保證金管理制度

1、貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 1 頁共 10 頁 一德期貨經(jīng)紀有限公司 保證金管理制度 第一章總則 第一條為規(guī)范一德期貨經(jīng)紀有限公司 （ 以下簡稱公司 ）的保證金管理工作，確?？蛻艏芭c公司 簽訂結(jié)算協(xié)議的非結(jié)算會員（以下簡稱非結(jié)算會員）的利益，有效防范風險，根據(jù)期貨交 易管 理條例、期貨公司管理辦法 、期貨經(jīng)紀公司保證金封閉管理暫行辦法 、期貨公司金融 期貨 結(jié)算業(yè)務試行辦法等法律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二條本制度所稱的保證金，指客戶和非結(jié)算會員為了進行期貨交易、交割、結(jié)算而存放 于公司的資金，屬于客戶和非結(jié)算會員所有。 第三條公司從事保證金管理工作及相關(guān)崗位人員須遵守本制

2、度。 第二章保證金賬戶的開立、變更、撤銷 第四條保證金賬戶包括公司和非結(jié)算會員（期貨公司）的期貨保證金賬戶、公司在交易所 的專用結(jié)算賬戶、 公司客戶和非結(jié)算會員的內(nèi)部資金賬戶、 客戶和非結(jié)算會員 （非期貨公司） 的 期貨結(jié)算賬戶。期貨保證金賬戶是指公司和非結(jié)算會員 （ 期貨公司 ）在期貨保證金存管銀行開立的用于存放保 證金的專用賬戶，包括公司在期貨交易所所在地開立的、用于與期貨交易所辦理期貨業(yè)務資 金往 來的專用資金賬戶。專用結(jié)算賬戶是指期貨交易所為公司開立用于期貨交易結(jié)算的期貨交易所內(nèi)部賬戶。 內(nèi)部資金賬戶是指公司為客戶和非結(jié)算會員開立的用于期貨交易結(jié)算的公司內(nèi)部賬戶。 期貨結(jié)算賬戶是指客戶

3、和非結(jié)算會員 （ 非期貨公司 ）在期貨保證金存管銀行以本人或本單位名 義開立的用于存取期貨保證金的銀行結(jié)算賬戶。統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，任何部門及個人第五條公司在同一家期貨保證金存管銀行，只能以公司及分支機構(gòu)名義分別開設一個期貨 保證金賬戶。期貨保證金賬戶由公司統(tǒng)一開立、 不得 擅自開立、變更或撤銷期貨保證金賬戶。須按照規(guī)定的方式向所在地的中國證監(jiān)會 公司撤銷期貨保證金賬戶，須經(jīng)過公司審批一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度 第 2 頁共 10 頁 第六條公司在開立、變更期貨保證金賬戶當日， 派出機構(gòu)和期貨保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)報備， 后， 報監(jiān)管部門備案，公司在報送備案信息日后的第二日方可到銀

4、行辦理撤銷手續(xù)。 公司開立、變更、撤銷期貨保證金賬戶后須依據(jù)規(guī)定方式及時通知客戶及非結(jié)算會員。 第七條公司結(jié)算部門在客戶與公司簽署經(jīng)紀合同、非結(jié)算會員與公司簽訂結(jié)算協(xié)議后，為 每一客戶或非結(jié)算會員開設內(nèi)部資金賬戶，用于客戶和非結(jié)算會員期貨保證金核算、日常結(jié) 算處 理。結(jié)算部門為客戶和非結(jié)算會員開立內(nèi)部資金賬戶后，應及時通知財務部門備案。第八條客戶或非結(jié)算會員在使用期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶辦理期貨交易出入金之 前，須在公司進行賬戶登記，經(jīng)公司確認并上報中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和期貨保證金安全存管 監(jiān)控機構(gòu)后方可使用。 客戶或非結(jié)算會員變更期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶須在公司重新進行賬戶登記。 第三

5、章 保證金賬戶的管理 第九條公司的期貨保證金賬戶與自有資金賬戶分開管理，專戶專存，執(zhí)行保證金封閉管理。 客戶和非結(jié)算會員存放公司期貨保證金賬戶的保證金除用于客戶和非結(jié)算會員的交易、交割 等期貨業(yè)務結(jié)算外，任何部門或者個人不得占用、挪用。 第十條期貨保證金賬戶資金由公司財務部門統(tǒng)一管理和統(tǒng)一調(diào)撥。公司根據(jù)業(yè)務需要可以 在多家結(jié)算銀行開設期貨保證金賬戶，但必須指定一家結(jié)算銀行為主辦結(jié)算銀行。公司須在 主辦結(jié)算銀行開設一個用于保證金封閉圈與自有資金間相互劃轉(zhuǎn)的專用自有資金賬戶。 公司自有資金賬戶與保證金封閉圈相互隔離。公司根據(jù)需要，在保證金封閉圈和自有資金之 間劃轉(zhuǎn)資金，只能通過主辦結(jié)算銀行的期貨保

6、證金賬戶和專用自有資金賬戶之間進行。 公司完成臨時周轉(zhuǎn)后需要將調(diào)入的資金劃回自有資金賬戶的，只能從主辦結(jié)算銀行的保證金 專用賬戶劃入專用自有資金賬戶，累計劃出金額不得大于前期累計劃入金額。 第十一條除客戶和非結(jié)算會員出金及以下兩種情況外，公司不得將資金劃出封閉圈。嚴禁 以質(zhì)押等方式變相挪用占用保證金。（ 一 ） 公司為收取手續(xù)費、利息，劃回代客戶和非結(jié)算會員墊付的款項等，從保證金封閉圈 向?qū)Ｓ米杂匈Y金賬戶劃款時，必須向主辦結(jié)算銀行出具劃撥資金專項說明及有關(guān)憑證。 一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 3 頁共 10 頁（ 二 ） 公司為滿足客戶及非結(jié)算會員在不同期貨交易所之間的交易需求，保證客

7、戶及非結(jié)算 會員的交易結(jié)算，以自有資金臨時補充結(jié)算準備金的，只能在專用自有資金賬戶與主辦結(jié)算 銀行的保證金專用賬戶之間進行劃款，同時必須向主辦結(jié)算銀行說明該筆資金的用途。 第十二條公司發(fā)生客戶穿倉時須及時以自有資金補足保證金，不得占用其他客戶的保證金。 以自有資金補足保證金時，須通過專用自有資金賬戶調(diào)入主辦結(jié)算銀行保證金專用賬戶。 公司在支付交易所席位費、年會費、電話費或代客戶和非結(jié)算會員墊付相關(guān)費用等，可將自 有資金劃入期貨保證金賬戶。第四章 結(jié)算準備金和結(jié)算擔保金的管理 第十二條結(jié)算準備金是公司為交易結(jié)算在期貨交易所專用結(jié)算賬戶內(nèi)預先準備的資金，是 未被合約占用的保證金。結(jié)算準備金的最低余

8、額由交易所決定。結(jié)算擔保金是由公司依交易所規(guī)定繳納的，用于應對該交易所結(jié)算會員違約風險的共同擔保 資金。第十三條 公司按照期貨交易所規(guī)則，使用自有資金繳存結(jié)算擔保金、結(jié)算準備金，并維持 最低數(shù)額的結(jié)算準備金，確?？蛻艉头墙Y(jié)算會員期貨交易的正常進行以及客戶和非結(jié)算會員 保證金安全。 第十四條公司結(jié)算部門、財務部門為保證客戶和非結(jié)算會員在同一時點、不同交易所進行 期貨交易， 必須每日監(jiān)控公司結(jié)算準備金的變動， 在各交易所之間統(tǒng)一調(diào)撥、 合理配置資金， 保證交易的正常進行。 第十五條公司在交易所指定的銀行開立結(jié)算擔保金專用賬戶，用于與交易所結(jié)算擔保金專 用賬戶之間進行結(jié)算擔保金繳納、調(diào)整的資金劃轉(zhuǎn)。

9、結(jié)算擔保金分為基礎結(jié)算擔保金和變動結(jié)算擔保金?；A結(jié)算擔保金是指公司參與交易所結(jié) 算交割業(yè)務必須繳納的最低結(jié)算擔保金數(shù)額。變動結(jié)算擔保金是指公司結(jié)算擔保金中超出基 礎結(jié)算擔保金的部分，隨公司業(yè)務量的變化而調(diào)整。結(jié)算擔保金應當為公司的自有資金，以現(xiàn)金 形式繳納。 當結(jié)算擔保金不足時， 公司根據(jù)交易所通知在新季度的第 5 個交易日前將補交數(shù)額劃 入結(jié)算擔保金專用賬戶。第五章 非結(jié)算會員保證金的管理 一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度 第 4 頁共 10 頁 第十六條非結(jié)算會員的保證金包括結(jié)算準備金及交易保證金。非結(jié)算會員存放在公司期貨 保證金賬戶內(nèi)的保證金歸非結(jié)算會員所有。除用于非結(jié)算會員的期貨交

10、易外，任何機構(gòu)或者 個人不得占用、挪用。 第十七條公司按照結(jié)算協(xié)議約定標準向非結(jié)算會員收取結(jié)算準備金，非結(jié)算會員的結(jié)算準 備金以自有資金交納。當非結(jié)算會員的結(jié)算準備金余額低于協(xié)議約定的標準時，結(jié)算部門應 當及時下達追加保證金通知，非結(jié)算會員未在約定的時間內(nèi)追加保證金或平倉的，公司有權(quán)強行 平倉。第十八條當公司調(diào)整非結(jié)算會員的結(jié)算準備金最低余額時，結(jié)算部門須在當日結(jié)算前向交 易所和保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)報告。第十九條公司對非結(jié)算會員按照合同約定的比例收取交易保證金，并有權(quán)根據(jù)期貨交易所、 結(jié)算機構(gòu)的規(guī)定、市場情況，或公司認為必要時自行調(diào)整保證金比例，結(jié)算部門須將調(diào)整后 的保證金比例及時按約定的方

11、式通知非結(jié)算會員。 第二十條公司對非結(jié)算會員存入公司期貨保證金賬戶的保證金實行分賬管理，為每一非結(jié) 算會員設立內(nèi)部資金賬戶， 按日序時登記核算每一非結(jié)算會員的出入金、 盈虧、 交易保證金、 手續(xù)費等。 第二十一條非結(jié)算會員是期貨公司的，其與公司的期貨業(yè)務資金往來，只能通過各自的期 貨保證金賬戶辦理，其客戶出入金，只能通過該非結(jié)算會員的期貨保證金賬戶辦理。第六章 出入金管理 第二十二條公司本著安全、準確、快捷的原則為客戶和非結(jié)算會員辦理出入金業(yè)務。 第二十三條入金是指從客戶或非結(jié)算會員的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶向公司期貨保 證金賬戶劃入資金的行為；出金是指從公司期貨保證金賬戶向客戶或非結(jié)算會

12、員的期貨結(jié)算 賬戶或期貨保證金賬戶劃出資金的行為。 第二十四條客戶和非結(jié)算會員指定的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶必須經(jīng)過公司登記確 認。客戶和非結(jié)算會員的出入金須通過開立在同一期貨結(jié)算銀行的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證 金賬戶與公司的期貨保證金賬戶以同行轉(zhuǎn)賬的形式辦理，不得通過現(xiàn)金收付或公司內(nèi)部劃轉(zhuǎn)的方 式辦理出入金。一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 5 頁共 10 頁 第二十五條客戶和非結(jié)算會員以貨幣資金增加保證金，以公司期貨保證金存管銀行到賬確 認為準；客戶以有價證券在交易所充抵保證金，以在相關(guān)交易所辦理完充抵手續(xù)后，并在公 司在交易所的專用結(jié)算賬戶上增加相應資金后，確認為資金到賬。 第二十

13、六條公司財務部門和結(jié)算部門有權(quán)對客戶和非結(jié)算會員入金進行審核確認，在對客 戶和非結(jié)算會員保證金來源有疑義時，有權(quán)要求客戶和非結(jié)算會員提供必要的說明或證明， 并報告公司反洗錢工作小組?？蛻艉头墙Y(jié)算會員對從事期貨交易的資金來源的合法性及其說明的 真實性負有保證義務。 第二十七條客戶及非結(jié)算會員入金到賬后，由公司財務部門通知結(jié)算部門并及時在交易結(jié) 算系統(tǒng)增加客戶及非結(jié)算會員的權(quán)益。第二十八條客戶和非結(jié)算會員可以通過書面、電話、傳真、銀期轉(zhuǎn)賬等方式出金。（一）客戶和非結(jié)算會員通過書面方式出金的，由其指定的資金調(diào)撥人到公司辦理；（二）客戶和非結(jié)算會員根據(jù)合同約定的傳真方式下達出金指令的，由資金調(diào)撥人將經(jīng)

14、自己 簽字或蓋章的資金調(diào)撥指令傳真到公司財務部門；（三）客戶和非結(jié)算會員通過電話下達出金指令的，相關(guān)部門須核對出金指令密碼，并同步 錄音；（四）客戶通過銀期轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)辦理出入金的，公司須與客戶簽訂相關(guān)協(xié)議，并要求公司相關(guān) 部門及客戶和非結(jié)算會員做好賬號及密碼管理。第二十九條當收到客戶和非結(jié)算會員的出金指令后，結(jié)算及風險控制部門應根據(jù)客戶或非 結(jié)算會員的資金和風險狀況，核實出金指令的真實性和有效性。經(jīng)核準后財務部門依據(jù)公司 規(guī)定辦理出金，及時在交易結(jié)算系統(tǒng)減少客戶或非結(jié)算會員的權(quán)益。 第三十條每日結(jié)算后，公司與交易所、銀行及客戶和非結(jié)算會員進行對賬，結(jié)算部門與財 務部門之間進行對賬。第三十一條公司

15、對有下列情況之一的客戶和非結(jié)算會員限制出金：（一）客戶和非結(jié)算會員涉嫌重大違規(guī)，被期貨監(jiān)管部門、交易所調(diào)查；（二）客戶和非結(jié)算會員被司法部門凍結(jié)保證金； 一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 6 頁共 10 頁（三）客戶和非結(jié)算會員與公司的經(jīng)濟糾紛未了結(jié)；（四）期貨經(jīng)紀合同或協(xié)議中約定的其他情形。 第三十二條在以下情況公司有權(quán)從客戶和非結(jié)算會員保證金賬戶中直接劃轉(zhuǎn)保證金：（一）為客戶和非結(jié)算會員向交易所交存保證金或清算差額；（二）為客戶和非結(jié)算會員履行交割時所需支付的實物交割貨款或客戶和非結(jié)算會員未履行 的違約罰款；（三）客戶和非結(jié)算會員因違法、違規(guī)被監(jiān)管部門或交易所予以經(jīng)濟處罰時，公司代客戶

16、和 非結(jié)算會員支付的經(jīng)濟處罰；（四）為客戶和非結(jié)算會員支付的倉租或其他費用；（五）客戶和非結(jié)算會員的交易盈虧、應支付的手續(xù)費、稅款和其他費用以及相關(guān)稅款；（六）客戶和非結(jié)算會員與公司簽訂的書面協(xié)議中約定的且不違反法律、行政法規(guī)規(guī)定其他 情形。第七章 有價證券充抵保證金 第三十三條經(jīng)公司同意，客戶和非結(jié)算會員可按交易所的有關(guān)規(guī)定將有價證券充抵保證金， 但虧損、費用、稅金等款項均須以貨幣資金結(jié)清。第三十四條有價證券為以下種類：（一）經(jīng)期貨交易所認定的標準倉單；（二）可流通的國債；（三）中國證監(jiān)會認定的其他有價證券。 第三十五條客戶和非結(jié)算會員以有價證券充抵保證金，須與公司簽訂充抵協(xié)議，公司結(jié)算 部

17、門按照交易所及公司的有關(guān)規(guī)定，辦理有價證券的充抵手續(xù)，核定充抵金額。公司財務部 門根據(jù)交易所及公司批準的充抵金額，增加客戶和非結(jié)算會員的權(quán)益。 第三十六條有價證券充抵期間，公司根據(jù)交易所對有價證券金額的調(diào)整和公司整體風險狀 況，對客戶和非結(jié)算會員的充抵金額進行相應調(diào)整。一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 7 頁共 10 頁 第三十七條公司依據(jù)相關(guān)規(guī)定及與客戶和非結(jié)算會員簽訂的協(xié)議，定期向客戶和非結(jié)算會 員收取充抵手續(xù)費及相關(guān)費用。第三十八條客戶和非結(jié)算會員以有價證券充抵保證金的，在彌補應交保證金之后，方可辦 理充抵解除手續(xù)，取回交存的有價證券。第三十九條有價證券充抵期間及期滿后，由于客戶或非

18、結(jié)算會員的自身原因而不能清償有 價證券充抵債務時，公司有權(quán)執(zhí)行強行平倉、將有價證券變現(xiàn)或兌現(xiàn)的權(quán)利。變現(xiàn)或兌現(xiàn)所 得款 項扣除變現(xiàn)或兌現(xiàn)費用后，用于清償該有價證券充抵的保證金債務和相關(guān)債務，客戶或非結(jié) 算會 員應承擔有價證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)時發(fā)生的費用。如仍有不足，公司有權(quán)依法向客戶或非結(jié)算會 員追 索。第八章 保證金的結(jié)算管理 第四十條公司對客戶和非結(jié)算會員的交易結(jié)算實行當日無負債結(jié)算制度，交易保證金按照 合同約定的保證金比例收取，公司有權(quán)根據(jù)期貨交易所、結(jié)算機構(gòu)的規(guī)定、市場情況，或公 司認為必要時自行調(diào)整保證金比例。 第四十一條公司根據(jù)合同約定的標準向客戶收取交易手續(xù)費，按照結(jié)算協(xié)議約定的標準向

19、 非結(jié)算會員收取結(jié)算手續(xù)費。第四十二條公司按交易所公布的當日結(jié)算價計算客戶和非結(jié)算會員的當日盈虧。 第四十三條客戶和非結(jié)算會員進行實物交割時發(fā)生的交割貨款、交割手續(xù)費、稅金和其他 交割費用 （如出庫費、 入庫費、 倉儲費等 ），通過客戶和非結(jié)算會員的內(nèi)部資金賬戶進行結(jié)算。 第四十四條公司結(jié)算部門當日結(jié)算后對當日客戶和非結(jié)算會員的權(quán)益、交易所資金狀況逐 一核對，向財務部門提供進行保證金平衡試算的相關(guān)數(shù)據(jù)，并按照期貨保證金安全存管監(jiān)控 的規(guī)定，及時向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)報送數(shù)據(jù)。 第四十五條公司結(jié)算部門按月向財務部門提供結(jié)算月報。 第九章 保證金的財務核算 第四十六條公司財務部門設立保證金明

20、細賬，保證金明細賬對客戶和非結(jié)算會員的出入金、 交易盈虧和交易手續(xù)費等情況進行登記。保證金明細賬是財務賬冊的重要組成部分。 一德期貨經(jīng)紀有限公司保證金管理制度第 8 頁共 10 頁 第四十七條公司財務部門每日結(jié)算后逐一查詢期貨保證金賬戶的資金變動明細及余額，完 成公司銀期轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)端與銀行端的對帳，對銀期轉(zhuǎn)賬中出現(xiàn)的單邊賬要協(xié)調(diào)工程部門查明原 因。第四十八條公司財務部門每日結(jié)算后與結(jié)算部門核對保證金明細及余額。 第四十九條每日結(jié)算后，財務部門根據(jù)結(jié)算部門提供的當日結(jié)算數(shù)據(jù)、各交易所數(shù)據(jù)及各 銀行賬戶當日余額，進行保證金平衡試算，編制保證金試算平衡表 ，出現(xiàn)單邊帳時，應查 明原因，及時通知結(jié)算部門

21、調(diào)整。當客戶在交易中造成保證金不足時，財務部門應及時報請公 司以自有資金墊付，當客戶出現(xiàn)爆倉損失不能追回時，由公司風險準備金墊付。 第五十條負責保證金平衡試算的人員應每日將保證金試算平衡表報送主管領導，并妥 善保管保證金試算平衡表及相關(guān)憑證，按月裝訂成冊，交存本部門統(tǒng)一歸檔管理。第十章 營業(yè)部保證金管理 第五十一條各營業(yè)部必須嚴格遵守公司保證金管理制度，并依據(jù)公司制度制定具體實施細 則和管理流程。第五十二條以營業(yè)部名義開立的期貨保證金賬戶由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司授權(quán)，營業(yè)部 不得擅自開立賬戶存放客戶保證金。營業(yè)部保證金由公司統(tǒng)一調(diào)撥，未經(jīng)公司授權(quán)，營業(yè)部 無權(quán)調(diào)撥資金。 第五十三條營業(yè)部經(jīng)理及

22、營業(yè)部財務和結(jié)算管理人員是營業(yè)部保證金管理的責任人，對營 業(yè)部保證金的安全管理負有直接責任，對保證金管理中出現(xiàn)的問題應及時向公司財務部門、 結(jié)算部門、合規(guī)部門等相關(guān)部門匯報。 第五十四條當客戶提出大額出金申請時，營業(yè)部應及時報告公司財務部門，以便公司及時 配置和調(diào)撥資金，確保出金的效率。第五十五條每日閉市后營業(yè)部應將當日保證金出入金情況匯總，與公司財務部門、結(jié)算部 門進行核對，確保數(shù)據(jù)準確。第五十六條營業(yè)部結(jié)算人員應及時配合公司結(jié)算、風控部門完成營業(yè)部客戶結(jié)算賬單、追 加保證金通知的送達工作。第五十七條營業(yè)部財務應及時登記保證金明細帳，定期與公司財務部門、結(jié)算部門及銀行 對賬。一德期貨經(jīng)紀有限

23、公司保證金管理制度第 9 頁共 10 頁 第十一章責任及罰則 第五十八條公司對有下列行為之一的，責令限期整改，給予直接責任人批評、警告或者調(diào) 離工作崗位的處理， 并在員工的月度考評中視情節(jié)予以扣分， 扣除薪資。 公司認定情節(jié)嚴重， 決定扣除的薪資額度超過月度考評調(diào)整的薪資范疇的，由公司總經(jīng)理辦公會決定。（一）違反本制度規(guī)定為客戶和非結(jié)算會員辦理出入金；（二）違反本制度規(guī)定開立、使用期貨保證金賬戶；（三）當期貨保證金賬戶開立、變更及撤銷時，未按規(guī)定及時向監(jiān)管部門和保證金安全存管 監(jiān)控機構(gòu)報備，或未按約定方式通知客戶和非結(jié)算會員；賬號變更等變更信息輸入結(jié)算系統(tǒng)，（四）相關(guān)人員未及時將客戶和非結(jié)算會員的資金變動、 或輸入操作錯誤； （五）結(jié)算部門未在規(guī)定時間內(nèi)向財務部門報送客戶和非結(jié)算會員及交易所結(jié)算數(shù)據(jù)，未在 規(guī)定時間內(nèi)向保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)報送數(shù)據(jù)；（六）營業(yè)部未在規(guī)定的時間內(nèi)向公司財務部門報送保證金存取