銀行存款保險制度

1、銀行存款保險制度3 推出存款保險的發(fā)展背景：一. 2003年.為了解決國有商業(yè)銀行經(jīng)營困境，我國開啟商業(yè)銀行股份制改革，國有商業(yè)銀行的成功改 革，為建立顯性存款保險制度掃淸了障礙。二. 隨著利率市場化進程不斷加速，商業(yè)銀行存貸款利差將會不斷收窄.現(xiàn)有以存貸款業(yè)務為主體的經(jīng)營模 式將受到?jīng)_擊經(jīng)營風險將明顯加大。因此，需要建立顯性存款保險制度.及時有效地防范和化解相關金 融風險三近些年來我國中小型金融機構(gòu)迅速發(fā)展。根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計.2012年末我國銀行業(yè)金融機構(gòu)共有法人機 構(gòu)3747家，其中絕大女數(shù)為中小型金融機構(gòu)°只有建立顯性存款保險制度才能有效保護眾箏中小金融機 構(gòu)。四我國巨址的存款氽

2、額。2012年末，全國金融機構(gòu)人民幣存款余額917萬億元，使得以財政救助和無限 責任的隱性存款保險機制難以為繼，需要建立以有效責任和多方分擔的顯性存款保險制度。中國存款保證保險制由隱性到顯現(xiàn)的轉(zhuǎn)變：1、中國的存款保證保險從隱性到顯性隨著2015年5丿J1日起存款保險條例的實施，中國建立了真正總義上顯性的銀行存款保險制度。與主要 發(fā)達國家存款保險“從無到有”不同.我國存款保險“由暗轉(zhuǎn)明”一個發(fā)發(fā)展途徑：一直以來.我國爭實 上執(zhí)行著一種“零費率；“全額償付”的隱性保障機制。我們稱之為隱性的存款保險。所謂的隱性存款保險，是指國家雖沒有明文規(guī)定.但和銀行破產(chǎn)時.政府往 往會以國家信用和財政收入為代價.

3、對存款人的全部存款給予爭實上的全額保護°這種隱性的存款保險制 度女存在與發(fā)展中國家或者國有銀行占主導的國家體系中°中國就是一個典型的隱性存款保險制度。顯性的存款保險：顯性的存款保險就是銀行繳納保費的形式.建立存款保險基金，在鍥行經(jīng)營出現(xiàn)時存款保險基金對存款人 進行賠償明確各方的責任。事先進行基金積累.用以賂償存款人和處宜銀行増強銀行的體系市場約束.明確倒閉銀行各方責任。存款準備金制度vs銀行存款保險制度很女人可能會將我國的銀行存款保險與現(xiàn)有的鍥行存款準備金混淆。因為兩者看起來都是需要銀行拿 錢出來，都有穩(wěn)定銀行業(yè)經(jīng)營的作用。但是兩者是有著本質(zhì)上的區(qū)別的。存款準備金是為了應對

4、存款人日常的提現(xiàn)需求和金融機構(gòu)間的結(jié)算需求而存入中央銀行的資金是銀行的負 債。（見多的體現(xiàn)為一種貨幣政策工具）存款保證保險則是銀行出現(xiàn)經(jīng)營償付問題時由保險公司保障存款人利益，相應的保費則是銀行的經(jīng)營的成 木支出° （兩者的繳納功能會有一定的重疊性。對于銀行來說最大的而區(qū)別就是存款準備金還是屆于銀行的 資金，而存款保險保費則是經(jīng)營的成木支出，都會對鍥行的經(jīng)營進行一定的約束）2、存款保證保險的主客休投保人：在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金 融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)）投保機構(gòu)在中華人民共和國境外設立的分支機構(gòu)，以及外國銀行在中華人 民共和

5、國境內(nèi)設立的分支機構(gòu)不適用前款規(guī)定。受益人;銀行投保直接保障存款人的利益保障內(nèi)容：投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款°但是，金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的商級管理人員 在木投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外.強制實施規(guī)定：銀行存款條例施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu).應在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi) 辦理投保于續(xù)。條例施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應半自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之 日起6個丿J內(nèi)，按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定辦理投保于續(xù)。3、我國沒有設立獨立的存款保險保險公司而是有央行下屈的金融穩(wěn)定局管理存款保險基金.運作機制 類似

6、于社?；鸬倪\行。（所以我國的存款保險基金的運行模式有點類社?；鸬哪Ｊ剑┐婵畋ｋU基金的資金 來源（-）投保機構(gòu)交納的保費（二）在投保機構(gòu)淸算中分配的財產(chǎn)（三）存款保險基金管 理機構(gòu)運用存款保險基金獲得的收益（四）其他合法收入。%款保險基金的運用（安全、流動、保值增值的原則（-）存放在中國人民銀行（二）投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較髙的金融 債券以及其他島等級債券（三）國務院批準的其他資金運用形式。存款保險基金管理機 構(gòu)職責（-）制定并發(fā)布與其履行職責有關的規(guī)則（二）制定和調(diào)整存款保險費率標準.報國 務院批準（三）確定各投保機構(gòu)的適用費率（四歸集保費（五管理和運用存款保險 基金（六）依

7、照木條例的規(guī)定采取早期糾正措施和風險處迓措施（七）在本條例規(guī)定的 限額內(nèi)及時償付存款人的被保險存款（A）國務院批準的其他職責。（監(jiān)管職責（可以與芙國和其他國家的運行模式進行比較）我們可以對比一下茨國、英國.德國、日木、和中國存款 保險的組織形式比較）關國英國*徳國中國保險 機構(gòu) 名稱聯(lián)邦存款保 險公司（FDIC）金融服務補 償計劃: FSCS）存款保險機構(gòu)<DICJ）儲蓄銀行及票據(jù)清算協(xié) 會（DSGV）:銀行業(yè)聯(lián) 邦協(xié)會（BdB）;大眾銀 行及萊夫艾森銀行聯(lián)邦 協(xié)會（BVR）銀行存款保險基 金管理機構(gòu)機構(gòu)性質(zhì)國會建立的 獨立法人機 構(gòu),具有較強 的獨立性既是獨立的 法人機構(gòu)有 隸屬于金融

8、 服務管理局（FSA）獨立機構(gòu)接受金融 廳的監(jiān)管獨立的法人機構(gòu)，有相 關的行業(yè)協(xié)會直接管理 和經(jīng)營隸屬于央行模式 特點管理而臨的 風險與損失，監(jiān)督管理風 險的形成過 程僅限于事后 賠不具有爭 前審慎監(jiān)管 或干預的能力僅限于爭后風險管 理與處宜不具有爭 前的監(jiān)督管理能 力僅具有爭后的賠付不具 有爭前的爭前的監(jiān)督或 干傾的權(quán)利管理而臨的風險 與損失.監(jiān)悔管理風險的形成過程模式 目標爭前監(jiān)管時 候賠付實現(xiàn) 預先防范風 險和及時化 解風險時候賠付時候賂付.盡址降 低存?；鸹虼姹C構(gòu)的額損失事后賠付早期糾正措綁風險處置，即事前監(jiān)管和事后賠付 相結(jié)合.實現(xiàn)預先風險防范和及時 風險化解。組織形式：十前國際

9、上主要有三種:一是以關國和英國為代表存款保險制度的組織形式由政府建立的存款保險制度，這種形式已被大部分國家或地區(qū)采用。中國也采用這種組織形式;二是以日本為代 表的政府和金融機構(gòu)共同建立的存款保險制度日木存款保險公司（DICJ）由日木政府、日木央行和私人金 融機構(gòu)共同出資組建，屬于官銀結(jié)合的組織機構(gòu)模式;徳國的存款保險組織機構(gòu)是非官方存款保險模式的典 型，以傑行業(yè)協(xié)會為載體，由國內(nèi)商業(yè)銀行體系、儲蓄銀行體系與合作銀行體系三大鍥行集團根據(jù)備自的 需要建立三個獨立存款保險基金：即商業(yè)鍥行存款擔?；?、儲蕃銀行保障基金和信用合作保障基金。 徳國的存款保險機構(gòu)完全依賴行業(yè)自律和市場約束進行運作.保險資金

10、主要來源于成員銀行繳納的保費、 特別保費與借款。我國的存款保險基金管理機構(gòu)不是獨立的法人機構(gòu)而是隸屬于中國人民銀行的.（成立一個機構(gòu)總是耍 招募人員.建立辦公場所、籌備開辦費.等等保費尚未充分積累就有很女成木支出，社會上就會有總:見. 如果此時發(fā)生一定數(shù)雖的鍥行倒閉，存款人的利益得不到切實的保障?；蛘呔陀锌赡軐е鹿仓С鼋o予救 助，這與存保制度的初老是不符的.建立存保制度的宗旨就是不用納稅人的錢救銀行。）存保制度實行基 礎費率+風險費率的計算基礎.早期糾正還是按現(xiàn)有的準則執(zhí)行，通過合規(guī)性和資產(chǎn)質(zhì)雖的汁算.來確定 是否需要通過存保保費繳納的檔次和早期糾正.給銀行稍微上一下"緊箍咒&qu

11、ot;。如果較早發(fā)現(xiàn)機構(gòu)的問題， 在資木金消耗到2%左右還是正資產(chǎn)的時候.實施接管和兼并收購，這樣對社會經(jīng)濟的喪動最小。另外也 沒有動用保費，是最好的辦法。差別費率和早期糾正給監(jiān)管増加了一個輔助的于段使得監(jiān)管更加有效° 從微觀監(jiān)管來說.現(xiàn)有的法規(guī)規(guī)則還是講合規(guī)性的比較多，也有一部分是講風險監(jiān)管的，但是對于不合規(guī) 之后怎么處理.這方面的匸具和于段講得比較少，關注度也不太夠，在這個總義上.存保的早期糾正主要 是對不合規(guī)之后處理手段的補充.有助于共同提商監(jiān)管的效率。用強制保險的方式，即依據(jù)相關法律強制參保;關國和徳國采取自愿和強制相結(jié)合的方式真正到了破產(chǎn)淸算的時候，破產(chǎn)淸算的過程到底有沒有

12、效率?例如海南發(fā)展銀行清算拖了很多年仍未完成, 還有一些證券和信托公司，清算清盤的效率非常之低.歷時五年以上十分普遍。從實踐悄況看，主要還是 因為儲戶對賠付比較敏感，往往容易導致上街鬧爭等社會不穩(wěn)定問題.司法上自然也就會耍求在儲戶賠付 的問題解決了之后再進行審理.這樣拖的時間就會比較長。為此銀行破產(chǎn)就需要一個規(guī)則，否則如何賠 付儲戶就容易出現(xiàn)討價還價。過去的規(guī)則是分對私、對公.只賠付個人的，對公的存款則不賠付這里說 的對公存款是指幹類機構(gòu)的存款，包括企爭業(yè)爪位.社會團體等的存款在過去都是不賠的。按照過去的規(guī) 定，對公的就不賠付，導致存款保護與不保護、保護誰與不保護誰這類規(guī)則都是不太清楚的，所以

13、破產(chǎn)效 率就比較低。不過存保垠開始給付的時候，主要還不是處理那些問題。早期糾正還是按現(xiàn)有的準則執(zhí)行.通過合規(guī)性和 資產(chǎn)質(zhì)址的訃算.來確定是否需要通過存保保費繳納的檔次和早期糾正，給銀行稍微上一下''緊箍咒"。因 此，總體而言，存保的補充監(jiān)管和現(xiàn)有的監(jiān)管體制木身并無大矛盾C準費率和風險差別費帑相結(jié)合的級率 方式.具休費率標準由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)不同情況制定和調(diào)整償付限額的確定：存款保險實行限額償付.最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務院有關 部門可以根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展.存款結(jié)構(gòu)變化、金融風險狀況等因素調(diào)整最兩償付限額.報國務院批準后公布執(zhí) 行。同一存款人在

14、同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款木金和利息合并il算的資金數(shù)額在最商償付 限額以內(nèi)的，實行全額償付：超出最商償付限額的部分.依法從投保機構(gòu)淸算財產(chǎn)中受償。保障程度：根據(jù)人民銀行披露的信息，我國存款賬戶中.存款在50萬以下的賬戶數(shù)址占全部存款賬戶的 99.70%.存款在50萬以下的賬戶存款總金額占全部存款金額的46.08%.從國際對比來看茨國、卬度、巴 西、比利時、阿根廷、西班牙、加拿大、英國全額被保險存款賬戶占全部存款賬戶的比迥分別為99.00%、 98.00%、98.00%. 96.00%. 95.00%、94.00%、87.50%和 70%。我國 99.70%的全額保障賬戶比例,處于

15、較高 水平。費率計算：存款保險費率萬分之一到萬分之二.由基準費率和風險差別費率構(gòu)成。費率標準并不是固定不變的 可以根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展、金融機構(gòu)風險狀況.存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累枳水平等因素進行動態(tài) 調(diào)整。投保機構(gòu)應半按照存款保險基金管理機構(gòu)的婆求定期報送被保險存款余額、存款結(jié)構(gòu)情況以及與確 定適用費率、核算保費、償付存款相關的其他必要資料。投保機構(gòu)應十按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定， 每6個月交納一次保費。（存款保險制度推行中一個關鍵環(huán)節(jié)，如何確定存款人在銀行存款的賠付額度。如果賠付額度過小.起不 到保護存款人資金安全等利益.更起不到維護金融穩(wěn)定作用。反之.賠付額度過商，可能加重銀行繳納

16、保 費負擔，加重存款保險機構(gòu)賠付的財務壓力。確定標準：一個國家的存款結(jié)構(gòu)確定賠償限額，根據(jù)一個國 家的人均GDP水平來確定賠償限額及最島及賠付限額與人均GDP的比例.國際水平一般是25倍。根據(jù)人民銀行披露的信息，我國存款賬戶中，存款在50萬以下的賬戶數(shù)址占全部存款賬戶的99.70%,存 款在50萬以下的賬戶存款總金額占全部存款金額的46.08% （存款集中在少數(shù)賬戶中）。也就是說.一旦鍥 行發(fā)生危機，從數(shù)雖:上來看，99.7%的存款人可以享受存款保險基金管理機構(gòu)的“全額踣付”，絕大部分存 款人的資金安全可以直接通過存款保險得到全額保障）。按照2015年人均GDP我5.2萬元以50萬最島賠付 限

17、額來計算，中國的這個指標超過10倍我國的存保的保障限額的設定是比較禹的。從國際對比來看芙國、 印度.巴西.比利時、阿根廷、西班牙、加拿大、英國全額保障存款賬戶的業(yè)分別為99.00%. 98.00%、 98.00%、96.00%95.00%、94.00%、87.50%和70%。我國99.70%的全額保障賬戶比例處于較尚水平。對 于“垠島賠付限額50萬”的標準，條例抬出，根抿經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風險狀況等因素調(diào) 整昴商償付限額，報國務院批準后公布執(zhí)行。接下來我們隊關國.英國.日木、徳國中國的存保費率進行對比芙國英國日木德國中國費率類型風險差別費率統(tǒng)一費率統(tǒng)一費率風險差別費率風險差別費率保險

18、費 率保費分為9個檔次0-0. 27%0. 3%0. 08% （一般 的額存款）0. 11% （特殊 存款）0. 1% （儲蓄銀行業(yè)）按風險程度分三類保險費率（合作銀行）0. 03%（私人銀行）0. 01%-0. 02% （基木費率+ 風險差別費率）f杲險基 金來源保費;投資 收入； 利息收入;債券的 收益;借款 等保費;從問 題銀行回 收資產(chǎn);基 金的投資 回報；借款 等資木金;保 費;投資收 入;發(fā)行DICJ 債券;借款 等主要來源于參保機 構(gòu)繳納的保費投保機構(gòu)交納的保 費（二）在投保機構(gòu)清算 中分配的財產(chǎn)（三）存款 保險基金管理機構(gòu)運川存 款保險基金獲得的收益（四）其他合法收入最大的賠付

19、額S 250 000£85 0001000萬日兀木金 加累計利息自愿存保體系限額為出 現(xiàn)支付危機的銀行上年 度末責任自有資本金的 300強制存保體系限額 為2萬歐元50萬人民幣從國際經(jīng)驗來看，存款保險制度的保費可分為爪一保費制度和風險基礎保費制度.前者對存款機構(gòu)不加區(qū) 分，實施統(tǒng)一的保險費率.與存款機構(gòu)的風險無關：后者則根據(jù)存款機構(gòu)的風險的島低.確定和征收不同 的保險費率，風險越髙保險費率越高。）笑國.德國采取差別費率、英語日木則采取統(tǒng)一費率。在費率機制 安排上，我國存保實行的是基準費率和風險差別費率相結(jié)合的制度這有利于加強對金融機構(gòu)的市場約束, 促進公平競爭.促使金融機構(gòu)審慎經(jīng)營、

20、健康發(fā)展各投保機構(gòu)的適用費率.由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù) 投保機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風險狀況等因素確定。、”I前我國的存保費率水平為：萬分之2 （遠低于絕大笫數(shù)國家存保起步時的水平以及現(xiàn)行水平。芙國在1931年就建立了存款保險制度。最初賂償?shù)淖钌填~只有2500關元，已多次調(diào)整.1980年根據(jù)新銀 行法規(guī)定.將承保最高賠償額由4萬茨元提高到10萬茨元，但超過這個限額的則不能馬上獲得賠償.而要 等倒閉的銀行淸算完畢后，再作為一般的債務予以淸償。2008年金融危機爆發(fā)后，關國于2010年7通 過多德弗蘭克華爾街改革和消費者保護法（以下簡稱箏德弗蘭克法將存款保險額度又由10萬 芙元提島到25萬類元。要么

21、承擔參加聯(lián)邦保險公司銀行客戶超過存款賠付限額以上存款的保險賠付.要么 對未參加保險的非會員銀行.承保其全部存款余額。一些銀行為了吸引存款人，又額外參加了商業(yè)性保險c 芙國基本形成J'聯(lián)邦保險、州保險和商業(yè)保險三重存款保險保障。加上，銀行倒閉清算后作為一般債務償 還儲戶存款等。雖然芙國聯(lián)邦保險設定巌商賠付額度為25萬芙元，其實大部分存款都可以得到全額賠付。銀行存款保險機構(gòu)推出的時機:”款保險制度對的影響：隱性的存款保險機制下的不足: 一、是道徳風險大。在隱性存款保險機制下，國家對經(jīng)營風險最終兜底的保證.容易使得一些存款類金融 機構(gòu)為賺取島收益而不惜承擔島風險.并大肆擴張經(jīng)營規(guī)模。風險.曾

22、女次導致我國銀行體系產(chǎn)生大 雖不良資產(chǎn)，并整體陷入經(jīng)營困境和“技術(shù)破產(chǎn)”的邊緣。二是財政負擔重。由于沒有設立存款保險基金.我國主要借助財政資金救助問題金融機構(gòu).如在此前兩次 商業(yè)銀行大規(guī)模剝離不良資產(chǎn)中，主要通過發(fā)行特別國債和外匯注資方式進三、是處理效淞低。在隱性存款保險機制下，對問題金融機構(gòu)的處理大都是爭后進行的.而且在沒有專門 機構(gòu)及專業(yè)人員的背景下，處理過程相對較長.處理效率也相對較低。由于處理不及時.容易誘發(fā)金融傳 染和一些群體性爭件。四、是市場約束差。隱性存款保險機制也使得存款人風險總識淡薄，在存款時漠視金融機構(gòu)的風險狀況， 從而弱化存款人對存款類金融機構(gòu)的外在市場約束使得市場機制難

23、以有效地監(jiān)督金融機構(gòu)合理控制風險。 存款人：風險意識提高轉(zhuǎn)移存款我國建立存款保險制度后，將由包括存款人在內(nèi)的參與各方共同承擔金融機構(gòu)的經(jīng)營風險。存款人將會充 分恵:識到.在金融機構(gòu)破產(chǎn)時如存款余額商于保險賠付限額將會產(chǎn)生損失。因此，存款人特別是大額存款 人會慎重選擇金融機構(gòu)和金融產(chǎn)品.一種情況是在保險賠付限額下，大額存款人會將存款分散到不同的金 融機構(gòu)，以提商個人存款保險賠付限額，從而引發(fā)存款轉(zhuǎn)移。另一種情況是存款人認為一些金融機構(gòu)（如 城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社）經(jīng)營不安全.將存款轉(zhuǎn)移至經(jīng)營更為安全的金融機構(gòu)（如大型商業(yè)銀行. 甚至將存款轉(zhuǎn)移至國外。此外.存款人也可能將存款用于購買債券、股票等

24、產(chǎn)品減少存款總量.也會造 成存款轉(zhuǎn)移）監(jiān)管機構(gòu)：我國存款保險機構(gòu)將采用風險最小化型.這就總味著該機構(gòu)將賦予一定的監(jiān)管職能和權(quán)利，側(cè) 重在風險管理、危機處置等方面對存款類金融機構(gòu)進行監(jiān)管。存款保險機構(gòu)可采用持續(xù)風險評估、風險爭 件評價、差別保險費率、早期糾正措施等餌種于段.使得對存款類金融機構(gòu)的監(jiān)管更為靈活和舟效。建立 存款保險制度.我國金融監(jiān)管和風險控制能力將明顯加強，金融休系的風險防范水平也將得到顯著 提高。銀行業(yè)的影響：1、銀行業(yè)道徳風險的發(fā)生變化，隱性存保制度的道徳風險成木、股東可以為J'追求商額利潤，操縱銀行從爭商風險活動如果發(fā)生損失則由政府來買單。高管為短期的島額薪酬，不顧銀

25、行的長期利益。這種層面的道徳風險，是由銀行的特殊性所決定的，難以消除。第三個層次是存款保險制度中的道徳風險。關國存款保險制度中的道徳風險是指存款保險制度可能產(chǎn) 生過度的風險激勵.促使承保銀行承擔過度風險，但是風險承擔者自身不必直接承擔損失.損失由保 險機構(gòu)進行填補.因而實施過度風險或過度危險行為。另外.在受聯(lián)邦存款保險的金融機構(gòu)中存款 的存戶，沒有動力去監(jiān)啻債務人的行為因為他們可以獲得聯(lián)邦存款保險的賠償。尤其是在利帑市場 化的背景下銀行需求更商風險的資產(chǎn)業(yè)務増加其承擔的風險。存款保險制度的存在使得存款者風險總識下降，特別是在利率市場化實現(xiàn)以后他們就可能不顧銀行經(jīng)營 風險，將錢存到愿總支付最島存款利息的銀行：另一方面商業(yè)銀行的風險約束機制也會弱化.在經(jīng)營活 動中就可能為追求商額利潤而過度投機。2. 存款保險制度短期可能會給銀行的利潤和流動性帯來一定壓力長期來看有利于降低更加淸晰區(qū)分好壞 銀行.提商金融系統(tǒng)穩(wěn)定性»（2015年末人民幣存款余額為135. 70萬億元：135.7億2714億的保費支出， 保費繳納.存款保險制度短期可能會給銀行的利潤和流動性帶來一定壓力.長期來看有利于降低隱性存保 制度的道徳風險成木、更加淸晰區(qū)分好壞銀行、提髙金融系統(tǒng)穩(wěn)定性?？傮w而言，銀行之間競爭將加劇. 有利于經(jīng)營穩(wěn)健有競爭力的銀行勝出中小鍥行的挑戰(zhàn)更加嚴峻，