企業(yè)進(jìn)化規(guī)律之治理結(jié)構(gòu)演變規(guī)律（楊少杰）-

1、企業(yè)進(jìn)化規(guī)律之治理結(jié)構(gòu)演變規(guī)律組織形態(tài)管理理論應(yīng)用文/楊少杰 “治理”一詞最早出現(xiàn)在政治學(xué)領(lǐng)域,通常指政府如何運(yùn)用國(guó)家權(quán)力來(lái)管理國(guó)家和人民,因此“治理”也通常稱為“管治”,帶有一定的強(qiáng)制性色彩。后來(lái)“治理”一詞逐漸變得柔和一些,變成“使相互沖突的或不同利益得以調(diào)和”,其實(shí)從詞義變化中也能看出治理結(jié)構(gòu)的演變方向。公司治理是指明確劃分組織內(nèi)部各價(jià)值主體的權(quán)力、責(zé)任和利益,形成相互制約與平衡的關(guān)系。公司治理本質(zhì)是維護(hù)組織價(jià)值形態(tài)的平衡,而公司治理結(jié)構(gòu)則是維護(hù)組織形態(tài)價(jià)值平衡的一種結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì),中國(guó)的“三會(huì)一層”式的公司治理結(jié)構(gòu)僅僅是其中一種設(shè)計(jì)方式。治理結(jié)構(gòu)本質(zhì)上是組織內(nèi)部?jī)r(jià)值管理原則,在價(jià)值管理原則指

2、導(dǎo)下建立組織管理體系,使管理體系體現(xiàn)并且維護(hù)管理原則,只有這樣才能使組織價(jià)值系統(tǒng)有序運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)組織的價(jià)值平衡形態(tài),這也是“治理”與“管理”的區(qū)別與聯(lián)系。企業(yè)形態(tài)進(jìn)化規(guī)律在市場(chǎng)生態(tài)中,企業(yè)形態(tài)沿著產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈不斷演變,經(jīng)歷了股東價(jià)值形態(tài)、精英價(jià)值形態(tài)、客戶價(jià)值形態(tài)、利益相關(guān)者價(jià)值形態(tài)等四種典型組織形態(tài),實(shí)現(xiàn)了從低級(jí)組織形態(tài)向高級(jí)組織形態(tài)進(jìn)化,如下圖所示。四種企業(yè)形態(tài)特征分別可以用四種平面圖形代表,股東價(jià)值形態(tài)形如三角形,精英價(jià)值形態(tài)形如梯形,客戶價(jià)值形態(tài)形如八邊形,利益相關(guān)者價(jià)值形態(tài)形如圓形。 企業(yè)進(jìn)化規(guī)律治理結(jié)構(gòu)是構(gòu)成企業(yè)形態(tài)的必要組成部分,當(dāng)企業(yè)形態(tài)演變時(shí),治理結(jié)構(gòu)必然發(fā)生演變。在企業(yè)形態(tài)的十

3、類組成結(jié)構(gòu)(10S企業(yè)形態(tài)分析模型中,治理結(jié)構(gòu)在企業(yè)形態(tài)演變過(guò)程中充當(dāng)著“調(diào)節(jié)劑”的作用,主要調(diào)節(jié)其他組成結(jié)構(gòu)之間的變化節(jié)奏,使各類組成結(jié)構(gòu)能夠相互作用、相互協(xié)調(diào),使企業(yè)形成一種價(jià)值平衡狀態(tài)。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō),治理結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)發(fā)展只有兩種作用:一是促進(jìn)企業(yè)變革,使企業(yè)進(jìn)化到新的形態(tài);二是阻礙變革,使企業(yè)維持原來(lái)的形態(tài)。企業(yè)的任何變革如果沒(méi)有促使治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整,嚴(yán)格意義上說(shuō)都不能稱之為變革。隨著四種典型企業(yè)形態(tài)的演變,企業(yè)價(jià)值管理原則分別經(jīng)歷了:股東優(yōu)先原則、精英價(jià)值優(yōu)先原則、客戶價(jià)值優(yōu)先原則、價(jià)值平等原則四種形式。所謂優(yōu)先原則是指當(dāng)不同價(jià)值主體之間發(fā)生價(jià)值沖突時(shí),企業(yè)通過(guò)協(xié)調(diào)將優(yōu)先保證某類價(jià)值

4、主體的價(jià)值,通常這類價(jià)值主體為企業(yè)創(chuàng)造主要價(jià)值,這就是所謂的優(yōu)先原則,優(yōu)先原則通過(guò)組織內(nèi)部管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。四種企業(yè)內(nèi)部管理原則1.股東價(jià)值優(yōu)先股東價(jià)值形態(tài)中的管理原則是股東價(jià)值優(yōu)先,這時(shí)產(chǎn)業(yè)生態(tài)初具成形,資本使企業(yè)組織誕生并提供了生存、發(fā)展的保障,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)高度集中,資本通過(guò)占有獨(dú)特資源為企業(yè)創(chuàng)造主要價(jià)值,因此管理原則主要體現(xiàn)股東的價(jià)值訴求,對(duì)企業(yè)而言資本價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越其他價(jià)值主體,企業(yè)價(jià)值原則主要用于維護(hù)股東價(jià)值,直到資本收益力降低后,出現(xiàn)新的價(jià)值主體為止。2.精英價(jià)值優(yōu)先精英價(jià)值形態(tài)中的管理原則是精英價(jià)值優(yōu)先,這時(shí)產(chǎn)業(yè)生態(tài)處于快速發(fā)展期,資本價(jià)值創(chuàng)造能力逐漸降低,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)開(kāi)始分散,企業(yè)需

5、要精英團(tuán)隊(duì)的價(jià)值創(chuàng)造能力才能實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展,精英團(tuán)隊(duì)開(kāi)始為企業(yè)創(chuàng)造主要價(jià)值,雖然“精英”數(shù)量較少,但卻價(jià)值創(chuàng)造非常明顯,因此企業(yè)價(jià)值原則主要維護(hù)精英群體價(jià)值訴求。在西方管理學(xué)發(fā)展史中,公司治理理念出現(xiàn)在精英價(jià)值形態(tài),此時(shí)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離,股東與精英團(tuán)隊(duì)建立委托代理關(guān)系,使治理結(jié)構(gòu)(管理原則的作用凸顯出來(lái),但是治理結(jié)構(gòu)始終存在于組織中,只不過(guò)以前沒(méi)有被發(fā)現(xiàn)罷了。3.客戶價(jià)值優(yōu)先客戶價(jià)值形態(tài)下的管理原則是客戶價(jià)值優(yōu)先,這時(shí)產(chǎn)業(yè)生態(tài)逐漸成熟,公司股權(quán)較為分散,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,依靠少數(shù)精英根本無(wú)法滿足客戶分散的價(jià)值需求,企業(yè)價(jià)值系統(tǒng)中需要新的有生力量,這時(shí)外部?jī)r(jià)值主體(客戶與內(nèi)部?jī)r(jià)值主體(創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)開(kāi)

6、始結(jié)合成為企業(yè)的主要價(jià)值創(chuàng)造者,企業(yè)價(jià)值原則主要維護(hù)客戶價(jià)值訴求,客戶價(jià)值優(yōu)先即創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)價(jià)值優(yōu)先,兩者是一個(gè)統(tǒng)一體,此時(shí)由于價(jià)值主體多元化企業(yè)逐漸走向成熟。4.價(jià)值平等原則利益相關(guān)者價(jià)值形態(tài)中的管理原則是價(jià)值創(chuàng)造者優(yōu)先,也是價(jià)值平等原則,這時(shí)產(chǎn)業(yè)生態(tài)開(kāi)始走向衰退,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)高度分散,價(jià)值創(chuàng)造者能夠的獨(dú)立的行進(jìn)價(jià)值創(chuàng)造與價(jià)值交換,所有價(jià)值創(chuàng)造者都可以平等的得到體現(xiàn),所謂平等原則是以企業(yè)品牌為基礎(chǔ)的一種價(jià)值管理原則,企業(yè)價(jià)值原則依據(jù)品牌內(nèi)涵實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造者的價(jià)值平衡形態(tài)。從董事會(huì)功能特點(diǎn)看治理結(jié)構(gòu)演變規(guī)律作為一個(gè)組織,最少由兩個(gè)個(gè)體組成,其中必然有一個(gè)發(fā)出指令,只有這樣才能稱之為組織,這個(gè)發(fā)出指令

7、的可以是個(gè)個(gè)人也可以是個(gè)機(jī)構(gòu),不管企業(yè)形態(tài)如何改變,這個(gè)發(fā)出指令者始終存在,只是形式和稱呼有所不同,而在現(xiàn)代企業(yè)中被稱為董事會(huì)。在治理結(jié)構(gòu)演變過(guò)程中,處于如此重要地位的董事會(huì)也必然發(fā)生變化,四種典型的組織形態(tài)有四種不同的董事會(huì)形式,分別是單一型董事會(huì)、監(jiān)管型董事會(huì)、戰(zhàn)略型董事會(huì)、價(jià)值型董事會(huì),從董事會(huì)的角色變化可以看出治理結(jié)構(gòu)演變規(guī)律,如下圖所示。董事會(huì)角色演變1.單一型董事會(huì)股東價(jià)值形態(tài)治理結(jié)構(gòu)中會(huì)出現(xiàn)單一型董事會(huì),主要由控股股東、親友或其代理人構(gòu)成,所謂“單一”是指決策權(quán)與所有權(quán)、執(zhí)行權(quán)之間邊界非常模糊,均由同一價(jià)值主體行使,治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)比較單一,所有權(quán)力高度集中于這一價(jià)值主體,形成一種單

8、人決策模式。董事會(huì)完全體現(xiàn)控股股東的意志,股東會(huì)取代了董事會(huì)的功能,因此可以說(shuō)董事會(huì)存在的意義并不大,今天這類董事會(huì)的設(shè)置更多是為了符合公司法的要求,雖然公司治理結(jié)構(gòu)也有基本的運(yùn)作流程與規(guī)章制度,但形同虛設(shè),董事會(huì)僅僅發(fā)揮“橡皮圖章”的作用。這類董事會(huì)體現(xiàn)了股東價(jià)值優(yōu)先原則,目前中國(guó)絕大多數(shù)企業(yè)都是這種價(jià)值管理原則。2.監(jiān)管型董事會(huì)精英價(jià)值形態(tài)治理結(jié)構(gòu)中會(huì)出現(xiàn)監(jiān)管型董事會(huì),董事會(huì)主要由股東代表和精英代表組成。所謂“監(jiān)管”即發(fā)揮“監(jiān)督”與“管理”的功能,“監(jiān)督”主要體現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制,“管理”主要體現(xiàn)在對(duì)精英團(tuán)隊(duì)的激勵(lì)與約束等。在精英價(jià)值形態(tài)中,股東與精英群體之間的價(jià)值沖突需要通

9、過(guò)董事會(huì)解控股股東股東代表獨(dú)立第三方代表流程股東、親友、代流程股東、親友、代理人控制權(quán)股東精英代表(監(jiān)管型董事會(huì)精英團(tuán)隊(duì)分散型股東股東代表員工代表流程管理者代表(戰(zhàn)略型董事會(huì)管理者價(jià)值創(chuàng)造者代表(價(jià)值型董事會(huì)價(jià)值型股東所有權(quán)決策權(quán)執(zhí)行權(quán)理人(單一型董事會(huì)股東價(jià)值形態(tài)精英價(jià)值形態(tài)客戶價(jià)值形態(tài)利益相關(guān)者價(jià)值形態(tài)管理者決，這時(shí)控制權(quán)股東擁有所有權(quán)，而董事會(huì)掌握經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，經(jīng)理層行使經(jīng)營(yíng)執(zhí) 行權(quán)，所有權(quán)、決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)之間邊界非常清晰，股東通過(guò)董事會(huì)決議表達(dá)資 本價(jià)值訴求，經(jīng)理人代表通過(guò)董事會(huì)決議表達(dá)經(jīng)理層價(jià)值訴求，雙方在董事會(huì)中 實(shí)現(xiàn)的價(jià)值訴求的協(xié)調(diào)，這時(shí)董事會(huì)為了平衡收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的矛盾，對(duì)精英團(tuán)

10、 隊(duì)既要激勵(lì)又要約束， 這兩方面的對(duì)立統(tǒng)一性導(dǎo)致董事會(huì)中形成一種團(tuán)隊(duì)協(xié)作決 策模式。 監(jiān)管型董事會(huì)最終要體現(xiàn)精英價(jià)值優(yōu)先原則， 否則經(jīng)理人團(tuán)隊(duì)的價(jià)值創(chuàng)造能 力無(wú)法充分發(fā)揮，這個(gè)問(wèn)題一直困擾著中國(guó)企業(yè)，而且越來(lái)越明顯。需要說(shuō)明一 點(diǎn)的是，價(jià)值優(yōu)先不是“利益”優(yōu)先，因?yàn)閮r(jià)值由責(zé)任、權(quán)力、利益三種元素構(gòu) 成。 （這部分內(nèi)容詳見(jiàn)進(jìn)化：組織形態(tài)管理 ） 3.戰(zhàn)略型董事會(huì) 客戶價(jià)值形態(tài)治理結(jié)構(gòu)中會(huì)出現(xiàn)戰(zhàn)略型董事會(huì)， 戰(zhàn)略型董事會(huì)是以市場(chǎng)價(jià)值 需求為導(dǎo)向，充分發(fā)揮董事會(huì)獨(dú)立決策功能。這時(shí)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的相對(duì)分散，股 東構(gòu)成多元化，董事會(huì)最初由股東代表、流程管理者代表、員工代表、第三方代 表等共同組成，當(dāng)董事會(huì)

11、承載著眾多價(jià)值主體的價(jià)值訴求時(shí)，促使董事會(huì)體現(xiàn)企 業(yè)的價(jià)值訴求，要求董事代表企業(yè)而非某類價(jià)值主體，因此最后董事會(huì)將由多數(shù) 獨(dú)立董事構(gòu)成，形成一種多元獨(dú)立決策模式。由于股東構(gòu)成較為分散，同時(shí)固定 的精英團(tuán)隊(duì)消失，經(jīng)營(yíng)權(quán)由經(jīng)常變動(dòng)的流程管理者獲得，導(dǎo)致任一價(jià)值主體對(duì)企 業(yè)都無(wú)法產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響，因此董事會(huì)在治理結(jié)構(gòu)中顯得非常強(qiáng)大，戰(zhàn)略型董事 會(huì)使不同價(jià)值主體的價(jià)值訴求得到相對(duì)統(tǒng)一。 這類董事會(huì)體現(xiàn)客戶價(jià)值優(yōu)先原則，這是中國(guó)優(yōu)秀企業(yè)未來(lái)變革的方向，西 方優(yōu)秀企業(yè)基本已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。 4.價(jià)值型董事會(huì) 利益相關(guān)者價(jià)值形態(tài)治理結(jié)構(gòu)中會(huì)出現(xiàn)價(jià)值型董事會(huì)， 董事會(huì)主要由價(jià)值創(chuàng) 造者代表組成，由于資本無(wú)形化，價(jià)值創(chuàng)造即時(shí)化，使企業(yè)的所有權(quán)、決策權(quán)、 執(zhí)行權(quán)能夠相對(duì)統(tǒng)一，并逐漸集中在董事會(huì)，此時(shí)董事會(huì)功能在于維護(hù)企業(yè)人格 特性，提高企業(yè)在市場(chǎng)生態(tài)中的價(jià)值特征，董事會(huì)的決策依據(jù)非常清晰，通過(guò)塑 造一種獨(dú)特的企業(yè)文化，維護(hù)企業(yè)與價(jià)值創(chuàng)造者趨同的人格特征，使所有價(jià)值創(chuàng) 造活動(dòng)與企業(yè)價(jià)值目標(biāo)相同，因此董事會(huì)中形成一種組織人格決策形式，而任何 價(jià)值創(chuàng)造者都有可能成為董事。 這類董事會(huì)其