用友NC學(xué)員手冊(cè)-全面預(yù)算-預(yù)算管理流程

1、培訓(xùn)教材手冊(cè)財(cái)務(wù)管理全面預(yù)算 - 預(yù)算管理流程用友軟件股份有限公司2014 年版權(quán)版權(quán)所有：用友軟件股份有限公司?2014 。保留所有權(quán)利。沒(méi)有用友軟件股份有限公司的特別許可， 任何人不得以任何形式或?yàn)槿魏文康膹?fù)制或傳播本文檔的任何部分。此外，本文檔及其內(nèi)容僅供您自己使用，沒(méi)有用友軟件股份有限公司的明確許可， 不得出租、 轉(zhuǎn)讓或出售本文檔及其內(nèi)容。 本文檔包含的信息如有更改，恕不另行通知。目錄第 1 章全面預(yù)算-預(yù)算管理流程 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。整體業(yè)務(wù)概述 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。預(yù)算填報(bào) 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。業(yè)務(wù)描述 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。預(yù)算控制 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。業(yè)務(wù)

2、描述 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。預(yù)算分析 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。業(yè)務(wù)描述 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟- 自定義查詢 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟-分析任務(wù) 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。預(yù)算調(diào)整 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。業(yè)務(wù)描述 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟-直接調(diào)整 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。系統(tǒng)操作步驟-單據(jù)調(diào)整 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。第 2 章全面預(yù)算-實(shí)戰(zhàn)練習(xí) 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。第 1 章全面預(yù)算-預(yù)算管理流程1.1 整體業(yè)務(wù)概述完成前期的基礎(chǔ)設(shè)置后，客戶可在NC預(yù)算系統(tǒng)中完成全面預(yù)算管理的全流程，主要包括預(yù)算填報(bào)、預(yù)算控制、預(yù)算分析和預(yù)算調(diào)整。1.2 預(yù)算填報(bào)1.2.1 業(yè)務(wù)描述在預(yù)算

3、組織體系、預(yù)算模型、套表等基礎(chǔ)設(shè)置創(chuàng)建完畢后，需要進(jìn)行預(yù)算編制。預(yù)算編制是全面預(yù)算管理的首要步驟，也是預(yù)算能否有效發(fā)揮作用的關(guān)鍵所在。全面預(yù)算產(chǎn)品中默認(rèn)的編制流程包括預(yù)算填制和預(yù)算審批兩個(gè)環(huán)節(jié)， 完成了這兩個(gè)環(huán)節(jié)之后的預(yù)算數(shù)據(jù)才是生效數(shù)據(jù)。需特別注意，在 NC63中，預(yù)算編制可以通過(guò)Excel端和NC端兩種方式進(jìn)行預(yù)算編制，操作方式類(lèi)似，本手冊(cè)以 Excel 端方式進(jìn)行舉例說(shuō)明。1.2.2 系統(tǒng)操作步驟第一步：創(chuàng)建任務(wù)基于套表和預(yù)算組織體系，實(shí)例化出具體預(yù)算主體的編制任務(wù)。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【任務(wù)管理】 。選擇主體，創(chuàng)建任務(wù)后：指定任務(wù)參數(shù)維的

4、具體內(nèi)容，選中任務(wù)，點(diǎn)擊“啟動(dòng)” ，啟動(dòng)后的任務(wù)才可以開(kāi)始填報(bào)。第二步：下載任務(wù)填報(bào)進(jìn)入預(yù)算EXCE格戶端，下載本組織對(duì)應(yīng)的任務(wù)，開(kāi)始填報(bào)預(yù)算數(shù)據(jù)。操作位置：預(yù)算 EXCE喀戶端【預(yù)算編制】->【下載任務(wù)】。會(huì)將之前設(shè)計(jì)的套表實(shí)例化為本組織對(duì)應(yīng)的可填報(bào)的套表：對(duì)于固定表，可直接在表格內(nèi)填報(bào)預(yù)算數(shù)據(jù)，請(qǐng)不要去調(diào)整樣表的樣式，如增行、刪行等，也不要去破壞套表里的公式格。對(duì)于浮動(dòng)表，需先將光標(biāo)點(diǎn)中浮動(dòng)區(qū)域，再點(diǎn)擊【編輯浮動(dòng)區(qū)】 -> 【增加浮動(dòng)區(qū)】 ，來(lái) 進(jìn)行浮動(dòng)增行。之后出現(xiàn)具體的可選擇的內(nèi)容列表，供參選：選擇具體的浮動(dòng)內(nèi)容后，回到樣表輸入預(yù)算數(shù)據(jù)：注：浮動(dòng)表刪行，可直接選中行，點(diǎn)擊右

5、鍵選【刪除】 ，但務(wù)必不要將所有的浮動(dòng)行都 刪除。注：預(yù)算樣表中業(yè)務(wù)方案為“實(shí)際數(shù)”的數(shù)據(jù)，需要在不同的任務(wù)中單獨(dú)填報(bào)，無(wú)法與“預(yù)算數(shù)”同時(shí)填報(bào)。第三步：提交數(shù)據(jù)填報(bào)過(guò)程中，若不需要提交到數(shù)據(jù)庫(kù)，只點(diǎn)擊【保存】 ，本地保存即可；若需要提交到數(shù)據(jù)庫(kù)，需點(diǎn)擊【提交數(shù)據(jù)】請(qǐng)注意選擇正確的提交表單范圍。第四步：提交審批整個(gè)套表的預(yù)算填報(bào)完畢，不再修改了，可以提交上級(jí)審批，則點(diǎn)擊【提交審批】只要上級(jí)未審批，則仍有機(jī)會(huì)點(diǎn)擊【收回審批】 ，再修改預(yù)算數(shù)據(jù)；否則不能再修改預(yù)算數(shù)據(jù)。第五步：審批領(lǐng)導(dǎo)的審批需要在NC 中完成，且一旦完成審批，不可逆，此任務(wù)不可再修改預(yù)算數(shù)據(jù)了，除非啟動(dòng)預(yù)算調(diào)整。操作位置： 【企業(yè)

6、績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【預(yù)算審批】 。在此點(diǎn)擊“審批” ，只是完成審批環(huán)節(jié)，并不能修改填報(bào)的預(yù)算；若需要修改，需點(diǎn)擊“切換” ：選擇“指標(biāo)審批” ，可修改預(yù)算數(shù)據(jù)。第六步：匯總?cè)裟Ｐ椭兄黧w維度勾選了“匯總” ，則下級(jí)提交了數(shù)據(jù)后，直接下載上級(jí)主體的任務(wù)，看到的就是匯總后的結(jié)果。下載了上級(jí)主體的任務(wù)，就可以看到自動(dòng)匯總后的結(jié)果了：若模型中主體維度勾選了“僅末級(jí)可錄” ，則上級(jí)對(duì)應(yīng)的任務(wù)中，都是灰色區(qū)域，不可編輯；否則只是下級(jí)填報(bào)了數(shù)據(jù)的單元格才是灰色區(qū)域，如上圖所示。1.3 預(yù)算控制1.3.1 業(yè)務(wù)描述預(yù)算管理的作用之一就是監(jiān)督運(yùn)營(yíng)， 防范風(fēng)險(xiǎn)， 即對(duì)于部分預(yù)算內(nèi)容，

7、 要用預(yù)算數(shù)據(jù)去 監(jiān)控業(yè)務(wù)單據(jù)的發(fā)生，避免超支預(yù)算。為實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)的監(jiān)控， 需先設(shè)置控制的規(guī)則， 這樣在相關(guān)模塊中指定業(yè)務(wù)單據(jù)發(fā)生時(shí)，系統(tǒng)才能自動(dòng)給出提示。1.3.2 系統(tǒng)操作步驟第一步：設(shè)置控制規(guī)則在控制規(guī)則中定義，用哪些預(yù)算數(shù)據(jù)控制哪些業(yè)務(wù)系統(tǒng)的哪些單據(jù)，匹配條件是什么。示例：用利潤(rùn)預(yù)算表中的銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算數(shù)控制總賬中銷(xiāo)售費(fèi)用的制單。先在套表下選擇控制類(lèi)型，再?gòu)谋韱沃兄付刂圃矗c(diǎn)擊“新增控制規(guī)則” 。操作位置： 【動(dòng)態(tài)建模平臺(tái)】 -> 【計(jì)劃平臺(tái)】 -> 【控制規(guī)則】 。開(kāi)始設(shè)置控制對(duì)象：在“控制數(shù)規(guī)則”頁(yè)簽下設(shè)置控制的單據(jù)對(duì)象和具體條件：設(shè)置完成后：第二步：?jiǎn)?dòng)控制

8、規(guī)則控制規(guī)則設(shè)置后，還需要啟用，才能生效。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【控制方案】 。點(diǎn)擊【啟用】是一次啟動(dòng)任務(wù)下的所有控制規(guī)則，也可點(diǎn)擊【切換】啟用具體單元格上 的控制規(guī)則。第三步：業(yè)務(wù)單據(jù)開(kāi)始受控用戶在總賬中制單，一旦累計(jì)金額超過(guò)相應(yīng)的預(yù)算數(shù)，憑證無(wú)法保存，并報(bào)錯(cuò)：之前填報(bào)的預(yù)算數(shù)是：注：預(yù)算數(shù)據(jù)無(wú)需審核，只要控制方案啟用，就會(huì)看到預(yù)算控制的效果。 一旦對(duì)單據(jù)設(shè)置了控制規(guī)則，則可聯(lián)查預(yù)算執(zhí)行情況：1.4 預(yù)算分析1.4.1 業(yè)務(wù)描述一般在企業(yè)中， 填報(bào)的預(yù)算內(nèi)容，只有少量的需要設(shè)置預(yù)算控制； 大部分預(yù)算內(nèi)容，則是通過(guò)預(yù)算分析的形式， 定期與實(shí)際執(zhí)行情

9、況做對(duì)比分析， 以及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行情況， 再進(jìn) 一步分析差異產(chǎn)生的業(yè)務(wù)原因，且未來(lái)為避免出現(xiàn)相同的問(wèn)題，可采取的措施等。故預(yù)算分析雖然算是事后的一項(xiàng)工作， 但通過(guò)加深預(yù)算分析的深度， 對(duì)于推動(dòng)管理的精細(xì)化，意義還是很明顯的。從預(yù)算系統(tǒng)的角度， 對(duì)于企業(yè)的幫助主要是及時(shí)從業(yè)務(wù)模塊讀取執(zhí)行數(shù)據(jù)， 將預(yù)算執(zhí)行的對(duì)比數(shù)據(jù)展現(xiàn)給客戶，輔助客戶完成后續(xù)的分析工作。NC預(yù)算系統(tǒng)提供兩種方式完成預(yù)算分析的展示：1.4.2 系統(tǒng)操作步驟- 自定義查詢首先介紹通過(guò)自定義查詢方式實(shí)現(xiàn)預(yù)算分析。第一步：設(shè)置業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)確從業(yè)務(wù)系統(tǒng)讀取實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)，需首先設(shè)置取數(shù)的規(guī)則，即業(yè)務(wù)規(guī)則。示例：利潤(rùn)預(yù)算中“銷(xiāo)售費(fèi)用”的實(shí)際數(shù)

10、取自總賬“銷(xiāo)售費(fèi)用”科目操作位置： 【動(dòng)態(tài)建模平臺(tái)】 -> 【計(jì)劃平臺(tái)】 -> 【業(yè)務(wù)規(guī)則】 。新增一個(gè)計(jì)算規(guī)則下的規(guī)則，設(shè)置等號(hào)左側(cè) FIND 函數(shù)的條件，即執(zhí)行數(shù)對(duì)應(yīng)預(yù)算的哪個(gè)維度向量：設(shè)置等號(hào)右側(cè)UFNEg數(shù)的條件，即從哪個(gè)模塊的哪個(gè)單據(jù)，按何條件取執(zhí)行數(shù)：第二步：執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)計(jì)好取數(shù)規(guī)則后， 需在指定任務(wù)上綁定執(zhí)行取數(shù)規(guī)則， 之后才可執(zhí)行去讀取實(shí)際數(shù)據(jù)。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【任務(wù)管理】 。再啟動(dòng)業(yè)務(wù)方案為“實(shí)際數(shù)”的任務(wù)：最后在【日常執(zhí)行】下點(diǎn)擊“規(guī)則執(zhí)行” ，則系統(tǒng)會(huì)按照業(yè)務(wù)規(guī)則的設(shè)置從相應(yīng)模塊按條件取實(shí)際執(zhí)行數(shù)。操作位置

11、： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【日常執(zhí)行】 。第三步：設(shè)計(jì)實(shí)時(shí)查詢的樣式實(shí)際數(shù)據(jù)讀取后，需要設(shè)計(jì)展示的樣式，以看到取來(lái)的結(jié)果。操作位置：EXCE格戶端【預(yù)算分析】->【設(shè)計(jì)向?qū)А?。按步驟設(shè)置行維度、列維度：選擇生成樣表的方式：完成后，顯示如下。設(shè)計(jì)的過(guò)程很類(lèi)似于【預(yù)算設(shè)計(jì)】頁(yè)簽下樣表的設(shè)置，稍有不同的是右側(cè)多出一個(gè)“參數(shù)維面板”的頁(yè)簽，需在查看時(shí)指定分析的具體參數(shù)維在系統(tǒng)默認(rèn)生成的基礎(chǔ)上，調(diào)整內(nèi)容，并完成與指標(biāo)、維度的匹配，再調(diào)整樣式后，效果如下：設(shè)計(jì)完成后，只能本地保存，下次再次打開(kāi)即可。第四步：查看分析結(jié)果在“參數(shù)維面板”中指定具體參數(shù)維：點(diǎn)擊【預(yù)算分析

12、】下的“刷新”后，系統(tǒng)會(huì)讀取相應(yīng)的數(shù)據(jù)，顯示在表格中：1.4.3 系統(tǒng)操作步驟-分析任務(wù)再介紹通過(guò)分析任務(wù)方式實(shí)現(xiàn)預(yù)算分析。第一步：設(shè)計(jì)分析樣表與設(shè)計(jì)編制樣表的過(guò)程完全相同， 在此不再重復(fù)， 具體見(jiàn) 【前期設(shè)計(jì)】 對(duì)應(yīng)的學(xué)員手冊(cè)。操作位置：EXCE格戶端【表單設(shè)計(jì)】->【設(shè)計(jì)向?qū)А?。按步驟設(shè)計(jì)完成后，調(diào)整表格樣式和內(nèi)容，結(jié)果如下圖所示：設(shè)計(jì)完成后，可提交套表：之后在NC中的【套表管理】中發(fā)布套表。第二步：?jiǎn)?dòng)任務(wù)啟動(dòng)套表對(duì)應(yīng)的任務(wù)，任務(wù)類(lèi)型務(wù)必選擇“分析任務(wù)” 。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【任務(wù)管理】 。雖然是分析任務(wù)，但仍需啟動(dòng)業(yè)務(wù)方案是“預(yù)算

13、數(shù)”的任務(wù)。第三步：設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則分析任務(wù)上不需綁定“執(zhí)行取數(shù)規(guī)則” ，仍把執(zhí)行取數(shù)規(guī)則綁定在編制任務(wù)上即可。第四步：執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行編制任務(wù)上的規(guī)則，從相應(yīng)業(yè)務(wù)模塊讀取實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【日常執(zhí)行】 。第五步：查看分析結(jié)果直接下載分析任務(wù)，查看結(jié)果。需特別注意，在NC63中，預(yù)算分析可以通過(guò) Excel端和NC端兩種方式進(jìn)行，操作方式類(lèi)似，本手冊(cè)以 Excel 端方式進(jìn)行舉例說(shuō)明。操作位置：EXCE格戶端【預(yù)算分析】-> 下下載任務(wù)】。下載后，就是相應(yīng)的結(jié)果：1.5 預(yù)算調(diào)整1.5.1 業(yè)務(wù)描述預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中， 企業(yè)內(nèi)外部

14、環(huán)境肯定會(huì)與當(dāng)初預(yù)計(jì)的有所偏差， 當(dāng)偏差較大， 編制 的預(yù)算已無(wú)法指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)，企業(yè)往往會(huì)啟動(dòng)預(yù)算調(diào)整。系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算調(diào)整是以任務(wù)為單位， 支持兩種途徑實(shí)現(xiàn)預(yù)算調(diào)整， 直接調(diào)整和單據(jù)調(diào)整：對(duì)于任一條任務(wù)，只能選擇其中的一種調(diào)整方式。1.5.2 系統(tǒng)操作步驟-直接調(diào)整直接調(diào)整是在預(yù)算生效后， 由于某些原因需要修改預(yù)算數(shù)據(jù)，通過(guò) Excel 客戶端修改預(yù)算數(shù)據(jù)的一種調(diào)整方式。預(yù)算直接調(diào)整后需要走審批的流程生效數(shù)據(jù)。第一步：?jiǎn)?dòng)直接調(diào)整在任務(wù)中選擇已審批通過(guò)的任務(wù)，選擇【啟動(dòng)直接調(diào)整】 。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【任務(wù)管理】 。第二步：調(diào)整啟動(dòng)直接調(diào)整后，后續(xù)操

15、作與預(yù)算填報(bào)完全一樣，在此不再重復(fù)說(shuō)明，具體步驟包括：1. 在 Excel 客戶端的【預(yù)算編制】 頁(yè)簽，下載調(diào)整對(duì)應(yīng)的任務(wù)， 錄入調(diào)整后的數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊“提交數(shù)據(jù)” ；2. 完成所有預(yù)算數(shù)據(jù)的填報(bào)后，點(diǎn)擊“提交審批” ，將調(diào)整完的數(shù)據(jù)提交到審批人員處進(jìn)行預(yù)算審批；3. 審批人員在NC中完成【審批】。1.5.3 系統(tǒng)操作步驟-單據(jù)調(diào)整調(diào)整單調(diào)整是指為滿足對(duì)同一主體的多個(gè)任務(wù) （可以是不同應(yīng)用模型生成的任務(wù)） 同時(shí) 調(diào)整，或?qū)Σ煌黧w的多個(gè)任務(wù)（可以是不同應(yīng)用模型生成的任務(wù)）進(jìn)行調(diào)整。第一步：?jiǎn)?dòng)單據(jù)調(diào)整在任務(wù)中選擇已審批通過(guò)的任務(wù)，選擇【啟動(dòng)單據(jù)調(diào)整】 。操作位置： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【

16、全面預(yù)算】 -> 【任務(wù)管理】 。啟動(dòng)單據(jù)調(diào)整后， 根據(jù)調(diào)整的內(nèi)容和特點(diǎn)， 決定哪些項(xiàng)目通過(guò)局部調(diào)整完成， 哪些項(xiàng)目 通過(guò)預(yù)算調(diào)劑完成。第二步：局部調(diào)整主要用于對(duì)部分預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整， 調(diào)整范圍并不是很大， 可使用局部調(diào)整。 調(diào)整過(guò)程 系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)整單。1. 在【企業(yè)績(jī)效管理】 - 【全面預(yù)算】 - 【預(yù)算調(diào)整】 - 【局部調(diào)整】節(jié)點(diǎn)修改數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)整單；調(diào)整某一單元格的內(nèi)容由 150000 調(diào)整為 120000：點(diǎn)擊“保存” ：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張調(diào)整單，需要提交并審批，才能生效：操作路徑： 【企業(yè)績(jī)效管理】 -> 【全面預(yù)算】 -> 【預(yù)算調(diào)整】 - 【調(diào)整單管理

17、】 。2. 在【企業(yè)績(jī)效管理】 - 【全面預(yù)算】 - 【預(yù)算調(diào)整】 - 【調(diào)整單管理】節(jié)點(diǎn)可以查看、審批調(diào)整單，調(diào)整單審批生效后預(yù)算任務(wù)即生效；3. 如果調(diào)整單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點(diǎn)定義局部調(diào)整的審批流。第三步：預(yù)算調(diào)劑指相同預(yù)算指標(biāo)在不同主體之的間互相調(diào)劑， 調(diào)劑不影響總的預(yù)算數(shù)， 一張調(diào)劑單上的調(diào)整數(shù)總計(jì)=0；調(diào)劑過(guò)程系統(tǒng)自動(dòng)生成計(jì)劃調(diào)整單。4. 在【企業(yè)績(jī)效管理】 - 【全面預(yù)算】 - 【預(yù)算調(diào)整】 - 【預(yù)算調(diào)劑】節(jié)點(diǎn)指定調(diào)劑的調(diào)減項(xiàng)目和調(diào)增項(xiàng)目，系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)整單；指定調(diào)增和調(diào)減的內(nèi)容，保證“合計(jì)數(shù)”為 0。確定后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張調(diào)整單。5. 在【企業(yè)績(jī)效管理】 - 【全面預(yù)算】 - 【預(yù)算調(diào)整】 - 【調(diào)整單管理】節(jié)點(diǎn)可以查看、審批調(diào)整單，調(diào)整單審批生效后預(yù)算任務(wù)即生效；6. 如果調(diào)整單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點(diǎn)定義局部調(diào)整的審批流。第 2 章全面預(yù)算- 實(shí)戰(zhàn)演練1 選擇同一個(gè)主體的任意2 個(gè)下級(jí)單位，在系統(tǒng)中填報(bào)設(shè)計(jì)好的樣表，隨意填報(bào)數(shù)據(jù)，并分別完成填報(bào)和審批。