會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)資料

1、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)資料(1)作者:日期:會(huì)計(jì)核算軟件實(shí)務(wù)操作實(shí)驗(yàn)報(bào)告一實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆战鸬浖匈~套管理的相關(guān)內(nèi)容、以及基礎(chǔ)設(shè)置、初始化、賬務(wù)處理模塊日常業(yè)務(wù)處理、報(bào)表的各項(xiàng)操作。結(jié)合實(shí)驗(yàn)報(bào)告二、三、四，讓學(xué)員了解金蝶軟件全部模塊處理流程以及各模塊間的關(guān)系，不僅僅是為考試，通過(guò)培訓(xùn)，學(xué)員將提升財(cái)務(wù)軟件全面賬務(wù)處理能力。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、建立單位賬套2、基礎(chǔ)設(shè)置3、初始化啟用4、賬務(wù)處理日常操作、賬簿查詢5、報(bào)表實(shí)驗(yàn)材料一、帳套管理：建立賬套、備份帳套、恢復(fù)帳套（1） 賬套名稱：學(xué)員姓名公司名稱：廣西會(huì)計(jì)電算化有限公司 二、初始化設(shè)置（使用“ manager ”用戶登錄主界面）（一）（ 1）系統(tǒng)參

2、數(shù)設(shè)置 按自然年度設(shè)置會(huì)計(jì)期間（2011.1.1-12.31） 財(cái)務(wù)參數(shù)、出納參數(shù)、業(yè)務(wù)參數(shù)的啟用會(huì)計(jì)年度、會(huì)計(jì)期間為審核。記賬本位幣為人民幣。 重新登錄主界面才生效（使用“ manager ”用戶登錄主界面）（2）財(cái)務(wù)分工：用戶管理 新建用戶組：財(cái)務(wù)組 新建用戶：本人：會(huì)計(jì)主管；張三：會(huì)計(jì)員；李四：出納員； 權(quán)限設(shè)置：本人，屬于系統(tǒng)管理員組、財(cái)務(wù)組，具有全部權(quán)限；張三，屬于財(cái)務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料、賬務(wù)處理、固定資產(chǎn)、報(bào)表、工資、采購(gòu)管理系統(tǒng)、倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)、存貨核算管 理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、應(yīng)收 /應(yīng)付管理系統(tǒng)、購(gòu)銷存公用設(shè)置權(quán)限； 李四：屬于財(cái)務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料查詢權(quán)、出納管理、出納復(fù)核權(quán)限（

3、高級(jí)：賬務(wù)處理 核）。王五：屬于財(cái)務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料、審核憑證權(quán)限（高級(jí)：賬務(wù)處理（二）基礎(chǔ)資料設(shè)置：本人登錄帳套，做初始化（1）會(huì)計(jì)科目從模板中引入新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目，并根據(jù)賬務(wù)處理設(shè)置相應(yīng)明細(xì)科目 級(jí)科目，修改、刪除） 新增一級(jí)科目：科目號(hào)：（2）設(shè)置幣別默認(rèn)RMB，人民幣，2012年1月，選擇啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷、憑證過(guò)賬必須，王五,審核,無(wú)密碼-憑證：查詢所有憑證、出納復(fù)-憑證：查詢所有憑證、審核）。（見(jiàn)下面初始數(shù)據(jù)表格）。（會(huì)增加一級(jí)、二級(jí)、三（查看-選項(xiàng)-顯示所有明細(xì)）1412低值易耗品，科目類別：流動(dòng)資產(chǎn)（會(huì)計(jì)基礎(chǔ)：企業(yè)實(shí)際情況可以增加一級(jí)科目）匯率為1，小數(shù)位為 浮動(dòng)匯率。2,浮動(dòng)匯率

4、；USD，美元，匯率為5,小數(shù)位為2,浮動(dòng)匯率；HKD，港幣，匯率為0.96，小數(shù)位為2，（3）憑證字 記，無(wú)限制 收（借方必有1001，1002 ）、付（貸方必有1001，1002 ）、轉(zhuǎn)（借貸方必?zé)o 1001，1002）（4）計(jì)量單位增加計(jì)量單位：01數(shù)量組：計(jì)量單位：01，件，設(shè)置為默認(rèn)；02,臺(tái)；02重量組 計(jì)量單位：03,千克。（5）結(jié)算方式增加結(jié)算方式：JF06,普通支票；JF07，現(xiàn)金支票；（6）核算項(xiàng)目增加客戶：01,廣西速勝有限責(zé)任公司增加001南方地區(qū)（上級(jí)組）001.01深圳輝煌公司002北方地區(qū)（上級(jí)組）002.01北京強(qiáng)力公司01，廣西豐林有限責(zé)任公司01,財(cái)務(wù)部；0

5、2,采購(gòu)部；03,銷售部； 注：職員類別：招聘（全部職員都是）01,本人，男或女，財(cái)務(wù)部；02,孫鋒，04,張三，男，財(cái)務(wù)部 ；05李四，女，01,主倉(cāng)庫(kù)先增加相關(guān)科目后再增加具體物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算項(xiàng)目類別：物料；核算項(xiàng)目01, A材料，單位為千克，用加權(quán)平均法作為存貨計(jì)價(jià)方法，選擇存貨科目1403、銷售收入6402JF08，轉(zhuǎn)賬支票。001.02海南回航公司 增加供應(yīng)商: 增加部門： 增加職員：04車間男，采購(gòu)部；03,洪亮，男，銷售部; 財(cái)務(wù)部 ；06王五，男，車間 增加倉(cāng)庫(kù)： 增加物料：物料中增加如下資料： 科目6051、銷售成本科目；（7）輔助資料 增加職務(wù)：FZ

6、W015，采購(gòu)主管；FZW016，銷售主管。 增加職員類別：FZL07，臨時(shí)工。（三）、初始化數(shù)據(jù)（1）會(huì)計(jì)科目期初余額如下：會(huì)計(jì)科目科目號(hào)核算借方余額會(huì)計(jì)科目科目號(hào)貸方余額庫(kù)存現(xiàn)金1001500累計(jì)折舊16026184.88銀行存款-工行-建行1002.011002.02人民幣 美元，期 末調(diào)匯2400002000（ 400 美元）應(yīng)付賬款-豐林公司2202.011000應(yīng)收賬款-速勝公司1122.012000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得 稅2221.01200原材料-A1403.0001物料20000應(yīng)付職工薪酬-福利 費(fèi)2211.01200庫(kù)存商品-甲產(chǎn)品1405.01數(shù)量金額 核算100 件，5

7、5000實(shí)收資本4001374000固定資產(chǎn)1601112268利潤(rùn)分配410450183.12合計(jì)381768合計(jì)381768（2）啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)：結(jié)束初試化（會(huì)計(jì)基礎(chǔ)：實(shí)現(xiàn)賬務(wù)連續(xù)性）（3）出納管理初始化：引入出納初始數(shù)據(jù) 工行賬號(hào)：123456 建行賬號(hào)：12345678（4）啟用出納系統(tǒng)三、賬務(wù)處理（張三登錄，錄入憑證）（一）該公司元月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請(qǐng)?zhí)钌蠒?huì)計(jì)分錄：憑證字：記 提示：1、11、1月2、1月3、1月164、1月205、1月206、1月307、1月31.繼承上條分錄摘要2、=借貸找平3、-紅字4、Esc刪除金額5、空格鍵借貸方向調(diào)整日，收到速勝公司償還貨款11000元，

8、存入工商銀行，結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號(hào)為23401。借：銀行存款-工行11000 （僅銀行存款科目使用結(jié)算方式） 貸：應(yīng)收賬款-速勝公司11000日，以現(xiàn)金購(gòu)入辦公用品300元，其中財(cái)務(wù)部門 200元，車間100元。借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)200 （新增6602.01辦公費(fèi)核算項(xiàng)目：部門，F(xiàn)7找財(cái)務(wù)部） 制造費(fèi)用-辦公費(fèi)100 （新增5101.01辦公費(fèi)） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 300以工行存款支付廣告費(fèi)1500元，結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號(hào)為借：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)1500 （新增6601.01廣告費(fèi)） 貸：銀行存款-工行1500向速勝公司銷售甲商品800件，60000元，增值稅為10200,貨款存入工行

9、。借：銀行存款-工行70200 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 60000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）10200 （新增：2221.02應(yīng)交增值稅；2221.02.01銷項(xiàng)稅）結(jié)轉(zhuǎn)已出售商品 800件成本50000元。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 50000貸：庫(kù)存商品-甲產(chǎn)品50000 （錄入數(shù)量：800） 財(cái)務(wù)部用100美元購(gòu)買辦公用品，匯率： 5.2借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)520（ F7財(cái)務(wù)部）貸：銀行存款-建行520將本月制造費(fèi)用轉(zhuǎn)至產(chǎn)品生產(chǎn)成本。借：生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用日,日,日,日,日,20111。（匯率：5.2，100美元）（會(huì)計(jì)基礎(chǔ)：制造費(fèi)用期末沒(méi)余額） （新增5001.01制造費(fèi)用）貸：制造費(fèi)用-折舊費(fèi)（

10、固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)）學(xué)習(xí)實(shí)務(wù)操作（二）制造費(fèi)用-工資（工資系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)）學(xué)習(xí)實(shí)務(wù)操作（三）制造費(fèi)用-辦公費(fèi)操作：賬務(wù)處理 一自動(dòng)轉(zhuǎn)賬一新增坐自動(dòng)轉(zhuǎn)建坯證-僅孩名稱:1制造霖用結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本機(jī)制憑證：，自動(dòng)轉(zhuǎn)味-II特賬期間：1-12兇|憑證芋：記T憑證摘姜科目1幣別1方內(nèi)1轉(zhuǎn)賬方式將昭核算項(xiàng)目1包一制造甕用結(jié)轉(zhuǎn)牛產(chǎn)-制造費(fèi)庠人民幣動(dòng)軒?kù)皋D(zhuǎn)入100無(wú)-5101,1 -辦省費(fèi)人民幣自動(dòng)判定按比例轉(zhuǎn)岀余甌m無(wú)(15101.02 -折冏費(fèi)人民幣檢比佩轉(zhuǎn)出余顫100無(wú)|5101心-工資卜民幣自動(dòng)判定按比例轉(zhuǎn)岀余敲10C無(wú)(8學(xué)習(xí)實(shí)務(wù)操作（四）（2）本人（主管）審核、本人過(guò)賬。（憑證管理：過(guò)濾條件）（3）

11、 本人期末調(diào)匯生成憑證（期末匯率：5.3 ）、（審核、過(guò)賬）（操作：賬務(wù)處理 一期末調(diào)匯，新增6603.01匯兌損益）如下圖，再點(diǎn)擊賬務(wù)處理-結(jié)轉(zhuǎn)損益（4） 所有憑證都審核、過(guò)賬后：本人結(jié)轉(zhuǎn)損益（要求自動(dòng)生成憑證）。（操作：基礎(chǔ)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)-財(cái)務(wù)參數(shù)，設(shè)置本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配科目號(hào),初始奏數(shù)當(dāng)前會(huì)計(jì)年虞：2011當(dāng)前會(huì)計(jì)期間:本年利潤(rùn)科目：卜103 a 利潤(rùn)分配科目： a啟用會(huì)計(jì)年虔:I 2011啟用合計(jì)期佝：T*ra-trV 土Wt（5）修改憑證業(yè)務(wù)中收到速勝公司償還貨款是11000元，賬務(wù)金額記錯(cuò)，應(yīng)為 10000元。修改后再審核、過(guò)賬。（操作：反過(guò)賬、反審核、修改，注意：誰(shuí)過(guò)賬，誰(shuí)反過(guò)賬

12、，誰(shuí)審核，誰(shuí)反審核，誰(shuí)制單，誰(shuí)修改）（6） 憑證沖銷（對(duì)于已經(jīng)過(guò)賬的憑證）業(yè)務(wù)中已出售商品成本為 50000元，實(shí)際應(yīng)為51000元。請(qǐng)生成一張紅字沖銷憑證后，再重新錄入正確憑證。并審 核，記賬。（操作：點(diǎn)選憑證，操作菜單：沖銷）重新結(jié)轉(zhuǎn)損益（要求自動(dòng)生成,（7）刪除先前生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，因?yàn)槭清e(cuò)誤的（因損益科目主營(yíng)業(yè)務(wù)成本有變動(dòng)）最后一張憑證），并審核，過(guò)賬。（8）期末結(jié)賬。（9）取消結(jié)賬。（10）賬簿查詢：注意過(guò)濾條件 總賬：銀行存款 明細(xì)帳：應(yīng)收賬款-速勝公司 多欄賬：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)（財(cái)務(wù)部）銀行存款本期借發(fā)生額（），庫(kù)存商品期末余額（綜合本位幣平衡 核算項(xiàng)目明細(xì)賬：管理費(fèi)用 科目余額表

13、： 試算平衡表：四、報(bào)表1、使用模板生成報(bào)表使用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表： 使用模板生成利潤(rùn)表：工具 自定義報(bào)表1、2、3、工具 -公式取數(shù)參數(shù)（錄入期間）數(shù)據(jù)-報(bào)表重算-公式取數(shù)參數(shù)數(shù)據(jù)-報(bào)表重算項(xiàng)目年初數(shù)期末數(shù)本期數(shù)本年累計(jì)銀行存款存貨管理費(fèi)用合計(jì)簡(jiǎn)表編制單位:年 月曰單位:元制表人：審核人：負(fù)責(zé)人：提醒：公式狀態(tài)（錄入漢字和公式），fx, acct,取數(shù)類型：c,1,1 ； y; sy; si求和sum （b2:b4）切換數(shù)據(jù)狀態(tài)：工具-公式取數(shù)參數(shù)（錄入期間）數(shù)據(jù)-報(bào)表重算存貨項(xiàng)目包括：原材料、庫(kù)存商品、生產(chǎn)成本科目存貨：年初數(shù)：=ACCT（1403,C,0,1,1,）+ACCT（1405,

14、C,0,1,1,）+ ACCT（5001,C,0,1,1,） 期末數(shù)：=ACCT（1403,Y,0,0,0,）+ACCT（1405,Y,0,0,0,）+ ACCT（5001,Y,0,0,0,）會(huì)計(jì)核算軟件實(shí)務(wù)操作（金蝶）實(shí)驗(yàn)報(bào)告二實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆战鸬浖泄潭ㄙY產(chǎn)模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理的各項(xiàng)操作方法。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備：恢復(fù)賬套。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)初始設(shè)置 實(shí)驗(yàn)資料：1、初始化設(shè)置：（1）2、固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理增加資產(chǎn)類別：（固定資產(chǎn)001,機(jī)器設(shè)備，002,運(yùn)輸設(shè)備，003,辦公設(shè)備，初始卡片：10年，殘值10年，殘值5年，殘值（初始化-固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)）1601累計(jì)折舊160

15、2固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5%，單位：臺(tái)，5%，單位：輛，5%，單位：臺(tái)，折舊:折舊:折舊:1603）動(dòng)態(tài)平均年限法；卡片編碼規(guī)則: 動(dòng)態(tài)平均年限法；卡片編碼規(guī)則: 平均年限法一；卡片編碼規(guī)則：jqsb- yssb- bgsb-資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱單位使用情況變動(dòng)方式部門費(fèi)用科目機(jī)器設(shè)備A設(shè)備臺(tái)正常使用購(gòu)入車間5101.01折舊費(fèi)開(kāi)始使用日期入賬日期原值累計(jì)折舊折舊方法2011.10.102011.10.311062686089.88動(dòng)態(tài)平均年限法（2）資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱單位使用情況變動(dòng)方式部門費(fèi)用科目辦公設(shè)備丙電腦臺(tái)正常使用購(gòu)入財(cái)務(wù)部6602.02折舊費(fèi)開(kāi)始使用日期入賬日期原值累計(jì)折舊折舊方法2011.

16、11.82011.11.20600095平均年限法一（3）傳遞數(shù)據(jù)（啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)：反初始化，清除固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊數(shù)值，傳遞，科目初始數(shù)據(jù)綜合本位幣平衡）（4）啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)：結(jié)束初始化資產(chǎn)名稱單位使用情況變動(dòng)方式金額乙汽車輛正常使用購(gòu)入200000固定資產(chǎn)增加：2012年1月10日財(cái)務(wù)部購(gòu)入使用，20日入賬，工行支付。2、日常業(yè)務(wù)處理：（1）審核固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)變動(dòng)：（初始卡片顏色為黃色）（2）（3） 丙電腦 財(cái)務(wù)部調(diào)到銷售部使用（6101.01折舊費(fèi)） 生成【變動(dòng)單】 操作按鈕：變動(dòng) A設(shè)備 報(bào)廢清理 清理費(fèi)用50收入：100 （新增變動(dòng)方式：002.004報(bào)廢，對(duì)方科目代碼：固定資產(chǎn)清

17、理）生成【完全清理單】（該固定資產(chǎn)余額為 0，累計(jì)折舊為0）操作按鈕：清理憑證分錄：借：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn)-序時(shí)簿）（4）計(jì)提固定資產(chǎn)折舊（自動(dòng)生成憑證，查詢：憑證整理（5）生成記賬憑證（其他 2張憑證）代碼姓名性別職員類別部門01本人女招聘財(cái)務(wù)部門02孫鋒男招聘采購(gòu)部門03洪亮男招聘銷售部門04張三男招聘財(cái)務(wù)部門05李四女招聘財(cái)務(wù)部門06王五男招聘車間會(huì)計(jì)核算軟件實(shí)務(wù)操作實(shí)驗(yàn)報(bào)告三（金蝶）實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆战鸬浖泄べY管理模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、工資分?jǐn)偟母黜?xiàng)操作方法。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備:恢復(fù)賬套。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容:1、工資管理初始設(shè)置2、工資管理日常業(yè)務(wù)處理3、工資分?jǐn)倢?shí)驗(yàn)

18、資料：1、初始化設(shè)置:（1）（2）設(shè)置工資類別：正式職工，用人民幣核算。 設(shè)置部門：01,財(cái)務(wù)部門；02,采購(gòu)部門； 全選，導(dǎo)入）設(shè)置職員資料：（從總賬導(dǎo)入全部員工，導(dǎo)入前保證在基礎(chǔ)設(shè)置核算項(xiàng)目處的每個(gè)職員都設(shè)置有：職員類別和 部門名稱）03,銷售部門04車間（操作：彈出窗口最大化，引入，總賬數(shù)據(jù),（4）工資項(xiàng)目設(shè)置：職務(wù)工資 貨幣，小數(shù)：2（5）工資公式設(shè)置：工資公式名稱：正式職工工資計(jì)算公式應(yīng)發(fā)工資=基本工資+獎(jiǎng)金+福利費(fèi) +職務(wù)工資 扣款合計(jì)=代扣稅+住房公積金+其他扣款 實(shí)發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工資扣款合計(jì)2、日常業(yè)務(wù)處理：（1）工資錄入：增加工資過(guò)濾名稱：正式職工，并選定計(jì)算公式與工資項(xiàng)目（注

19、意排序：收入項(xiàng)目，應(yīng)發(fā)合計(jì)，扣款項(xiàng)目，扣款合 計(jì)，實(shí)發(fā)合計(jì)）。調(diào)整如下順序：耳m貞代叩鄒門呂稱黑車工資代扣稅妄尼扣款扣款合計(jì)笄世臺(tái)計(jì)錄入職員工資:姓名基本工資獎(jiǎng)金住房公積金其他扣款本人5000500200張三3000300100李四2500300100孫鋒3500800200300洪亮35001000200500王五2000600100（2）工資計(jì)算所得項(xiàng)目1屬性應(yīng)發(fā)合計(jì)增項(xiàng)住房公積金減項(xiàng)選定所得計(jì)算：同 所得期間：按當(dāng)前期間幣別：人民幣基本扣除：3500（3）所得稅計(jì)算：操作按鈕：設(shè)置?！巴顺觥笔怯?jì)算。設(shè)置名稱：個(gè)人所得稅 設(shè)置稅率類別：個(gè)稅稅率 設(shè)置稅率項(xiàng)目：個(gè)稅項(xiàng)目，重新計(jì)算并審核工資（

20、4）重新在工資錄入中引入代扣稅（按鈕：區(qū)選，所得稅）（5）工資費(fèi)用分配：100% 新增工資分配名稱：工資費(fèi)用分配；憑證字：記；分配比例： 按部門和職員類別設(shè)置憑證模板工資項(xiàng)目：應(yīng)發(fā)合計(jì)，費(fèi)用科目：6602.03管理費(fèi)用-工資（財(cái)務(wù)部，采購(gòu)部）;6601.02銷售費(fèi)用-工資（銷售部）;5101.03 制造費(fèi)用-工資（車間）。工資科目：應(yīng)付職工薪酬 -工資2211.02） 生成憑證，憑證管理查詢刪除會(huì)計(jì)核算軟件實(shí)務(wù)操作（金蝶）實(shí)驗(yàn)報(bào)告四實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆战鸬浖袘?yīng)收/應(yīng)付賬款模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理的各項(xiàng)操作方法。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備：恢復(fù)賬套。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、存貨初始數(shù)據(jù)2、應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)

21、3、啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng) 4、日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)資料:1、初始化設(shè)置:（1） 存貨初始數(shù)據(jù)：主管操作在主倉(cāng)庫(kù)中錄入以下存貨初始數(shù)據(jù)物料代碼物料名稱單位計(jì)價(jià)方法期初數(shù)量期初 金額01A材料千克加權(quán)平均法20020000對(duì)賬、傳遞數(shù)據(jù)（可不做，不考試）（2） 應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)：在應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)中錄入以下初始數(shù)據(jù):客戶代碼客戶名稱應(yīng)收款預(yù)收款期初余額01廣西速勝有限公司20002000供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱應(yīng)付款預(yù)付款期初余額01廣西豐林有限公司10001000傳遞數(shù)據(jù)（可不做，不考試）（3） 啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)2、采購(gòu)管理、存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付管理:（1） 1月4日，孫鋒從豐林公司購(gòu)入 A材料，預(yù)付賬款 30000

22、元，豐林公司1月6日發(fā)貨。（付款單【預(yù)付款】）借：預(yù)付賬款 30000貸：銀行存款 30000（2）1月6日，購(gòu)入A材料1000千克入庫(kù)，30元/千克，增值稅率 17%，已取得增值稅發(fā)票，材料入庫(kù)，貨稅款尚未支付。（采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票、鉤稽）（不用生成憑證，憑證不是考試內(nèi)容） 借：原材料 30000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅5100貸：應(yīng)付賬款 35100（3）1月8日，付余款5100元給豐林公司。（付款單）借：應(yīng)付賬款 5100貸：銀行存款 5100（4）1月8日，往來(lái)核銷（預(yù)付沖應(yīng)付，30000）借：應(yīng)付賬款 30000貸：預(yù)付賬款 30000 3、銷售管理、存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付管理:（

23、1） 1月14日，洪亮向速勝公司銷售 A材料，預(yù)收賬款25100元，16日發(fā)貨。（收款單【預(yù)收款】）借：銀行存款 25100貸：預(yù)收賬款 25100（2） 1月16日，A材料出庫(kù)600千克，50元/千克（不含稅），增值稅率為17%，已開(kāi)具增值稅發(fā)票，貨稅款尚未收到。（銷售出庫(kù)單、銷售發(fā)票、鉤稽）（不用生成憑證，憑證不是考試內(nèi)容）借：應(yīng)收賬款35100貸：其他業(yè)務(wù)收入 30000應(yīng)交稅費(fèi)(3) 1 月 18借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款(4) 1 月 18借：預(yù)收賬款貸：應(yīng)收賬款-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅5100日，收到速勝公司余款 10000元。（收款單）1000010000日，往來(lái)核銷（預(yù)收沖應(yīng)收，25

24、100）25100251005、以上業(yè)務(wù)定義憑證模板，生成記賬憑證。憑證模板如下:預(yù)收:!科目來(lái)遞科目借賞金輙來(lái)返1摘要單據(jù)上的結(jié)S賬戶惜預(yù)收單收款金顫B:!頊?zhǔn)召r款貸廠收單收款金額1憑證宇:咚蚯於導(dǎo)；Ab2U 槿棱名粗：預(yù)收單匪2盂收款:雖丈門C：亦左模扳S帝：戰(zhàn)弐匚氫玉科S乗派科e金顫乗源捕要單購(gòu)上的結(jié)算賬戶收款車折后金額單僵上踰扣科目1lie 1收款單折扣金額1應(yīng)牧味款貸1收歉里收歎金顫預(yù)付:科目來(lái)源科目方向全諏來(lái)源1摘要憑證複腹預(yù)付賬戴惜預(yù)時(shí)單付就卷霰單據(jù)上的結(jié)算賬P貸預(yù)付單忖超輙複擬洛稱：預(yù)付單璋統(tǒng)愎複編號(hào)：旳一付款:科目II1摘要憑證髓應(yīng)忖囉款忖熬單付款金膿單據(jù)上的折扣科目1貸忖款

25、單折扌u金融單據(jù)上的結(jié)苴咪戶忖款單折后金頷妊證字：Tg 師pg芻祁=弓臥篁區(qū)緯記賬憑證模板科目來(lái)漲科g惜貨 方向金諏親遊要:!預(yù)收嗾款借預(yù)收核銷金駆憑證穆板IB收賬款1貸應(yīng)收孩銷金範(fàn)?wèi){證字:預(yù)付沖應(yīng)付:記賬憑證模板科目來(lái)視金荻來(lái)渥摘要疑證複眾應(yīng)付SIfe載借應(yīng)付檢梢金顫雋證複檯預(yù)付SIfe就貨 預(yù)付核銷金額111 11-111 n1 J : a- II WII HKh J憑證字：星更編號(hào)：X匹旦魚(yú)啟稱：預(yù)付沖4廿味筑苴址收款單生成憑證點(diǎn)選相應(yīng)的事務(wù)類型補(bǔ)充:爭(zhēng) 3010 園 1001010 邑口 nrnnn預(yù)收戟1、本次培訓(xùn)學(xué)習(xí)應(yīng)收賬款科目采取了2級(jí)科目管理，實(shí)際企業(yè)采取如下:科目設(shè)s 懷直頊口科目代瑪*: Bh記昭； 科B龍稱* : 科口樊別 外市酸算：住來(lái)業(yè)雖桓首 數(shù)a全05楠助4曳耳 士見(jiàn)全科目餵廿料目出y記賬點(diǎn)選V往來(lái)業(yè)務(wù)核篡點(diǎn)選科目設(shè)置核算項(xiàng)目1中“核算項(xiàng)目”標(biāo)簽，增加客戶:imBiiirwi iimibh科目設(shè)a L核算項(xiàng)目jV IHUI lUBIII Ih： Ml r I類別代碼增切核算瑣目棊別 III刪際核算頂目