公司內(nèi)部監(jiān)察制度

1、馬應龍藥業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部監(jiān)察制度第一章總則第一條 為了充分發(fā)揮馬應龍藥業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）市場總監(jiān)系統(tǒng)的監(jiān)督、評價職能，確保公司銷售政策及相關(guān)規(guī)定的貫徹與執(zhí)行，維護 市場秩序，防范經(jīng)營風險，加強監(jiān)察工作，維護行政紀律，改善公司管理，提高運行效能,、行政監(jiān)察法等相關(guān)法律法促進公司員工遵紀守法，現(xiàn)根據(jù)中華人民共和國審計法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。第二條 公司審計監(jiān)察部是公司行使監(jiān)察職能的部門,負責對公司及其所屬部門、單位、分公司、控股及全資子公司各單位及其員工執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策、決定、命令的情況及違法違規(guī)違紀行為進行監(jiān)察。第三條

2、本制度是公司進行行政監(jiān)督和市場監(jiān)控管理的基本制度,公司根據(jù)本制度制定和完善有關(guān)的操作規(guī)程和工作指引，實現(xiàn)各項監(jiān)控檢查工作的制度化、規(guī)劃化。第二章內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)和人員第四條 公司設立獨立的內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu) （審計監(jiān)察部），在公司主要負責人的領導F開展內(nèi)部監(jiān)察工作，監(jiān)察工作受公司主管領導和上級監(jiān)察部門領導。第五條審計監(jiān)察部根據(jù)工作需要設立相應的監(jiān)察崗位,配備與內(nèi)部監(jiān)察工作相適應的監(jiān)察人員。第六條 監(jiān)察人員應具備相應的政策水平和良好的職業(yè)道德,忠于職守，堅持原則,熟悉監(jiān)察業(yè)務，遵紀守法，忠于職守，秉公執(zhí)法，清正廉潔，保守秘密。并且應具備與其從事的監(jiān)察崗位相適應的專業(yè)知識和業(yè)務能力，善于處理人際關(guān)系，監(jiān)察結(jié)

3、果能夠有效溝通。第七條監(jiān)察人員依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)及公司規(guī)定履行監(jiān)察職責,受國家法律和公司規(guī)章制度的保護,任何單位和個人不得拒絕、阻礙監(jiān)察人員執(zhí)行任務,不得對監(jiān)察人員進行助、促銷等的監(jiān)控檢查。e.對辦事處RX終端開發(fā)和維護情況進行監(jiān)控。f.對辦事處OTC終打擊報復。第三章 內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)的職能第八條內(nèi)部監(jiān)察工作的主要職能有:一） 經(jīng)濟鑒證職能 要求公司各管理部門和分公司 （辦事處） 營運機構(gòu)按公司現(xiàn)有的規(guī)章、制度、政策開展工作，逐步改進和完善管理和營運機制，提高經(jīng)濟效益。并對管 理部門、營運機構(gòu)的情況和效益進行審查并給予公證。二）經(jīng)濟監(jiān)督職能 其經(jīng)濟監(jiān)督職能包括： 各項管理和營運指標預算、執(zhí)行情況的

4、監(jiān)督; 收入、支出的監(jiān)督; 經(jīng)濟效益監(jiān)督； 財產(chǎn)物資管理監(jiān)督; 貨幣資金的監(jiān)督; 會計核算資料真實性，準確性的監(jiān)督; 經(jīng)濟活動合法性的監(jiān)督。三）指導職能 監(jiān)察部在對各管理部門和營運機構(gòu)的進行監(jiān)督、審核以后，提出整改意見，指導和協(xié)助各管理部門和營運機構(gòu)提高管理能力。四）市場監(jiān)控管理職能 監(jiān)察部監(jiān)控檢查的重點內(nèi)容為銷售政策或細則的執(zhí)行情況，包括分配方案、 人員考核、 辦事處的內(nèi)部管理、 費用開支的合規(guī)性和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的檢查等。檢查內(nèi)容亦會隨著銷售模式的調(diào)整而不斷發(fā)生變化，且對大區(qū)或辦事處的檢查重點各有側(cè) 重，其中對商務大區(qū)的檢查側(cè)重于在途風險、 渠道掌控、 費用管理等內(nèi)容; 對辦事處的檢查 側(cè)重于對終

5、端開發(fā)和維護、費用管理等內(nèi)容。其主要內(nèi)容包括： 銷售中心大區(qū)（辦事處）經(jīng)營行為的監(jiān)控檢查：a.對銷售人員經(jīng)營的合法性進行監(jiān)控。b.對大區(qū)或辦事處的各項經(jīng)營指標情況進行監(jiān)督評價。 c. 對大區(qū)的貸款清收情況進行監(jiān)控跟蹤。 d. 對大區(qū)內(nèi)各類廣告、 推廣會、商業(yè)贊端開發(fā)和維護管理進行監(jiān)控。 g. 對銷售中心大區(qū) （辦事處） 經(jīng)營過程中的違規(guī)違紀行為進行查處。h.組織參與銷售中心大區(qū) （辦事處）經(jīng)理離崗的經(jīng)濟責任審計監(jiān)交,出具審計監(jiān)交報告。 銷售中心大區(qū)（辦事處）內(nèi)部管理的檢查：a. 收集銷售中心大區(qū)（辦事處）的內(nèi)部管理制度、業(yè)務員工工作日志、例會記錄等相關(guān)資料，對其內(nèi)部管理制度流程進行評價，并督促

6、其嚴格按照要求執(zhí)行。b. 人員的檢查：對大區(qū)（辦事處）銷售人員招聘、異動、離職的管理流程、相應的辦理情況進行檢查。c.合同的檢查：對大區(qū)（辦事處）合同簽訂、填寫、保管及執(zhí)行情況進行監(jiān)控和檢查。d財務管理的檢查：根據(jù)公司財務管理制度對銷售中心大區(qū)（辦事處）的財務管理狀況進行檢查，著重對其費用的使用（控制、審批等相關(guān)環(huán)節(jié)）予以監(jiān)督，對在公司報銷的參照公司費用報銷流程管理，審計監(jiān)察部視工作需要進行調(diào)閱和抽查；對在大區(qū)（辦事處）報銷的費用則作為重點監(jiān)控內(nèi)容，采取日常的賬務抽查、專項調(diào)研、單獨檢查或聯(lián)合相關(guān)部門進行審計等多種方式加以控制。第四章 內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)的職責第九條 監(jiān)督檢查公司各單位及其員工遵守和

7、執(zhí)行國家的法律，法規(guī)、政策、決定、命令及公司規(guī)章制度中的問題。第十條定期對管理部門、營運機構(gòu)負責人的經(jīng)濟責任進行審計、監(jiān)督。第十一條受理員工對違規(guī)、違紀行為的檢舉。第十二條受理員工對現(xiàn)有管理、營運機制提出的合理化建議。第十三條對正在進行的嚴重違反公司制度、損失浪費行為作出臨時制止決定。第十四條監(jiān)督被監(jiān)察對象嚴格執(zhí)行監(jiān)察決定。第五章 內(nèi)部監(jiān)察部門的主要權(quán)限第十五條審計監(jiān)察部在履行職責時，有權(quán)采取下列措施：（一）要求被監(jiān)察的部門和人員提供與監(jiān)察事項有關(guān)的文件、資料、財務賬目及其他有關(guān)的材料，進行查閱或者予以復制;（二）要求被監(jiān)察的部門和人員就監(jiān)察事項涉及的問題作出解釋和說明;（三）責令被監(jiān)察的部門

8、和人員停止違反法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定的行為。第十六條 對監(jiān)控檢查中發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員的違規(guī)違紀等不良信用行為,有權(quán)依照信用評級辦法據(jù)實記錄在其個人信用檔案中。第十七條審計監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定作出的監(jiān)察決定，有關(guān)部門和人員應當執(zhí)行。審計監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出的監(jiān)察建議，有關(guān)部門無正當理由的，應當采納。第十八條審計監(jiān)察部對執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度較好、內(nèi)部管理規(guī)范的單位，應當給予表揚，對先進的管理經(jīng)驗和方法建議在公司范圍內(nèi)推廣。第十九條對控告、檢舉重大違法違紀行為的有功人員，可以依照有關(guān)規(guī)定給予獎勵。第六章內(nèi)部監(jiān)察工作程序第二十條審計監(jiān)察部根據(jù)國家法律、法規(guī)和政策以及公司和上級監(jiān)察部門的要求，

9、制定年度監(jiān)察計劃及實施方案。第二十一條 對于需要查處的事項， 要進行初步審查，根據(jù)監(jiān)察項目，確定監(jiān)察人員或成立監(jiān)察小組進行調(diào)查；監(jiān)察人員或監(jiān)察小組擬訂監(jiān)察方案（范圍、內(nèi)容、方式和時間），經(jīng)部門領導審定后提前通知被監(jiān)察對象和其相應主管部門提供必要的工作條件和工作資料,以便監(jiān)察工作的開展。第二十二條 審計監(jiān)察部工作人員在調(diào)查工作中全面收集證據(jù),聽取被調(diào)查人的陳述和辯解，監(jiān)察人員在監(jiān)察工作中必須做好工作底稿，記錄監(jiān)察過程，各種旁證材料齊全,作好調(diào)查記錄并應有相關(guān)人員的簽名。第二十三條審計監(jiān)察部工作人員辦理的監(jiān)察事項與本人及其親屬有利害關(guān)系或有其他關(guān)系可能影響公正處理監(jiān)察事項的，應當回避。第二十四條在

10、監(jiān)察過程中確認有違法、違紀事實，監(jiān)察人員須寫入監(jiān)察報告由上也要報公司主要領導級領導審批。審計監(jiān)察部作出的重要監(jiān)察決定和提出的重要監(jiān)察建議, 批準。第二十五條 審計監(jiān)察部對于立案調(diào)查的案件， 經(jīng)調(diào)查認定違法、違紀事實不存在,或者不需要追究行政責任的，應予撤銷，并告之被調(diào)查部門和被調(diào)查人員所在單位。第二十六條 監(jiān)察決定、監(jiān)察建議應當以書面形式送達有關(guān)單位或者有關(guān)人員。關(guān)單位和人員應當自收到監(jiān)察決定或者監(jiān)察建議之日起三十日內(nèi)將執(zhí)行監(jiān)察決定或者采納 監(jiān)察建議的情況通報監(jiān)察機關(guān)。第二十七條 對監(jiān)察決定不服的，可以自收到監(jiān)察決定之日起三十日內(nèi)向作公司審對復審決定計監(jiān)察部申請復審，審計監(jiān)察部自收到復審申請之

11、日起三十日內(nèi)作出復審決定;仍不服的，可以自收到復審決定之日起三十日內(nèi)向上一級監(jiān)察部門申請復核并作出復核決 定。復審、復核期間，不停止原決定的執(zhí)行。第二十八條 監(jiān)察工作結(jié)束，監(jiān)察工作人員寫出監(jiān)察報告，提出合理劃建議；將全部材料移送監(jiān)察部領導進行審理和向部門上級領導匯報。第二十九條由于情況變化或有新的重要數(shù)據(jù)，被監(jiān)察對象須立刻上報監(jiān)察部審核，由監(jiān)察部的上級領導決定原監(jiān)察報告修改或繼續(xù)執(zhí)行。第三十條 由監(jiān)察部上級領導作出和公布處理決定。第三十一條將處理決定移交人事部門，作考核參考依據(jù)。第三十二條每個監(jiān)察報告以及工作底稿附件等必須在一個月內(nèi)整理裝訂成冊歸檔查。第七章獎勵與處罰第三十三條 對成績顯著的審計監(jiān)察人員， 檢舉揭發(fā)違反財經(jīng)法規(guī)的有關(guān)人員， 公司按相關(guān)規(guī)定給予表揚或獎勵。第三十四條 被監(jiān)察的部門和人員違反本制度， 有下列行為之一的， 視情節(jié)對直接責任人和其部門負責人給予相應的處分：（一）隱瞞事實真相，出具偽證或者隱匿、轉(zhuǎn)移、篡改、毀滅證據(jù)的。（二）利用職權(quán)包庇違法、違紀行為的。（三）故意拖延或者拒絕提供與監(jiān)察事項有關(guān)的文件、資料、財務賬目及其他有關(guān)材料和其他必要情況的。（四）拒絕在規(guī)定時間和地點就監(jiān)察部門所提問題作出解釋和說明的。（五）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當理由拒不采納監(jiān)察建議的。（六）阻撓、抗拒監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的。（七）對申訴人、控告人、檢舉人和監(jiān)察