīng)的權(quán)利（力）多源性等特征。受托人義務(wù)的體系包括核心義務(wù)、基本義務(wù)和特別義務(wù)，并有多種學(xué)說(shuō)對(duì)其進(jìn)行解釋。關(guān)鍵詞：信托；信托法；受托人；受托人義務(wù)一、 引言在信托法律關(guān)系中，受托人身居核心地

2、位，而信托行為中最重要的法律關(guān)系就是受托人義務(wù)，這在各國(guó)信托法中都是最核心的部分 。本文研究信托法中的受托人義務(wù)，正是以受托人（義務(wù)）在信托（法）中的重要地位為邏輯起點(diǎn)展開(kāi)討論的。信托制度就是，一方面賦予受托人廣泛的自由裁量權(quán)；另一方面，為了謀求和保護(hù)受益人的最善利益（best interest）而對(duì)受托人課以各種嚴(yán)格的義務(wù)和責(zé)任，以牽制或抑制受托人濫用權(quán)限的行為，這就是信托法又被稱為受托人規(guī)制法的緣由 。我國(guó)信托法以調(diào)整受托人的權(quán)利義務(wù)為中心，整部法共計(jì)74條，其中“受托人”一節(jié)就占了19條（從第24條至第42條）。信托法在起草過(guò)程中，堅(jiān)持的首要原則也是“重在對(duì)受托人做出約束規(guī)定，以維護(hù)信托

3、財(cái)產(chǎn)的安全，保障受益人的利益?！?但在信托法理論中，學(xué)界對(duì)受托人義務(wù)的研究還相對(duì)滯后 ，整體上缺少較深入、系統(tǒng)和具體的研究。本文的研究作為一種嘗試，希望能對(duì)今后的理論和實(shí)務(wù)有所裨益。二、 受托人義務(wù)的概念本文中的“受托人義務(wù)”是名詞性偏正結(jié)構(gòu)，即“受托人（定語(yǔ)）+義務(wù)（中心語(yǔ)）”。在界定“受托人義務(wù)”之前，首先需要對(duì)“受托人”和“義務(wù)”這兩個(gè)詞給予說(shuō)明。所謂受托人，即在信托中接受委托人的委托或有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)的指定，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理運(yùn)用和處分的人 。簡(jiǎn)言之，受托人是按照信托行為的規(guī)定對(duì)信托財(cái)產(chǎn)加以管理或處分的人。在信托法的語(yǔ)境下討論受托人義務(wù)，顯然“義務(wù)

4、”是討論的關(guān)鍵。關(guān)于“義務(wù)”的界定，法學(xué)理論上已趨向定型?！傲x務(wù)，謂法律上應(yīng)受一定作為或不作為之拘束，即不問(wèn)自己意思如何，不得不履行之。義務(wù)之內(nèi)容，為作為或不作為。即積極的有為某行為之義務(wù)，與消極的有不為某行為之義務(wù)。不作為，又有單純的不作為，與容忍之分。前者指僅不為某行為（如不侵害所有權(quán)之義務(wù)），后者指原得禁止他人之行為，而應(yīng)忍受之（如土地所有人容忍他人通行其土地）。” 參酌我國(guó)民法學(xué)中有關(guān)民事義務(wù)的理論 ，筆者對(duì)受托人義務(wù)初步界定如下：受托人義務(wù)是信托法規(guī)范課以受托人為實(shí)現(xiàn)委托人意愿和受益人利益而實(shí)施一定行為的法律拘束。受托人履行義務(wù)的具體方式包括作為和不作為：作為的義務(wù)是指受托人為滿足受

5、益人的利益和實(shí)現(xiàn)委托人的意愿，依法應(yīng)當(dāng)積極地為一定行為的義務(wù)；不作為的義務(wù)是指受托人為滿足受益人的利益和實(shí)現(xiàn)委托人的意愿，依法應(yīng)當(dāng)消極地不為一定行為的義務(wù)。受托人履行義務(wù)的具體方式究竟是作為還是不作為，應(yīng)依委托人為實(shí)現(xiàn)其意愿和受益人為實(shí)現(xiàn)其利益對(duì)受托人的要求而定 。如果委托人或受益人要求受托人積極地為一定行為，則受托人義務(wù)的內(nèi)容即為作為；如果委托人或受益人要求受托人消極地不為一定行為，則受托人義務(wù)的內(nèi)容即為不作為；如果委托人或受益人既要求受托人為一定行為，又要求受托人不為一定行為，則受托人義務(wù)的內(nèi)容就兼有作為和不作為。受托人義務(wù)的履行是指受托人依其義務(wù)內(nèi)容具體實(shí)施一定的行為，或者作為，或者不作

6、為。一般而言，受托人義務(wù)的履行過(guò)程也就是委托人和受益人權(quán)利的實(shí)現(xiàn)過(guò)程。三、 受托人義務(wù)的特征作為信托法律關(guān)系的內(nèi)容要素，受托人義務(wù)具有以下特征：1、受托人義務(wù)具有目的利他性。受托人實(shí)施一定行為，無(wú)論是作為或不作為，其目的不是為了滿足自己的利益，而是為了滿足受益人的利益和實(shí)現(xiàn)委托人的意愿。這與信托“責(zé)任與利益相互分離”的設(shè)計(jì)原理是一致的。2、受托人義務(wù)具有內(nèi)容限定性。受托人義務(wù)的種類（作為或不作為）及范圍應(yīng)由委托人和受益人享有的權(quán)利來(lái)決定，正所謂“受托人的義務(wù)一方面表現(xiàn)為受益人的權(quán)利，另一方面又表現(xiàn)為委托人的權(quán)利” 。受托人只需在委托人和受益人的權(quán)利范圍內(nèi)實(shí)施一定的行為，委托人和受益人不得超越其

7、權(quán)利范圍要求受托人履行不應(yīng)負(fù)擔(dān)的義務(wù)。3、受托人義務(wù)具有法律拘束性。受托人義務(wù)本質(zhì)上是信托法課以受托人的一種拘束，受此拘束，受托人必須實(shí)施一定行為，以滿足受益人的利益和實(shí)現(xiàn)委托人的意愿。受托人必須自覺(jué)履行自己承擔(dān)的義務(wù)，不得以自己的意思而擅自變更或解除。如果受托人違反其義務(wù)，當(dāng)為而不為一定行為，或者不當(dāng)為而為了一定行為，則應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。信托法賦予委托人和受益人多項(xiàng)救濟(jì)的權(quán)利以強(qiáng)制受托人履行其義務(wù) ，從而實(shí)現(xiàn)受托人義務(wù)的拘束力。4、受托人義務(wù)具有形式多樣性。受托人義務(wù)在形式上多種多樣，既有法定的，也有約定的。例如，本文就提煉出信托法中16項(xiàng)主要的受托人義務(wù)。在不同的信托類型中，受托人義務(wù)的形式

8、各具特色，并不斷發(fā)展演變 。在意思自治的原則下，受托人義務(wù)還可以通過(guò)委托人設(shè)定或委托人與受托人之間約定的方式予以自由規(guī)定，只要在合法的范圍內(nèi)都是有效成立的。四、 受托人義務(wù)的學(xué)說(shuō)盡管筆者并未發(fā)現(xiàn)專門(mén)的受托人義務(wù)的學(xué)說(shuō)，但鑒于受托人義務(wù)在信托和信托法中的突出地位，各個(gè)學(xué)說(shuō)實(shí)際上都對(duì)受托人義務(wù)做出了解釋，這種解釋或直接或間接，或顯性或隱性。根據(jù)不同的學(xué)說(shuō)，對(duì)受托人義務(wù)可以做出不同的解釋，有時(shí)甚至是大相徑庭的或完全相反的，但這些學(xué)理探討實(shí)際上對(duì)信托實(shí)務(wù)和司法實(shí)踐都具有重要的解釋價(jià)值。為了便于研究，筆者僅選取幾種典型的信托法學(xué)說(shuō)，并以下圖2為基準(zhǔn)，來(lái)闡明對(duì)受托人義務(wù)的理論解釋。1、 債權(quán)說(shuō)：A =轉(zhuǎn)移

9、信托財(cái)產(chǎn)的完整權(quán)，即物權(quán)行為；B=債務(wù)；C=絕對(duì)權(quán)利人；D=債務(wù)； E=債權(quán)。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：受托人作為信托財(cái)產(chǎn)的絕對(duì)權(quán)利人，負(fù)有按照信托目的為受益人的利益管理和處分信托財(cái)產(chǎn)的義務(wù) ，這種義務(wù)具有債權(quán)性質(zhì) ，即受托人對(duì)受益人（和委托人）負(fù)有債務(wù)。2、 物權(quán)說(shuō)：A =轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)的完整權(quán)，即物權(quán)行為；C=作為代理人擁有信托財(cái)產(chǎn)的完整權(quán)；D=債務(wù)；E=對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的物權(quán)，即所有權(quán)。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：受托人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)享有完整權(quán)的同時(shí)，受益人也對(duì)信托財(cái)產(chǎn)享有直接、完整的權(quán)利（即對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的物權(quán)，從而形成“一物兩權(quán)”） ，因此受托人的義務(wù)主要是對(duì)受益人的債務(wù)。3、 物權(quán)債權(quán)平行（并存）說(shuō)：A =轉(zhuǎn)移

10、信托財(cái)產(chǎn)的完整權(quán)，即物權(quán)行為；C=絕對(duì)權(quán)利人（名義上的）；D=債務(wù)；E=物權(quán)+債權(quán)。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：受托人與受益人之間是一種債權(quán)關(guān)系 ，除了受益權(quán)的特殊性質(zhì)（物權(quán)與債權(quán)的復(fù)合）外，受托人的義務(wù)主要仍是對(duì)受益人的債務(wù)。4、 實(shí)質(zhì)性法主體說(shuō)（特殊法律主體說(shuō)）：A =信托財(cái)產(chǎn)是獨(dú)立的特殊法律主體；C=取得信托財(cái)產(chǎn)的名義以及管理權(quán)，作為信托財(cái)產(chǎn)的機(jī)構(gòu)、代表人或管理人；D=對(duì)受益人負(fù)有義務(wù)之前首先是對(duì)信托財(cái)產(chǎn)負(fù)有義務(wù)；E=物權(quán)+債權(quán)。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：受托人是“信托財(cái)產(chǎn)的機(jī)關(guān)”，擁有以信托財(cái)產(chǎn)的名義管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)限 ，受益人的權(quán)利實(shí)際上是對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的給付請(qǐng)求權(quán)（基于對(duì)信托財(cái)產(chǎn)擁有物權(quán)性質(zhì)的

11、權(quán)利） ，因此可以認(rèn)為受托人是對(duì)信托財(cái)產(chǎn)負(fù)有義務(wù)。5、 相對(duì)性權(quán)利轉(zhuǎn)移說(shuō)：C=在面對(duì)信托關(guān)系人以外的外部關(guān)系時(shí)，受托人是信托財(cái)產(chǎn)的完全的所有權(quán)人；但在面對(duì)內(nèi)部關(guān)系時(shí)，委托人則是信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)人，受托人只不過(guò)享有管理和處分他人財(cái)產(chǎn)的權(quán)能而已。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：對(duì)于委托人而言，受托人只不過(guò)是委托人的單純的財(cái)產(chǎn)管理人而已 ，因此受托人的義務(wù)屬于內(nèi)部關(guān)系，其負(fù)擔(dān)的是一種財(cái)產(chǎn)管理人的義務(wù)。6、 限制性權(quán)利轉(zhuǎn)移說(shuō)：A =根據(jù)信托目的，限制性地轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，委托人為信托財(cái)產(chǎn)的實(shí)質(zhì)所有人；C=根據(jù)信托合同而享有限制性的權(quán)利，受托人為信托財(cái)產(chǎn)的形式所有人。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：由于財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移要根據(jù)信托目的來(lái)限

12、制權(quán)利，受托人的權(quán)力也是根據(jù)信托目的帶限制性的 ，因此可以認(rèn)為受托人的義務(wù)是根據(jù)信托目的而有所限制的債務(wù)。7、 財(cái)產(chǎn)權(quán)機(jī)能（區(qū)分）說(shuō)：C=管理權(quán)；E=價(jià)值支配權(quán)。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：鑒于受托人享有管理權(quán)，而受益人享有價(jià)值支配權(quán) ，因此可以認(rèn)為受托人的義務(wù)是其在享有管理權(quán)的同時(shí)為滿足受益人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)收益的價(jià)值支配權(quán)而負(fù)擔(dān)的一種特殊義務(wù)。8、 特殊權(quán)利說(shuō)：E=特殊權(quán)，即物權(quán)+債權(quán)+其他權(quán)（如監(jiān)督權(quán)、同意權(quán)）。對(duì)受托人義務(wù)的解釋：鑒于受益人權(quán)利的內(nèi)容豐富（物權(quán)、債權(quán)以及其他權(quán)利的復(fù)合），因此可以認(rèn)為受托人的義務(wù)是相對(duì)于受益人的特殊權(quán)利（或稱特殊受益權(quán)）的一種特殊義務(wù)。綜上所述，從各具特色的信托法學(xué)說(shuō)

13、出發(fā)，可以對(duì)受托人義務(wù)作出兩種基本的解釋，其一是在傳統(tǒng)民法的框架下把受托人義務(wù)視為一種相對(duì)于物權(quán)的債權(quán)（債務(wù)）；其二是突破傳統(tǒng)民法的框架而把受托人義務(wù)視為一種對(duì)應(yīng)于特殊權(quán)利的特殊義務(wù)。這些思路都對(duì)我國(guó)信托法的進(jìn)一步深入發(fā)展提供了啟示和經(jīng)驗(yàn)。筆者認(rèn)為，可以首先把信托定位為圖3 的基本框架，明確受托人享有名義的管理權(quán)或處分權(quán)之地位，然后從信托目的著眼，以信托財(cái)產(chǎn)的歸屬和受益權(quán)的性質(zhì)為切入點(diǎn)，探討受托人義務(wù)的性質(zhì)和內(nèi)容。五、 受托人義務(wù)的體系受托人義務(wù)的體系是指從信托的本質(zhì)特點(diǎn)出發(fā)，根據(jù)信托法中受托人義務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系區(qū)分不同的屬性、層次和類別，并共同組成一個(gè)內(nèi)容完整、關(guān)系協(xié)調(diào)的有機(jī)整體。有學(xué)者認(rèn)為，信

14、托事務(wù)執(zhí)行義務(wù)是受托人的基本義務(wù)，受托人為了履行這一義務(wù)而負(fù)有各種義務(wù)，具體分為一般義務(wù)和特別義務(wù)：善管注意義務(wù)、自己執(zhí)行義務(wù)、共同行動(dòng)義務(wù)、忠實(shí)（誠(chéng)實(shí)）義務(wù)和公平義務(wù)屬于一般義務(wù)，它們是基于委托人對(duì)受托人的“信認(rèn)關(guān)系”（fiduciary relation ）而產(chǎn)生的；分別管理義務(wù)和書(shū)類設(shè)置義務(wù)屬于特別義務(wù)，它們是一般義務(wù)的附隨義務(wù) 。該學(xué)者還認(rèn)為，善管注意義務(wù)包括了忠實(shí)義務(wù)（。實(shí)際上，在筆者看來(lái)，已有不少學(xué)者表達(dá)了對(duì)受托人義務(wù)進(jìn)行“分層定等”的傾向，這與本文中受托人義務(wù)體系的討論是大體一致的。例如，有學(xué)者認(rèn)為，受托人的首要義務(wù)即是依信托行為的具體內(nèi)容，為達(dá)成信托目的，而管理信托財(cái)產(chǎn)；為使受

15、托人履行其基本義務(wù)，在制度設(shè)計(jì)上實(shí)有必要將其義務(wù)內(nèi)容加以具體化，而分別規(guī)定其各個(gè)義務(wù)內(nèi)容 。還有學(xué)者認(rèn)為，受托人義務(wù)中最重要的就是所謂“信賴義務(wù)”（fiduciary duty），美國(guó)信托法上所謂“信賴義務(wù)”包括“注意義務(wù)”(duty of care與“忠實(shí)義務(wù)”(duty of loyalty兩者。在本文中，筆者將受托人義務(wù)的體系劃分為三個(gè)層次和四個(gè)部分（信托法律網(wǎng)提示:參見(jiàn)下圖6）。第一層次是從信托這一制度設(shè)計(jì)中內(nèi)生出來(lái)的義務(wù)，即第一部分信托核心義務(wù)，主要指受托人遵循信托目的的義務(wù)，其具體衍生為管理信托財(cái)產(chǎn)的義務(wù)、處理信托事務(wù)的義務(wù)和給付信托利益的義務(wù)三項(xiàng)內(nèi)容；第二層次是從信托核心義務(wù)中產(chǎn)生出來(lái)的義務(wù)，即第二部分信托基本義務(wù)，主要包括受托人的忠實(shí)義務(wù)和善管義務(wù)兩項(xiàng)內(nèi)容；第三層次是從信托基本義務(wù)中產(chǎn)生出來(lái)的義務(wù)，即信托特別義務(wù)，具體又分為緊密型和松散型兩種特別義務(wù)，前者包括親自管理義務(wù)、分別管理義務(wù)、共同管理義務(wù)、公平對(duì)待義務(wù)和公平交易義務(wù)等項(xiàng)內(nèi)容，后者包括置備文件義務(wù)、提供信息義務(wù)、保守私秘義務(wù)、服從監(jiān)管義務(wù)等項(xiàng)內(nèi)容。需要說(shuō)明的是，第一，信托核心義務(wù)處于信托基本原理的“最緊密層”，具有高度抽象性，需要詳細(xì)解釋后才能具體運(yùn)用。它雖然具備根本的指導(dǎo)價(jià)值，但欠缺直接的適用價(jià)值。第二，信托基本義務(wù)作為聯(lián)結(jié)信托核心義務(wù)與信托特別義務(wù)之間的樞紐，兼具抽象性、靈活性、指導(dǎo)性和具體適用性，成